银监会银承管理办法

银监会银承管理办法一、总则（一）目的与依据为加强银行承兑汇票业务管理，规范业务操作，有效防范风险，根据《中华人民共和国票据法》、《中华人民共和国商业银行法》等相关法律法规以及银行业监管的有关规定，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的商业银行、农村合作银行、农村信用社、村镇银行等银行业金融机构（以下简称“银行”）开展的银行承兑汇票业务。（三）基本原则银行承兑汇票业务应遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。确保业务操作符合法律法规要求，充分识别、评估和控制风险，保障各方合法权益。二、业务定义与分类（一）银行承兑汇票定义银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑的，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。（二）分类1.按照承兑期限分类短期银行承兑汇票：承兑期限在6个月（含）以内。长期银行承兑汇票：承兑期限超过6个月。2.按照保证金缴存比例分类全额保证金银行承兑汇票：出票人按照票面金额足额缴存保证金。部分保证金银行承兑汇票：出票人缴存一定比例的保证金，其余部分由银行提供信用支持。三、业务流程（一）客户申请1.出票人向其开户银行提交银行承兑汇票申请书，申请书应详细记载汇票金额、期限、用途以及承兑申请人承诺汇票到期无条件付款等内容。2.同时，出票人应提供与交易相关的合同、发票等资料，证明交易的真实性和合法性。（二）银行受理与调查1.银行收到申请后，对出票人的资格、资信、经营状况等进行审查。2.对交易背景的真实性、合法性进行调查核实，包括合同的真实性、交易双方的履约能力等。3.评估出票人的偿债能力，根据出票人的信用状况、资产负债情况等确定是否给予承兑以及承兑的额度和条件。（三）风险评估与审批1.银行风险管理部门对承兑业务进行风险评估，分析可能存在的风险点，如信用风险、市场风险、操作风险等，并提出风险防控措施。2.根据风险评估结果，按照银行内部审批流程进行审批。审批通过后，与出票人签订银行承兑协议。（四）保证金管理1.对于部分保证金银行承兑汇票，出票人应按照约定比例缴存保证金。保证金应专户管理，不得挪用。2.保证金账户应按规定计息，利息归出票人所有。（五）承兑与交付1.银行在与出票人签订银行承兑协议后，按照协议约定办理承兑手续，在汇票上记载承兑事项，并加盖汇票专用章。2.将承兑后的银行承兑汇票交付给出票人，由出票人交付给收款人。（六）到期处理1.银行承兑汇票到期前，出票人应将足额资金存入其账户，以备支付票款。2.银行在到期日凭票向收款人或持票人支付票款。如出票人账户资金不足，银行应履行垫款义务，并按照规定计收利息和相关费用。3.银行对垫款部分应及时进行催收，采取有效措施追讨垫款本息。四、风险管理（一）信用风险管理1.银行应建立健全客户信用评级体系，对出票人进行信用评级，根据信用评级确定承兑额度和保证金比例。2.加强对出票人信用状况的动态监测，及时发现和预警信用风险变化。如出票人信用状况恶化，应及时采取措施，如调整承兑额度、增加保证金比例或提前收回承兑汇票等。（二）市场风险管理1.关注市场利率波动对银行承兑汇票业务的影响，合理确定承兑利率。2.加强对票据市场的分析和研究，及时调整业务策略，防范市场风险。（三）操作风险管理1.完善银行承兑汇票业务操作流程和内部控制制度，明确各岗位的职责和权限，加强岗位制约和监督。2.加强对业务人员的培训，提高业务人员的操作技能和风险防范意识。3.严格执行票据审验、查询查复等制度，确保票据的真实性和有效性。（四）流动性风险管理1.合理安排资金，确保银行承兑汇票到期支付有足够的流动性支持。2.建立流动性风险监测指标体系，实时监测流动性状况，及时采取措施应对流动性风险。五、内部控制与监督检查（一）内部控制1.银行应建立健全银行承兑汇票业务内部控制制度，明确业务流程、岗位职责、风险控制要点等。2.加强内部审计监督，定期对银行承兑汇票业务进行审计检查，发现问题及时整改。（二）监督检查1.银行业监管机构依法对银行承兑汇票业务进行监督检查，银行应积极配合监管机构的检查工作。2.监管机构有权要求银行提供与银行承兑汇票业务相关的资料和信息，对发现的违规行为依法进行处罚。六、信息披露（一）披露内容银行应按照监管要求，定期披露银行承兑汇票业务的相关信息，包括承兑余额、保证金余额、垫款情况、风险状况等。（二）披露方式信息披露应通过银行官方网站、新闻媒体等渠道进行，确保信息的公开、透明。七、法律责任（一）出票人责任1.出票人应按照银行承兑协议的约定履行义务，如到期支付票款等。如出票人未履行义务，应承担违约责任，包括支付逾期利息、承担银行的垫款本息等。2.出票人提供虚假资料、骗取银行承兑的，应依法承担法律责任，银行有权采取措施追回票款，并要求出票人赔偿损失。（二）银行责任1.银行应严格按照本办法和相关法律法规开展业务，如因银行违规操作导致风险发生，应承担相应的责任。2.银行对其工作人员在银行承兑汇票业务中的违规行为应进行严肃处理，对造成损失的应依法追究相关人员的责任。八、附则（一）解释权本办法由中国银行业监督管理委员会负责解释。（二）施行日期本办法