银行从业中级考试押题及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页银行从业中级考试押题及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.银行在开展客户尽职调查时，以下哪项不属于“了解客户的身份”环节的核心要求？（）

A.核实客户身份证件的真实性、有效性

B.确认客户职业信息与收入来源的匹配度

C.审查客户近期大额资金来源的合理性

D.评估客户的风险承受能力等级

2.根据巴塞尔协议III，银行对核心一级资本的最低要求是多少？（）

A.4%

B.6%

C.8%

D.10%

3.以下哪种金融工具属于衍生金融工具？（）

A.股票

B.债券

C.期货合约

D.大额存单

4.银行在办理个人住房贷款时，对借款人信用记录的查询需遵循什么原则？（）

A.客户授权原则

B.随时查询原则

C.定期强制查询原则

D.无需客户许可原则

5.商业银行流动性覆盖率（LCR）的计算公式中，“优质流动性资产”不包括以下哪项？（）

A.现金及存放中央银行的款项

B.期限为30天的国债

C.90天期的企业债券

D.质押的信贷资产

6.银行内部审计部门对信贷业务进行现场检查时，以下哪项不属于“检查借款人还款能力”的范畴？（）

A.核实借款人最新财务报表的真实性

B.调阅借款人银行流水以分析资金流动情况

C.评估借款人所在行业的景气度

D.审查贷款担保物的估值报告

7.根据《商业银行法》，银行对个人存款的保障上限是多少？（）

A.50万元人民币

B.100万元人民币

C.200万元人民币

D.无上限限制

8.银行在产品设计时，以下哪项不属于“客户适当性管理”的核心要素？（）

A.评估客户的风险承受能力

B.确保产品风险等级与客户风险偏好匹配

C.控制客户单笔投资金额

D.提供产品宣传材料的合规性审查

9.银行在处置不良贷款时，以下哪种方式不属于“以物抵债”的范畴？（）

A.接收借款人名下的房产作为债务清偿

B.将借款人持有的股权直接转为银行股权

C.以借款人名下的车辆抵偿债务

D.通过拍卖借款人名下的收藏品变现

10.银行在开展反洗钱工作时，以下哪项不属于“客户身份识别”环节的记录要求？（）

A.客户身份证件的复印件

B.客户职业信息的原始记录

C.客户资产来源的推测性描述

D.客户交易习惯的动态更新

11.根据银保监会《商业银行理财子公司管理办法》，理财子公司发行的公募理财产品，其投资范围不包括以下哪项？（）

A.股票及其衍生品

B.债券及其衍生品

C.货币市场工具

D.未上市企业股权

12.银行在评估信贷风险时，以下哪种指标属于“敏感性分析”的常用工具？（）

A.资产负债率

B.净值回报率（ROE）

C.息差变动率

D.成本收入比

13.银行在开展员工行为排查时，以下哪项不属于“利益冲突”的典型表现？（）

A.员工利用职务便利为亲属提供贷款优惠

B.员工私下持有所服务客户的股票

C.员工参与与客户相关的竞标活动

D.员工按时完成绩效考核指标

14.银行在办理跨境人民币业务时，以下哪种情况需要向外汇管理局报备？（）

A.客户通过银行进行等值50万美元的跨境汇款

B.银行向境外子公司支付100万美元的股权投资款

C.客户通过银行购买20万美元的境外理财产品

D.银行向境内企业收取80万美元的进口押汇款项

15.银行在制定信贷政策时，以下哪项不属于“审慎性原则”的体现？（）

A.对高风险行业设置更高的贷款门槛

B.要求借款人提供多倍于贷款额的担保

C.将贷款利率设定为市场平均水平以下

D.对大额贷款实施分级审批制度

16.银行在处置抵债资产时，以下哪项不属于“资产评估”的常规内容？（）

