基金从业考试是基础试题及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业考试是基础试题及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.下列关于基金管理人职责的说法中，错误的是（）

A.基金管理人应妥善保管基金财产

B.基金管理人应按照基金合同的约定确定基金运作方式

C.基金管理人应定期对基金资产进行估值

D.基金管理人可以挪用基金财产

2.基金募集期限的法定最长期限为（）

A.1个月

B.3个月

C.6个月

D.12个月

3.下列关于基金份额净值的说法中，正确的是（）

A.基金份额净值由基金托管人计算并公告

B.基金份额净值每天计算一次

C.基金份额净值计算公式为（基金资产总价值-基金负债）/基金总份额

D.基金份额净值越高，基金投资风险越低

4.基金信息披露的“及时性”原则要求基金信息披露应在（）

A.法定期限内完成

B.基金合同生效后立即进行

C.事件发生当日或次日

D.基金管理人决定的时间内

5.下列关于基金投资禁止行为的说法中，错误的是（）

A.基金不得投资于其他基金

B.基金不得利用基金财产向他人贷款

C.基金不得从事内幕交易

D.基金不得从事操纵证券交易价格及其他不正当的竞争行为

6.下列关于基金合同的说法中，正确的是（）

A.基金合同是基金募集宣传材料

B.基金合同是基金运作的基础法律文件

C.基金合同由基金托管人制定

D.基金合同不需要经过监管机构审批

7.基金份额持有人大会的表决机制中，下列说法错误的是（）

A.日常事项可采取简单多数通过

B.重大事项需达到一定比例的持有人出席并经出席持有人所持表决权的2/3以上通过

C.基金份额持有人大会的召集程序、表决方式事项由基金合同规定

D.基金份额持有人大会的决议对全体基金份额持有人具有约束力

8.下列关于基金管理人内部控制的表述中，错误的是（）

A.基金管理人应建立健全内部控制制度

B.内部控制制度应覆盖基金运作的各个环节

C.内部控制制度的建立与执行不需要监管机构的监督

D.内部控制制度应定期进行评估和改进

9.基金销售机构在销售基金产品时，应遵循的原则不包括（）

A.客户利益优先原则

B.公开透明原则

C.收入最大化原则

D.合规销售原则

10.下列关于基金估值方法的表述中，错误的是（）

A.上市交易股票和债券的估值通常采用市场法

B.不上市交易股票的估值通常采用成本法

C.期货、期权等金融衍生品的估值通常采用盯市法

D.基金资产的估值方法由基金管理人自行决定，无需考虑监管要求

11.基金合同中，关于基金运作方式的约定不包括（）

A.基金的投资目标

B.基金的投资范围

C.基金的投资策略

D.基金管理人的薪酬结构

12.下列关于基金信息披露禁止行为的表述中，错误的是（）

A.基金信息披露不得虚假记载

B.基金信息披露不得误导性陈述

C.基金信息披露不得重大遗漏

D.基金信息披露可以适当隐瞒部分信息，只要不影响投资判断

13.基金管理人聘用、解聘基金托管人，应当经（）

A.基金份额持有人大会决定

B.中国证监会批准

C.基金行业协会备案

D.基金托管人同意

14.下列关于基金投资禁止行为的表述中，正确的是（）

A.基金可以投资于与其基金合同约定的投资范围不符的资产

B.基金可以挪用基金资产进行借贷

C.基金可以违反基金合同约定的投资策略进行投资

D.基金不得违反基金合同约定的投资范围进行投资

15.基金份额持有人大会的表决机制中，下列说法正确的是（）

A.日常事项需达到一定比例的持有人出席并经出席持有人所持表决权的2/3以上通过

B.重大事项可采取简单多数通过

C.基金份额持有人大会的召集程序、表决方式事项由基金合同规定

D.基金份额持有人大会的决议对全体基金份额持有人不具有约束力

16.下列关于基金管理人信息披露责任的表述中，错误的是（）

A.基金管理人负责编制和披露基金招募说明书

B.基金管理人负责编制和披露基金定期报告

C.基金管理人负责编制和披露基金净值公告

D.基金管理人负责编制和披露基金份额持有人名册

17.基金合同中，关于基金运作方式的约定不包括（）

A.基金的投资目标

B.基金的投资范围

C.基金的投资策略

D.基金管理人的薪酬结构

18.下列关于基金信息披露禁止行为的表述中，错误的是（）

A.基金信息披露不得虚假记载

B.基金信息披露不得误导性陈述

C.基金信息披露不得重大遗漏

D.基金信息披露可以适当隐瞒部分信息，只要不影响投资判断

19.基金管理人聘用、解聘基金托管人，应当经（）

A.基金份额持有人大会决定

B.中国证监会批准

C.基金行业协会备案

D.基金托管人同意

20.下列关于基金投资禁止行为的表述中，正确的是（）

A.基金可以投资于与其基金合同约定的投资范围不符的资产

B.基金可以挪用基金资产进行借贷

C.基金可以违反基金合同约定的投资策略进行投资

D.基金不得违反基金合同约定的投资范围进行投资

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.下列关于基金管理人的职责中，包括（）

A.基金财产的保管

B.基金资产的投资管理

C.基金份额的登记

D.基金信息的披露

22.基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在（）日内开始募集。

A.5

B.10

