东吴证券从业资格考试及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页东吴证券从业资格考试及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.根据《证券法》规定，证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务时，其客户信用交易担保证券账户中的证券，可以用于（）。

A.证券公司自营买卖

B.证券公司拆借给其他客户

C.客户信用交易担保

D.证券公司员工个人借款

2.证券公司申请保荐机构资格，应当具备的条件不包括（）。

A.具有良好的保荐业务信誉

B.最近3年内未因违法执业受到行政处罚

C.注册资本不低于人民币1亿元

D.拥有不少于20名符合《证券法》规定的注册证券分析师

3.证券投资咨询机构从事资产管理业务，其资产管理计划的客户人数累计不得超过（）。

A.200人

B.300人

C.500人

D.1000人

4.下列关于证券公司内部控制制度的说法中，错误的是（）。

A.内部控制制度应当贯穿证券公司经营管理的各个环节

B.证券公司应当建立健全内部控制制度的监督和评价机制

C.内部控制制度的制定和执行可以由非独立董事负责

D.内部控制制度应当定期进行评估和修订

5.证券公司为客户开立信用证券账户，应当了解客户的（）。

A.身份信息

B.财务状况

C.信用状况

D.以上都是

6.证券公司从事资产管理业务，其投资经理（）。

A.可以同时管理2个以上的资产管理计划

B.不得兼任证券公司自营部门的负责人

C.可以利用内幕信息为本人或他人谋取利益

D.可以将客户资产管理资产用于个人债务担保

7.根据《证券公司监督管理条例》，证券公司从事融资融券业务，应当（）。

A.建立客户信用评估制度

B.对客户信用风险进行持续监控

C.保障客户信用账户的独立性和安全性

D.以上都是

8.证券公司发布证券研究报告，应当确保报告内容的（）。

A.客观性

B.公平性

C.准确性

D.以上都是

9.证券公司从事证券自营业务，其自营投资决策机制应当（）。

A.由董事会负责

B.由总经理负责

C.每日进行决策

D.严格遵守法律法规和公司制度

10.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的名称中应当包含（）字样。

A.“证券”

B.“基金”

C.“信托”

D.“资产管理”

11.证券公司为客户开立信用账户，应当向客户充分揭示（）。

A.融资融券业务的规则

B.融资融券业务的风险

C.融资融券业务的收费

D.以上都是

12.证券公司从事证券承销业务，应当按照（）的规定进行承销。

A.《证券法》

B.《公司法》

C.《证券公司监督管理条例》

D.以上都是

13.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的投资者人数累计不得超过（）。

A.200人

B.300人

C.500人

D.1000人

14.证券公司发布证券研究报告，应当确保报告内容的（）。

A.客观性

B.公平性

C.准确性

D.以上都是

15.证券公司从事证券自营业务，其自营投资决策机制应当（）。

A.由董事会负责

B.由总经理负责

C.每日进行决策

D.严格遵守法律法规和公司制度

16.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的名称中应当包含（）字样。

A.“证券”

B.“基金”

C.“信托”

D.“资产管理”