A.资产的市场价值

B.资产的物理损耗程度

C.资产的权属纠纷情况

D.资产的预期收益增长率

17.根据《反洗钱法》，银行在发现可疑交易时，以下哪项操作不属于“报告义务”的范畴？（）

A.立即向反洗钱监测分析中心提交可疑交易报告

B.临时冻结客户账户的资金划转

C.向客户解释交易被限制的原因

D.调查交易对手方的背景信息

18.银行在开展信贷业务时，以下哪项不属于“信息披露”的必要内容？（）

A.贷款利率的构成及调整机制

B.贷款合同的解除条件

C.贷款担保物的处置方式

D.银行自身的股权结构信息

19.银行在评估贷款集中度风险时，以下哪种情况属于“单一集团客户授信集中度”的统计范畴？（）

A.银行向甲集团母公司提供1000万元贷款

B.银行向甲集团下属子公司提供500万元贷款

C.银行向甲集团关联企业提供2000万元贷款

D.银行向甲集团高管个人提供300万元消费贷款

20.银行在实施“压力测试”时，以下哪种场景不属于“极端事件情景”的常见设定？（）

A.GDP增速骤降至0%

B.3年期国债收益率飙升300个基点

C.主要贸易伙伴货币贬值50%

D.银行核心存款流失20%

二、多选题（共15分，多选、错选不得分）

21.银行在开展客户身份识别时，以下哪些资料可以作为“辅助识别信息”使用？（）

A.客户的职业证明文件

B.客户的社保缴纳记录

C.客户的征信报告

D.客户的居住地址证明

22.根据巴塞尔协议III，银行对“资本扣除项”的认定范围包括哪些？（）

A.对关联方的资本投入

B.递延税资产

C.股东贷款

D.表外项目的公允价值变动

23.银行在评估信贷风险时，以下哪些指标属于“流动性风险监测”的常用工具？（）

A.流动性覆盖率（LCR）

B.净稳定资金比率（NSFR）

C.核心负债依赖度

D.应付债券收益率曲线

24.银行在处置不良贷款时，以下哪些措施属于“以物抵债”的配套程序？（）

A.对抵债资产进行评估定价

B.办理抵债资产的法律过户手续

C.与债务人协商债务重组方案

D.对抵债资产实施后续管理和处置

25.银行在开展反洗钱工作时，以下哪些行为属于“客户尽职调查”的持续监控范畴？（）

A.客户交易金额的异常波动

B.客户身份信息的变更

C.客户职业类型的转换

D.客户住所地的迁移

26.银行在制定信贷政策时，以下哪些因素属于“行业风险分析”的核心内容？（）

A.行业的政策环境

B.行业的竞争格局

C.行业的盈利能力

D.行业的技术创新水平

27.银行在评估信贷资产质量时，以下哪些指标属于“不良贷款率监测”的常规内容？（）

A.逾期贷款率

B.坏账准备计提覆盖率

C.不良贷款迁徙率

D.贷款拨备覆盖率

28.银行在开展员工行为排查时，以下哪些情形属于“利益冲突”的典型表现？（）

A.员工配偶在竞争对手公司任职

B.员工持有所服务客户的股权

C.员工利用职务便利为亲友争取业务

D.员工参与与客户相关的招标活动

29.银行在办理跨境人民币业务时，以下哪些情况需要向外汇管理局报送资料？（）

A.客户通过银行进行等值100万美元的跨境贸易人民币结算

B.银行向境外子公司支付200万美元的股权投资款

C.客户通过银行购买50万美元的境外理财产品

D.银行向境内企业收取150万美元的出口押汇款项

30.银行在实施“压力测试”时，以下哪些场景属于“极端事件情景”的常见设定？（）

A.GDP增速骤降至-3%

B.1年期贷款市场报价利率（LPR）飙升200个基点

C.主要贸易伙伴货币贬值30%

D.银行核心存款流失25%

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.银行在开展客户尽职调查时，可以不核实客户身份证件的真实性。（）