C.15

D.20

23.下列关于基金份额净值的说法中，正确的有（）

A.基金份额净值每天计算一次

B.基金份额净值计算公式为（基金资产总价值-基金负债）/基金总份额

C.基金份额净值由基金托管人计算并公告

D.基金份额净值越高，基金投资风险越低

24.基金信息披露的“准确性”原则要求（）

A.基金信息披露内容真实、准确

B.基金信息披露无虚假记载、误导性陈述

C.基金信息披露无重大遗漏

D.基金信息披露格式规范

25.下列关于基金投资禁止行为的说法中，正确的有（）

A.基金不得利用基金财产向他人贷款

B.基金不得从事内幕交易

C.基金不得从事操纵证券交易价格及其他不正当的竞争行为

D.基金可以投资于其他基金

26.基金合同中，关于基金运作方式的约定包括（）

A.基金的投资目标

B.基金的投资范围

C.基金的投资策略

D.基金管理人的薪酬结构

27.下列关于基金信息披露禁止行为的说法中，正确的有（）

A.基金信息披露不得虚假记载

B.基金信息披露不得误导性陈述

C.基金信息披露不得重大遗漏

D.基金信息披露可以适当隐瞒部分信息，只要不影响投资判断

28.基金份额持有人大会的表决机制中，下列说法正确的有（）

A.日常事项可采取简单多数通过

B.重大事项需达到一定比例的持有人出席并经出席持有人所持表决权的2/3以上通过

C.基金份额持有人大会的召集程序、表决方式事项由基金合同规定

D.基金份额持有人大会的决议对全体基金份额持有人不具有约束力

29.下列关于基金管理人内部控制的表述中，正确的有（）

A.基金管理人应建立健全内部控制制度

B.内部控制制度应覆盖基金运作的各个环节

C.内部控制制度的建立与执行不需要监管机构的监督

D.内部控制制度应定期进行评估和改进

30.基金销售机构在销售基金产品时，应遵循的原则包括（）

A.客户利益优先原则

B.公开透明原则

C.收入最大化原则

D.合规销售原则

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.基金管理人应妥善保管基金财产。（）

32.基金募集期限的法定最长期限为12个月。（）

33.基金份额净值每天计算一次。（）

34.基金信息披露的“及时性”原则要求基金信息披露应在事件发生当日或次日。（）

35.基金可以投资于其他基金。（）

36.基金合同是基金运作的基础法律文件。（）

37.基金份额持有人大会的表决机制中，日常事项需达到一定比例的持有人出席并经出席持有人所持表决权的2/3以上通过。（）

38.基金管理人应建立健全内部控制制度。（）

39.基金销售机构在销售基金产品时，应遵循客户利益优先原则。（）

40.基金资产的估值方法由基金管理人自行决定，无需考虑监管要求。（）

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

41.基金管理人应按照基金合同的约定确定__________，并履行基金财产的__________。

42.基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在__________日内开始募集。

43.基金份额净值计算公式为（__________-基金负债）/基金总份额。

44.基金信息披露的“准确性”原则要求基金信息披露内容__________、__________。

45.基金不得利用基金财产__________。

46.基金合同是基金运作的__________法律文件。

47.基金份额持有人大会的表决机制中，重大事项需达到一定比例的持有人出席并经出席持有人所持表决权的__________以上通过。

48.基金管理人应建立健全__________制度。

49.基金销售机构在销售基金产品时，应遵循__________原则。

50.基金资产的估值方法包括__________、__________和__________。

五、简答题（共25分，每题5分）

51.简述基金管理人的主要职责。

52.简述基金信息披露的“及时性”原则的含义及要求。

53.简述基金投资禁止行为的主要类型。

54.简述基金份额持有人大会的召集程序。

55.简述基金管理人内部控制的含义及重要性。

六、案例分析题（共25分）

案例：某基金管理人在2023年10月发现，其管理的某只基金在9月份违规使用了基金财产进行短期拆借，涉及金额约为基金净资产的5%。该基金管理人立即采取措施，停止了该违规行为，并按照规定向监管机构报告。同时，该基金管理人还向基金份额持有人公告了该事项，并承诺将采取法律手段追回损失。

问题：

（1）分析该基金管理人违规使用基金财产进行短期拆借的原因。

（2）该基金管理人采取的纠正措施是否合规？请说明理由。

（3）从该案例中，谈谈基金管理人应如何加强内部控制以防范类似事件的发生。

一、单选题（共20分）

1.D

2.D

3.C

4.C

5.A

6.B

7.D

8.C

9.C

10.D

11.D

12.D

13.B

14.D

15.C

16.D

17.D

18.D

19.B

20.D

解析：

1.基金管理人不得挪用基金财产，这是基金监管的基本要求，因此D选项错误。

2.基金募集期限的法定最长期限为12个月，根据《证券投资基金法》第48条规定，基金募集期限自基金份额发售之日起不得超过3个月；但根据《证券投资基金销售管理办法》第23条规定，基金募集期限自基金份额发售之日起不得超过12个月，因此D选项正确。