17.证券公司为客户开立信用账户，应当向客户充分揭示（）。

A.融资融券业务的规则

B.融资融券业务的风险

C.融资融券业务的收费

D.以上都是

18.证券公司从事证券承销业务，应当按照（）的规定进行承销。

A.《证券法》

B.《公司法》

C.《证券公司监督管理条例》

D.以上都是

19.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的投资者人数累计不得超过（）。

A.200人

B.300人

C.500人

D.1000人

20.证券公司发布证券研究报告，应当确保报告内容的（）。

A.客观性

B.公平性

C.准确性

D.以上都是

二、多选题（共15分，多选、错选不得分）

21.证券公司申请保荐机构资格，应当具备的条件包括（）。

A.具有良好的保荐业务信誉

B.最近3年内未因违法执业受到行政处罚

C.注册资本不低于人民币1亿元

D.拥有不少于20名符合《证券法》规定的注册证券分析师

E.拥有不少于10名具备3年以上相关业务经验的保荐代表人

22.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的投资者人数累计不得超过（）。

A.200人

B.300人

C.500人

D.1000人

E.1500人

23.证券公司发布证券研究报告，应当确保报告内容的（）。

A.客观性

B.公平性

C.准确性

D.及时性

E.完整性

24.证券公司从事证券自营业务，其自营投资决策机制应当（）。

A.由董事会负责

B.由总经理负责

C.每日进行决策

D.严格遵守法律法规和公司制度

E.具有健全的内部控制制度

25.证券公司从事融资融券业务，应当（）。

A.建立客户信用评估制度

B.对客户信用风险进行持续监控

C.保障客户信用账户的独立性和安全性

D.建立风险控制指标管理制度

E.建立客户信用风险预警制度

三、判断题（共10分，每题0.5分）

26.证券公司为客户开立信用证券账户，应当了解客户的身份信息和信用状况。（）

27.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的客户人数累计不得超过200人。（）

28.证券公司发布证券研究报告，应当确保报告内容的客观性和准确性。（）

29.证券公司从事证券自营业务，其自营投资决策机制应当由总经理负责。（）

30.证券公司从事融资融券业务，应当建立客户信用风险预警制度。（）

31.证券公司申请保荐机构资格，应当具备注册资本不低于人民币1亿元的条件。（）

32.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的投资者人数累计不得超过300人。（）

33.证券公司发布证券研究报告，应当确保报告内容的公平性和及时性。（）

34.证券公司从事证券自营业务，其自营投资决策机制应当严格遵守法律法规和公司制度。（）

35.证券公司从事融资融券业务，应当建立风险控制指标管理制度。（）

四、填空题（共10分，每空1分）

36.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的名称中应当包含______字样。

37.证券公司为客户开立信用账户，应当向客户充分揭示______。

38.证券公司从事证券承销业务，应当按照______的规定进行承销。

39.证券公司发布证券研究报告，应当确保报告内容的______、______和______。

40.证券公司从事证券自营业务，其自营投资决策机制应当严格遵守______和______。

五、简答题（共25分）

41.简述证券公司从事融资融券业务，应当建立哪些风险控制指标管理制度。（6分）

42.简述证券公司发布证券研究报告，应当确保报告内容的客观性、公平性和准确性的具体要求。（7分）

43.简述证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的投资者人数累计不得超过200人的原因。（6分）

44.简述证券公司从事证券自营业务，其自营投资决策机制应当如何建立健全内部控制制度。（6分）

六、案例分析题（共30分）

45.某证券公司A拥有证券公司牌照，主要从事证券经纪业务和证券自营业务。2023年，A公司拟申请资产管理业务牌照，并计划推出一款名为“稳健增长”的资产管理计划。该计划的主要投资方向为股票和债券，预期年化收益率为8%。A公司在推广该计划时，向投资者承诺保本保息，并要求投资者最低投资金额为100万元。请问：

（1）A公司是否可以推出“稳健增长”资产管理计划？为什么？（8分）

（2）A公司在推广“稳健增长”资产管理计划时，存在哪些违规行为？应如何纠正？（10分）

（3）A公司在开展资产管理业务时，应当遵守哪些法律法规和监管要求？（12分）

一、单选题（共20分）

1.C

解析：根据《证券法》第八十二条规定，证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务时，其客户信用交易担保证券账户中的证券，只能用于客户信用交易担保，不得用于其他用途。因此，正确答案为C。

A选项错误，因为证券公司自营买卖的资金来源必须合法合规，不得使用客户信用交易担保证券账户中的证券。

B选项错误，因为证券公司拆借证券给其他客户属于违规行为。

D选项错误，因为证券公司不得利用客户信用交易担保证券账户中的证券为员工个人借款提供担保。

2.D

解析：根据《证券公司监督管理条例》第四十九条规定，证券公司申请保荐机构资格，应当具备下列条件：（一）注册资本不低于人民币1亿元；（二）具有良好的保荐业务信誉；（三）最近3年内未因违法执业受到行政处罚；（四）拥有不少于20名符合《证券法》规定的注册证券保荐代表人；（五）具有健全的内部控制制度；（六）中国证监会规定的其他条件。因此，正确答案为D。