32.根据巴塞尔协议III，银行对二级资本的最低要求是1%。（）

33.衍生金融工具不具有跨期性、杠杆性、联动性等特征。（）

34.银行在办理个人住房贷款时，可以不经客户授权查询其信用记录。（）

35.商业银行流动性覆盖率（LCR）的计算公式中，现金及存放中央银行的款项属于“优质流动性资产”。（）

36.银行内部审计部门对信贷业务进行现场检查时，无需关注借款人所在行业的景气度。（）

37.根据《商业银行法》，银行对个人存款的保障上限是100万元人民币。（）

38.银行在产品设计时，可以不考虑客户的风险承受能力。（）

39.银行在处置不良贷款时，以借款人名下的股权直接转为银行股权属于“以物抵债”方式。（）

40.银行在开展反洗钱工作时，可以不记录客户交易习惯的动态更新。（）

41.根据银保监会《商业银行理财子公司管理办法》，理财子公司发行的公募理财产品可以投资未上市企业股权。（）

42.银行在评估信贷风险时，敏感性分析属于“定量分析方法”的范畴。（）

43.银行在开展员工行为排查时，员工参与与客户相关的竞标活动不属于“利益冲突”的典型表现。（）

44.银行在办理跨境人民币业务时，客户通过银行进行等值50万美元的跨境汇款无需向外汇管理局报备。（）

45.银行在实施“压力测试”时，极端事件情景的设定必须基于历史数据。（）

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

46.银行在开展客户尽职调查时，需遵循________原则，确保客户身份信息的真实性和完整性。

47.根据《商业银行法》，银行对个人存款的保障机制是________，保障上限为________万元人民币。

48.商业银行流动性覆盖率（LCR）的计算公式为________，其中“优质流动性资产”占比不低于________%。

49.银行在评估信贷风险时，需关注借款人的________、________和________等关键指标。

50.银行在处置抵债资产时，需遵循________原则，确保资产评估的客观性和公正性。

51.根据《反洗钱法》，银行在发现可疑交易时，需立即向________提交可疑交易报告。

52.银行在制定信贷政策时，需综合考虑________、________和________等因素。

53.银行在评估信贷资产质量时，不良贷款率是衡量________的重要指标，其计算公式为________。

54.银行在开展员工行为排查时，需重点关注员工的________、________和________等方面的潜在利益冲突。

55.银行在实施“压力测试”时，需设定极端事件情景，如________、________和________等。

五、简答题（共5题，每题5分，共25分）

56.简述银行在开展客户尽职调查时，应遵循的核心原则及其具体要求。

57.简述商业银行流动性覆盖率（LCR）的计算方法及其重要性。

58.简述银行在评估信贷风险时，应关注的主要风险类型及其特征。

59.简述银行在处置抵债资产时，应遵循的主要程序及其法律依据。

60.简述银行在开展反洗钱工作时，应如何平衡客户隐私保护与监管要求。

六、案例分析题（共1题，共15分）

某商业银行在2023年10月发现，其客户甲公司（以下简称“甲公司”）近期通过银行账户频繁向境外某公司汇款，累计金额超过2000万美元，且交易对手方与甲公司无真实贸易背景。银行在初步核查时发现，甲公司的法定代表人李某在2022年曾短暂任职于该境外公司，但银行未将其纳入客户风险监控名单。

问题：

（1）根据反洗钱相关规定，银行在发现甲公司可疑交易时应采取哪些措施？

（2）分析本案中银行在客户尽职调查方面存在的潜在问题，并提出改进建议。

（3）结合案例场景，说明银行如何平衡反洗钱监管要求与客户关系维护。

参考答案及解析

一、单选题

1.B

解析：客户职业信息与收入来源的匹配度属于“了解客户的财务状况”环节的核心要求，而非“了解客户的身份”。A、C、D均属于“了解客户的身份”环节的常规操作。

2.C

解析：根据巴塞尔协议III，银行对核心一级资本的最低要求是8%，一级资本（包含核心一级资本和其它一级资本）的最低要求是10%，二级资本要求是2.5%。

3.C

解析：衍生金融工具是指其价值依赖于基础资产（如利率、汇率、商品价格等）变动的金融工具，期货合约属于典型的衍生金融工具。A、B属于原生金融工具，D属于大额存款产品。

4.A

解析：银行在办理个人住房贷款时，需遵循“客户授权原则”查询其信用记录，即必须取得客户书面同意后方可查询。B、C、D均不符合相关法规要求。

5.C

解析：“优质流动性资产”包括现金、存放中央银行的款项、国债、央行票据等高流动性资产，但不包括90天期的企业债券，其流动性相对较低。A、B、D均属于优质流动性资产。