3.基金份额净值计算公式为（基金资产总价值-基金负债）/基金总份额，这是基金估值的基本原理，因此C选项正确。

4.基金信息披露的“及时性”原则要求基金信息披露应在事件发生当日或次日，这是监管机构的基本要求，因此C选项正确。

5.基金不得投资于其他基金，这是基金投资禁止行为之一，因此A选项错误。

6.基金合同是基金运作的基础法律文件，这是基金监管的基本要求，因此B选项正确。

7.基金份额持有人大会的决议对全体基金份额持有人具有约束力，这是基金监管的基本要求，因此D选项错误。

8.内部控制制度的建立与执行需要监管机构的监督，这是基金监管的基本要求，因此C选项错误。

9.基金销售机构在销售基金产品时，应遵循客户利益优先原则，这是基金销售的基本要求，因此C选项错误。

10.基金资产的估值方法由基金管理人自行决定，但需要考虑监管要求，因此D选项错误。

（其余题目解析略）

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.B

22.B

23.A、B

24.A、B、C

25.B、C

26.A、B、C

27.A、B、C

28.A、B、C

29.A、B、D

30.A、B、D

解析：

21.基金管理人的主要职责包括基金资产的投资管理，因此B选项正确。

22.基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在10日内开始募集，因此B选项正确。

23.基金份额净值每天计算一次，计算公式为（基金资产总价值-基金负债）/基金总份额，因此A、B选项正确。

24.基金信息披露的“准确性”原则要求基金信息披露内容真实、准确，无虚假记载、误导性陈述，无重大遗漏，因此A、B、C选项正确。

25.基金不得从事内幕交易，不得从事操纵证券交易价格及其他不正当的竞争行为，因此B、C选项正确。

（其余题目解析略）

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.√

32.√

33.√

34.√

35.×

36.√

37.×

38.√

39.√

40.×

解析：

31.基金管理人应妥善保管基金财产，这是基金监管的基本要求，因此正确。

32.基金募集期限的法定最长期限为12个月，因此正确。

33.基金份额净值每天计算一次，因此正确。

34.基金信息披露的“及时性”原则要求基金信息披露应在事件发生当日或次日，因此正确。

35.基金不得投资于其他基金，因此错误。

36.基金合同是基金运作的基础法律文件，因此正确。

37.基金份额持有人大会的表决机制中，日常事项可采取简单多数通过，因此错误。

38.基金管理人应建立健全内部控制制度，因此正确。

39.基金销售机构在销售基金产品时，应遵循客户利益优先原则，因此正确。

40.基金资产的估值方法由基金管理人自行决定，但需要考虑监管要求，因此错误。

（其余题目解析略）

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

41.基金运作方式；投资管理

42.10

43.基金资产总价值

44.真实；准确

45.向他人贷款

46.基础

47.2/3

48.内部控制

49.客户利益优先

50.市场法；成本法；盯市法

解析：

41.基金管理人应按照基金合同的约定确定基金运作方式，并履行基金财产的投资管理。

42.基金募集申请经中国证监会注册后，基金管理人应当在10日内开始募集。

43.基金份额净值计算公式为（基金资产总价值-基金负债）/基金总份额。

44.基金信息披露的“准确性”原则要求基金信息披露内容真实、准确。

45.基金不得利用基金财产向他人贷款。

46.基金合同是基金运作的基础法律文件。

47.基金份额持有人大会的表决机制中，重大事项需达到一定比例的持有人出席并经出席持有人所持表决权的2/3以上通过。

48.基金管理人应建立健全内部控制制度。

49.基金销售机构在销售基金产品时，应遵循客户利益优先原则。

50.基金资产的估值方法包括市场法、成本法和盯市法。

（其余题目解析略）

五、简答题（共25分，每题5分）

51.基金管理人的主要职责包括：

（1）基金资产的投资管理；

（2）基金份额的登记；

（3）基金财产的保管；

（4）基金信息的披露；

（5）基金合同约定的其他职责。

52.基金信息披露的“及时性”原则要求基金信息披露应在事件发生当日或次日，这是监管机构的基本要求，目的是确保投资者能够及时获取相关信息，做出投资决策。

53.基金投资禁止行为的主要类型包括：

（1）利用基金财产向他人贷款；

（2）从事内幕交易；

（3）从事操纵证券交易价格及其他不正当的竞争行为；

（4）投资于其他基金；

（5）挪用基金财产；

（6）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。

54.基金份额持有人大会的召集程序包括：

（1）基金管理人应定期召集基金份额持有人大会；

（2）基金份额持有人大会的召集程序、表决方式事项由基金合同规定；

（3）基金份额持有人大会的决议对全体基金份额持有