A、B、C选项均属于证券公司申请保荐机构资格应当具备的条件。

3.A

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十二条规定，证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的客户人数累计不得超过200人。因此，正确答案为A。

B、C、D选项均超过了规定的客户人数上限。

4.C

解析：根据《证券公司内部控制指引》第三条规定，证券公司内部控制制度应当贯穿证券公司经营管理的各个环节，并应当建立健全内部控制制度的监督和评价机制。因此，正确答案为C。

A、B、D选项均符合证券公司内部控制制度的要求。

5.D

解析：根据《证券公司监督管理条例》第三十九条规定，证券公司为客户开立信用证券账户，应当了解客户的身份信息和信用状况。因此，正确答案为D。

A、B、C选项均属于证券公司应当了解的客户信息，但D选项最全面。

6.B

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十四条规定，证券公司从事资产管理业务，其投资经理不得兼任证券公司自营部门的负责人。因此，正确答案为B。

A、C、D选项均违反了证券公司资产管理业务的相关规定。

7.D

解析：根据《证券公司监督管理条例》第四十八条规定，证券公司从事融资融券业务，应当建立客户信用评估制度，对客户信用风险进行持续监控，保障客户信用账户的独立性和安全性。因此，正确答案为D。

A、B、C选项均属于证券公司从事融资融券业务应当建立的风险控制措施。

8.D

解析：根据《证券公司证券研究报告业务管理办法》第四条规定，证券公司发布证券研究报告，应当确保报告内容的客观性、公平性、准确性和及时性。因此，正确答案为D。

A、B、C选项均属于证券研究报告内容应当确保的要求。

9.D

解析：根据《证券公司证券自营业务管理办法》第三条规定，证券公司从事证券自营业务，其自营投资决策机制应当严格遵守法律法规和公司制度。因此，正确答案为D。

A、B、C选项均不符合证券公司自营投资决策机制的要求。

10.D

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十二条规定，证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的名称中应当包含“资产管理”字样。因此，正确答案为D。

A、B、C选项均不符合资产管理计划名称的要求。

11.D

解析：根据《证券公司监督管理条例》第四十八条规定，证券公司为客户开立信用账户，应当向客户充分揭示融资融券业务的规则、风险和收费。因此，正确答案为D。

A、B、C选项均属于证券公司应当向客户充分揭示的内容。

12.D

解析：根据《证券法》、《公司法》和《证券公司监督管理条例》的相关规定，证券公司从事证券承销业务，应当按照上述法律法规的规定进行承销。因此，正确答案为D。

A、B、C选项均属于证券公司从事证券承销业务应当遵守的法律法规。

13.A

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十二条规定，证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的客户人数累计不得超过200人。因此，正确答案为A。

B、C、D选项均超过了规定的客户人数上限。

14.D

解析：根据《证券公司证券研究报告业务管理办法》第四条规定，证券公司发布证券研究报告，应当确保报告内容的客观性、公平性、准确性和及时性。因此，正确答案为D。

A、B、C选项均属于证券研究报告内容应当确保的要求。

15.D

解析：根据《证券公司证券自营业务管理办法》第三条规定，证券公司从事证券自营业务，其自营投资决策机制应当严格遵守法律法规和公司制度。因此，正确答案为D。

A、B、C选项均不符合证券公司自营投资决策机制的要求。

16.D

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十二条规定，证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的名称中应当包含“资产管理”字样。因此，正确答案为D。

A、B、C选项均不符合资产管理计划名称的要求。

17.D

解析：根据《证券公司监督管理条例》第四十八条规定，证券公司为客户开立信用账户，应当向客户充分揭示融资融券业务的规则、风险和收费。因此，正确答案为D。

A、B、C选项均属于证券公司应当向客户充分揭示的内容。

18.D

解析：根据《证券法》、《公司法》和《证券公司监督管理条例》的相关规定，证券公司从事证券承销业务，应当按照上述法律法规的规定进行承销。因此，正确答案为D。

A、B、C选项均属于证券公司从事证券承销业务应当遵守的法律法规。

19.A

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十二条规定，证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的客户人数累计不得超过200人。因此，正确答案为A。

