结售汇统计管理办法

结售汇统计管理办法一、总则（一）目的为加强结售汇统计管理，规范结售汇统计行为，准确、及时、全面地反映结售汇业务情况，依据相关法律法规和行业标准，制定本办法。（二）适用范围本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的各类金融机构及非金融企业、个人办理的结售汇业务统计管理。（三）基本原则1.真实性原则结售汇统计数据应真实、准确地反映各项结售汇业务的实际发生情况，不得虚报、瞒报、漏报。2.完整性原则统计范围应涵盖所有符合本办法规定的结售汇业务，确保统计数据的完整性，不得遗漏重要信息。3.及时性原则金融机构及相关主体应按照规定的时间和方式及时报送结售汇统计数据，保证数据的时效性。4.统一性原则结售汇统计的指标定义、统计口径、报送方式等应保持统一，以确保统计数据的可比性和一致性。二、统计范围（一）结汇业务1.经常项目下的结汇货物贸易结汇：包括一般贸易、加工贸易、边境贸易等各类货物进出口业务所涉及的外汇收入结汇。服务贸易结汇：如运输、旅游、通信、建筑、保险、金融服务、计算机和信息服务、专有权利使用费和特许费、咨询、广告宣传、电影音像等服务贸易项目的外汇收入结汇。收益和经常转移结汇：包括职工报酬、投资收益以及个人赡家款、捐赠、遗产等经常转移项目的外汇收入结汇。2.资本项目下的结汇直接投资结汇：外国投资者以货币形式直接投资或并购境内企业所获得的外汇收入结汇，以及境内企业境外上市募集资金调回结汇等。证券投资结汇：合格境外机构投资者（QFII）、人民币合格境外机构投资者（RQFII）等投资境内证券市场获得的外汇收入结汇，以及境内机构和个人对外证券投资收益结汇等。其他资本项目结汇：如外债结汇、外汇贷款结汇等。（二）售汇业务1.经常项目下的售汇货物贸易售汇：用于境内企业进口货物所需支付的外汇。服务贸易售汇：如支付境外运输费、旅游费、通信费、建筑费、保险费、金融服务费等服务贸易项目的外汇支出。收益和经常转移售汇：包括支付境外职工报酬、投资收益以及个人向境外赡家款、捐赠、遗产等经常转移项目的外汇支出。2.资本项目下的售汇直接投资售汇：境内企业对外直接投资所需的外汇资金购汇，以及外国投资者撤资、清算等汇出资金购汇等。证券投资售汇：境内机构和个人对外证券投资所需的外汇资金购汇等。其他资本项目售汇：如偿还外债购汇、外汇贷款还本付息购汇等。三、统计指标与定义（一）结售汇额1.结汇额指企业、个人等客户将外汇卖给金融机构的金额。2.售汇额指金融机构向企业、个人等客户出售外汇的金额。（二）即期结售汇额1.即期结汇额指客户与金融机构办理的即期外汇交易中，客户将外汇卖给金融机构的金额。2.即期售汇额指金融机构与客户办理的即期外汇交易中，金融机构向客户出售外汇的金额。（三）远期结售汇签约额指客户与金融机构签订远期结售汇合约的金额。（四）远期结售汇履约额指已签订的远期结售汇合约到期实际履约的金额。（五）人民币与外汇衍生产品交易统计指标1.人民币外汇远期交易签约金额指客户与金融机构签订人民币外汇远期交易合约的金额。2.人民币外汇掉期交易签约金额指客户与金融机构签订人民币外汇掉期交易合约的金额。3.人民币外汇期权交易签约金额指客户与金融机构签订人民币外汇期权交易合约的金额。4.人民币与外汇衍生产品交易履约金额指已签订的人民币与外汇衍生产品交易合约到期实际履约的金额。四、统计报表与报送要求（一）统计报表种类1.金融机构结售汇统计月报表2.金融机构结售汇统计季报表3.金融机构结售汇统计年报表4.企业及个人结售汇统计月报表5.人民币与外汇衍生产品交易统计月报表6.人民币与外汇衍生产品交易统计季报表7.人民币与外汇衍生产品交易统计年报表（二）报送内容1.金融机构结售汇统计报表应包括即期结售汇额、远期结售汇签约额、远期结售汇履约额等指标，以及按结售汇主体、交易性质、币种等分类的明细数据。2.企业及个人结售汇统计报表应包括企业和个人的结售汇额、交易性质、资金来源或用途等信息。3.人民币与外汇衍生产品交易统计报表应包括各类衍生产品的签约金额、履约金额、交易主体等数据。（三）报送时间1.金融机构结售汇统计月报表应于每月结束后[X]个工作日内报送；季报表应于每季度结束后[X]个工作日内报送；年报表应于每年结束后[X]个工作日内报送。2.企业及个人结售汇统计月报表应于每月结束后[X]个工作日内报送；季报表应于每季度结束后[X]个工作日内报送；年报表应于每年结束后[X]个工作日内报送。3.人民币与外汇衍生产品交易统计月报表应于每月结束后[X]个工作日内报送；季报表应于每季度结束后[X]个工作日内报送；年报表应于每年结束后[X]个工作日内报送。（四）报送方式1.金融机构应通过[具体报送系统名称]报送结售汇统计数据。2.企业及个人应按照当地外汇管理部门规定的方式报送结售汇统计数据，可通过纸质报表或电子报表形式报送。五、数据质量控制（一）数据审核1.金融机构应对本机构报送的结售汇统计数据进行内部审核，确保数据的准确性、完整性和合规性。审核内容包括数据的逻辑关系、数据来源的可靠性、统计口径的一致性等。2.外汇管理部门应定期对金融机构及企业、个人报送的结售汇统计数据进行审核，发现问题及时通知相关主体进行整改。（二）数据修正1.对于审核发现的错误数据，金融机构及相关主体应在规定时间内进行修正，并重新报送正确数据。2.数据修正应详细记录修正原因、修正内容、修正时间等信息，并确保修正后的数据与原始数据之间有清晰的关联和说明。（三）数据备份与存储1.金融机构应建立完善的数据备份制度，定期对结售汇统计数据进行备份，并妥善存储备份数据。备份数据的存储期限应符合相关法律法规和行业标准的要求。2.数据存储应保证数据的安全性和可恢复性，防止数据丢失、损坏或泄露。六、监督与检查（一）监督检查主体外汇管理部门负责对金融机构及企业、个人的结售汇统计管理工作进行监督检查。（二）监督检查内容1.统计制度执行情况：检查金融机构及相关主体是否按照本办法规定的统计范围、统计指标、统计报表和报送要求进行结售汇统计工作。2.数据质量：核查结售汇统计数据的真实性、准确性、完整性和及时性，检查数据审核、修正等数据质量控制措施的落实情况。3.报送行为合规性：检查金融机构及相关主体是否按时、如实报送结售汇统计数据，有无虚报、瞒报、漏报等违规行为。（三）监督检查方式1.现场检查：外汇管理部门可定期或不定期对金融机构及相关主体进行现场检查，查阅相关资料、账目，询问有关人员，核实结售汇统计数据的真实性和合规性。2.非现场监测：通过对金融机构及相关主体报送的结售汇统计数据进行分析、比对等非现场监测手段，及时发现异常情况并进行核实。（四）违规处理1.对于违反本办法规定的金融机构及企业、个人，外汇管理部门将依据相关法律法规给予