6.C

解析：评估借款人所在行业的景气度属于“宏观经济分析”的范畴，而非“借款人还款能力”的直接评估指标。A、B、D均属于评估还款能力的常规操作。

7.B

解析：根据《存款保险条例》，银行对个人存款的保障上限是100万元人民币，该上限适用于同一个人在同一家银行的存款。

8.C

解析：客户适当性管理要求银行控制客户单笔投资金额属于“风险控制措施”，而非核心要素。A、B、D均属于客户适当性管理的核心要素。

9.B

解析：将借款人持有的股权直接转为银行股权属于“债务重组”方式，而非“以物抵债”。A、C、D均属于“以物抵债”的范畴。

10.C

解析：客户资产来源的推测性描述不属于客户尽职调查的记录要求，需基于事实记录。A、B、D均属于客户尽职调查的常规记录内容。

11.D

解析：根据银保监会《商业银行理财子公司管理办法》，理财子公司发行的公募理财产品投资范围不包括未上市企业股权，但可投资股票及其衍生品、债券及其衍生品、货币市场工具等。

12.C

解析：息差变动率属于“敏感性分析”的常用工具，用于评估利率变动对银行盈利能力的影响。A、B、D均属于常规财务指标。

13.D

解析：员工按时完成绩效考核指标属于正常工作要求，不属于“利益冲突”的典型表现。A、B、C均属于潜在的利益冲突情形。

14.B

解析：银行向境外子公司支付100万美元的股权投资款属于“跨境资本项目”交易，需向外汇管理局报备。A、C、D均属于经常项目交易，无需报备。

15.C

解析：将贷款利率设定为市场平均水平以下不属于“审慎性原则”的体现，可能导致银行盈利能力下降。A、B、D均属于审慎性原则的体现。

16.D

解析：抵债资产的预期收益增长率不属于“资产评估”的常规内容，评估重点在于市场价值、物理损耗、权属纠纷等。A、B、C均属于资产评估的常规内容。

17.C

解析：向客户解释交易被限制的原因属于“客户沟通”环节，不属于“报告义务”的范畴。A、B、D均属于报告义务的常规操作。

18.D

解析：银行自身的股权结构信息属于“公司治理”范畴，不属于信贷业务信息披露的必要内容。A、B、C均属于信贷业务信息披露的常规内容。

19.C

解析：单一集团客户授信集中度统计的是银行对“单个集团客户”提供的授信总额，包括对该集团母公司、子公司等关联方的授信。A、B、D均不属于单一集团客户授信集中度的统计范畴。

