融租赁公司管理办法

融租赁公司管理办法总则制定目的与依据为规范金融租赁公司的经营行为，加强监督管理，促进金融租赁行业健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》《中华人民共和国公司法》等法律法规，制定本办法。适用范围本办法适用于在中华人民共和国境内设立的金融租赁公司。金融租赁公司是指经中国银行业监督管理委员会批准，以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。经营原则金融租赁公司应依法合规经营，诚实守信，审慎经营，履行反洗钱、反恐怖主义融资和反逃税义务，保障金融消费者合法权益。其经营活动应遵守法律法规、行业准则和监管要求，遵循安全性、流动性、效益性原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。机构设立、变更与终止机构设立1.设立条件有符合《中华人民共和国公司法》和银监会规定的公司章程。有符合规定条件的发起人。发起人包括在中国境内外注册的具有独立法人资格的商业银行、租赁公司、财务公司等金融机构，以及中国银行业监督管理委员会认可的其他发起人。注册资本为一次性实缴货币资本，最低限额为1亿元人民币或等值的可自由兑换货币。有符合任职资格条件的董事、高级管理人员和熟悉融资租赁业务的合格从业人员。有健全的公司治理、内部控制、业务操作、风险防范等制度。有与业务经营相适应的营业场所、安全防范措施和其他设施。中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。2.设立程序申请人向中国银行业监督管理委员会提出筹建申请，并提交规定的申请材料。中国银行业监督管理委员会对筹建申请进行审查，自收到申请材料之日起4个月内作出是否批准的书面决定。申请人应自收到批准筹建文件之日起6个月内完成筹建工作。筹建期间不得从事金融租赁业务活动。筹建工作完成后，申请人应向中国银行业监督管理委员会提出开业申请，并提交规定的申请材料。中国银行业监督管理委员会对开业申请进行审查，自收到申请材料之日起2个月内作出是否批准的书面决定。经批准开业的金融租赁公司，由中国银行业监督管理委员会颁发金融许可证，并凭金融许可证向工商行政管理部门办理登记，领取营业执照。机构变更1.变更事项金融租赁公司变更名称、注册资本、股权结构、住所、公司类型、法定代表人、经营范围等事项，以及调整业务范围、修改公司章程，应经中国银行业监督管理委员会批准。2.变更程序金融租赁公司申请变更事项，应向中国银行业监督管理委员会提交规定的申请材料。中国银行业监督管理委员会对申请材料进行审查，根据不同情况作出批准或不批准的决定。机构终止1.终止情形金融租赁公司有下列情形之一的，经中国银行业监督管理委员会批准后予以解散：公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现。股东（大）会决议解散。因公司合并或者分立需要解散。依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销。人民法院依法予以解散。金融租赁公司有以下情形之一的，中国银行业监督管理委员会可以依法予以撤销：违法经营情节严重，不予撤销将严重危害金融秩序、损害社会公众利益。不能支付到期债务，自愿或应其债权人要求申请破产。2.清算程序金融租赁公司解散或被撤销的，应依法成立清算组进行清算。清算组在清算期间行使下列职权：清理公司财产，分别编制资产负债表和财产清单。通知、公告债权人。处理与清算有关的公司未了结业务。清缴所欠税款以及清算过程中产生的税款。清理债权、债务。处理公司清偿债务后的剩余财产。代表公司参与民事诉讼活动。清算结束后，清算组应制作清算报告，报中国银行业监督管理委员会确认，并报送工商行政管理部门，申请注销公司登记，公告公司终止。业务规则业务范围1.融资租赁业务直接租赁。金融租赁公司根据承租人的选择，从设备制造商处购买租赁设备并出租给承租人使用。售后回租。承租人将自有设备出售给金融租赁公司，同时与金融租赁公司签订融资租赁合同，再将该设备从金融租赁公司租回使用。厂商租赁。金融租赁公司与设备制造商合作，为购买制造商设备的承租人提供融资服务。转租赁。金融租赁公司从其他出租人处租入租赁物，再转租给承租人。2.固定收益类证券投资业务金融租赁公司可以投资于银行间市场发行的固定收益类证券，包括国债、金融债、企业债等。3.同业拆借金融租赁公司可在全国银行间同业拆借市场进行同业拆借，以调剂资金余缺，提高资金使用效率。4.其他业务经中国银行业监督管理委员会批准，金融租赁公司还可从事与融资租赁业务相关的咨询、担保、贸易结算等业务。业务经营规则1.租赁物管理金融租赁公司应当建立健全租赁物管理制度，加强对租赁物的选型、购置、登记、估值、维护、保险等环节的管理。租赁物应当符合法律法规规定，权属清晰，真实存在，并且能够产生收益。金融租赁公司应当在签订融资租赁合同前，确认租赁物的所有权或者使用权。2.融资管理金融租赁公司应当按照审慎经营规则，制定并落实融资方案，合理控制资产负债比例。金融租赁公司的融资渠道包括发行金融债券、向金融机构借款、吸收非银行股东3个月（含）以上定期存款等。金融租赁公司发行金融债券应经中国人民银行批准，向金融机构借款应符合中国银行业监督管理委员会的有关规定。3.风险管理金融租赁公司应当建立健全风险管理体系，对信用风险、市场风险、流动性风险等各类风险进行有效识别、计量、监测和控制。金融租赁公司应当按照规定计提风险拨备，确保公司稳健经营。4.内部控制金融租赁公司应当建立健全内部控制制度，加强内部审计监督，确保公司经营活动合法合规、风险可控。金融租赁公司应当定期对内部控制制度的执行情况进行检查和评估，及时发现问题并加以整改。监督管理监督管理措施1.非现场监管中国银行业监督管理委员会及其派出机构依法对金融租赁公司进行非现场监管，要求金融租赁公司报送财务报表、业务报表、统计报表等资料，对公司的经营状况、风险状况等进行监测分析。2.现场检查中国银行业监督管理委员会及其派出机构有权对金融租赁公司进行现场检查，检查内容包括公司治理、内部控制、业务经营、风险状况等方面。金融租赁公司应当配合现场检查工作，按照要求提供有关文件、资料。3.监管评级中国银行业监督管理委员会及其派出机构根据金融租赁公司的经营状况、风险状况等，对金融租赁公司进行监管评级，并根据评级结果采取相应的监管措施。4.信息披露金融租赁公司应当按照中国银行业监督管理委员会的规定，定期披露公司的经营状况、财务状况、风险管理状况等信息，接受社会公众监督。法律责任金融租赁公司违反本办法规定的，中国银行业监督管理委员会及其派出机构将依法采取责令改正、罚款、没收违法所得、责令停业整顿、吊销金融许可证等处罚措施；构成犯罪的，依法追究刑事责任。金融租赁公司