20.C

解析：主要贸易伙伴货币贬值50%属于极端事件，但30%的贬值率在现实中较为常见，不属于极端事件情景。A、B、D均属于极端事件情景的典型设定。

二、多选题

21.ABCD

解析：客户身份识别需综合多种资料，包括职业证明、社保记录、征信报告、居住地址证明等，以全面核实客户身份信息。

22.ABC

解析：资本扣除项包括对关联方的资本投入、递延税资产、股东贷款等，但表外项目的公允价值变动属于资本扣除项的调整项，而非认定范围。

23.ABC

解析：流动性覆盖率（LCR）、净稳定资金比率（NSFR）、核心负债依赖度均属于流动性风险监测的常用工具，而应付债券收益率曲线属于利率风险监测指标。

24.ABD

解析：以物抵债的配套程序包括评估定价、法律过户、后续管理，C选项属于债务重组范畴，不属于以物抵债的配套程序。

25.ABCD

解析：客户尽职调查的持续监控需关注客户交易金额、身份信息、职业类型、住所地等动态变化，以防范洗钱风险。

26.ABCD

解析：行业风险分析需综合考虑政策环境、竞争格局、盈利能力、技术创新水平等因素，以全面评估行业风险。

27.ABCD

解析：不良贷款率监测的常规指标包括逾期贷款率、坏账准备计提覆盖率、不良贷款迁徙率、贷款拨备覆盖率，以全面评估信贷资产质量。

28.ABC

解析：员工配偶在竞争对手公司任职、持有客户股权、利用职务便利为亲友争取业务均属于潜在的利益冲突情形，D选项属于正常业务竞争。

29.AB

解析：跨境人民币业务中，等值100万美元的跨境贸易人民币结算、向境外子公司支付200万美元的股权投资款属于需报送资料的范畴，C、D属于无需报备的经常项目交易。

30.ABD

解析：极端事件情景的常见设定包括GDP增速骤降、LPR骤升、核心存款流失等，30%的货币贬值率在现实中较为常见，不属于极端事件。

三、判断题

31.×

解析：银行在开展客户尽职调查时，必须核实客户身份证件的真实性、有效性，否则可能面临监管处罚。

32.×

解析：根据巴塞尔协议III，银行对二级资本的最低要求是1.5%，一级资本（包含核心一级资本和其它一级资本）的最低要求是4.5%，二级资本要求是2.5%。

33.×

解析：衍生金融工具具有跨期性、杠杆性、联动性等特征，是金融市场中重要的风险管理工具。

34.×

解析：银行在办理个人住房贷款时，必须经客户授权方可查询其信用记录，否则可能侵犯客户隐私权。

35.√

解析：现金及存放中央银行的款项属于高流动性资产，是优质流动性资产的重要组成部分。

36.×

解析：银行内部审计部门对信贷业务进行现场检查时，需关注借款人所在行业的景气度，以评估行业风险对信贷资产的影响。

37.√

解析：根据《存款保险条例》，银行对个人存款的保障上限是100万元人民币。

38.×

解析：客户适当性管理要求银行根据客户的风险承受能力设计产品，确保产品风险等级与客户风险偏好匹配。

39.√

解析：将借款人持有的股权直接转为银行股权属于“债务重组”方式，但本质是以股权抵债，符合“以物抵债”的范畴。

40.×

解析：银行在开展反洗钱工作时，需记录客户交易习惯的动态更新，以持续监控客户风险。

41.×

解析：根据银保监会《商业银行理财子公司管理办法》，理财子公司发行的公募理财产品投资范围不包括未上市企业股权。

42.√

解析：敏感性分析属于“定量分析方法”的范畴，通过设定变量变动范围评估风险影响。

43.×

解析：员工参与与客户相关的竞标活动属于潜在的利益冲突情形，需进行回避或披露。

44.√

解析：客户通过银行进行等值50万美元的跨境汇款属于经常项目交易，无需向外汇管理局报备。

45.×

解析：极端事件情景的设定可以基于历史数据，也可以基于专家判断或压力测试模型，不一定必须基于历史数据。

四、填空题

46.客户尽职调查

解析：银行在开展客户尽职调查时，需遵循“客户尽职调查”原则，确保客户身份信息的真实性和完整性。

47.存款保险制度；100

解析：银行对个人存款的保障机制是“存款保险制度”，保障上限为100万元人民币。

48.优质流动性资产/净稳定资金/负债总额×100%；100

解析：LCR的计算公式为“优质流动性资产/净稳定资金/负债总额×100%”，其中“优质流动性资产”占比不低于100%。

49.偿债能力；盈利能力；经营风险

解析：银行在评估信贷风险时，需关注借款人的“偿债能力”、“盈利能力”和“经营风险”等关键指标。

50.公允、公正

解析：银行在处置抵债资产时，需遵循“公允、公正”原则，确保资产评估的客观性和公正性。

51.反洗钱监测分析中心

解析：根据《反洗钱法》，银行在发现可疑交易时，需立即向“反洗钱监测分析中心”提交可疑交易报告。

52.宏观经济环境；行业风险；信用风险

解析：银行在制定信贷政策时，需综合考虑“宏观经济环境”、“行业风险”和“信用风险”等因素。

53.信贷资产质量；不良贷款余额/贷款总额×100%

解析：不良贷款率是衡量“信贷资产质量”的重要指标，其计算公式为“不良贷款余额/贷款总额×100%”。

54.个人利益；家庭利益；职务利益

解析：银行在开展员工行为排查时，需重点关注员工的“个人利益”、“家庭利益”和“职务利益”等方面的潜在利益冲突。

55.GDP增速骤降至-3%；1年期贷款市场报价利率（LPR）飙升200个基点；主要贸易伙伴货币贬值25%

解析：极端事件情景的常见设定包括GDP增速骤降、LPR骤升、核心存款流失等。

五、简答题

56.答：银行在开展客户尽职调查时，应遵循以下核心原则：

①客户身份识别原则：确保客户身份信息的真实性和完整性；

②客户尽职调查原则：对客户的身份、职业、财务状况等进行全面调查；

③持续监控原则：动态监控客户的交易行为和风险变化；

④信息保密原则：保护客户隐私信息，避免泄露。

57.答：商业银行流动性覆盖率（LCR）的计算公式为“优质流动性资产/净稳定资金/负债总额×100%”，其中“优质流动性资产”占比不低于100%。LCR是衡量银行短期流动性风险的重要指标，其重要性在于：

①确保银行在极端事件下有足够的现金储备应对客户提款；

②体现银行的风险管理能力，降低系