B、C、D选项均超过了规定的客户人数上限。

20.D

解析：根据《证券公司证券研究报告业务管理办法》第四条规定，证券公司发布证券研究报告，应当确保报告内容的客观性、公平性、准确性和及时性。因此，正确答案为D。

A、B、C选项均属于证券研究报告内容应当确保的要求。

二、多选题（共15分，多选、错选不得分）

21.ABCDE

解析：根据《证券公司监督管理条例》第四十九条规定，证券公司申请保荐机构资格，应当具备下列条件：（一）注册资本不低于人民币1亿元；（二）具有良好的保荐业务信誉；（三）最近3年内未因违法执业受到行政处罚；（四）拥有不少于20名符合《证券法》规定的注册证券分析师；（五）拥有不少于10名具备3年以上相关业务经验的保荐代表人；（六）具有健全的内部控制制度；（七）中国证监会规定的其他条件。因此，正确答案为ABCDE。

A、B、C、D、E选项均属于证券公司申请保荐机构资格应当具备的条件。

22.ABC

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十二条规定，证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的客户人数累计不得超过200人。因此，正确答案为ABC。

D、E选项超过了规定的客户人数上限。

23.ABCDE

解析：根据《证券公司证券研究报告业务管理办法》第四条规定，证券公司发布证券研究报告，应当确保报告内容的客观性、公平性、准确性、及时性和完整性。因此，正确答案为ABCDE。

A、B、C、D、E选项均属于证券研究报告内容应当确保的要求。

24.CDE

解析：根据《证券公司证券自营业务管理办法》第三条规定，证券公司从事证券自营业务，其自营投资决策机制应当每日进行决策，严格遵守法律法规和公司制度，具有健全的内部控制制度。因此，正确答案为CDE。

A、B选项不符合证券公司自营投资决策机制的要求。

25.ABCDE

解析：根据《证券公司监督管理条例》第四十八条规定，证券公司从事融资融券业务，应当建立客户信用评估制度，对客户信用风险进行持续监控，保障客户信用账户的独立性和安全性，建立风险控制指标管理制度，建立客户信用风险预警制度。因此，正确答案为ABCDE。

A、B、C、D、E选项均属于证券公司从事融资融券业务应当建立的风险控制措施。

三、判断题（共10分，每题0.5分）

26.√

解析：根据《证券公司监督管理条例》第三十九条规定，证券公司为客户开立信用证券账户，应当了解客户的身份信息和信用状况。因此，本题说法正确。

27.√

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十二条规定，证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的客户人数累计不得超过200人。因此，本题说法正确。

28.√

解析：根据《证券公司证券研究报告业务管理办法》第四条规定，证券公司发布证券研究报告，应当确保报告内容的客观性、公平性、准确性和及时性。因此，本题说法正确。

29.×

解析：根据《证券公司证券自营业务管理办法》第三条规定，证券公司从事证券自营业务，其自营投资决策机制应当由董事会负责。因此，本题说法错误。

30.√

解析：根据《证券公司监督管理条例》第四十八条规定，证券公司从事融资融券业务，应当建立客户信用风险预警制度。因此，本题说法正确。

31.√

解析：根据《证券公司监督管理条例》第四十九条规定，证券公司申请保荐机构资格，应当具备注册资本不低于人民币1亿元的条件。因此，本题说法正确。

32.√

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十二条规定，证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的客户人数累计不得超过300人。因此，本题说法正确。

33.√

解析：根据《证券公司证券研究报告业务管理办法》第四条规定，证券公司发布证券研究报告，应当确保报告内容的公平性和及时性。因此，本题说法正确。

34.√

解析：根据《证券公司证券自营业务管理办法》第三条规定，证券公司从事证券自营业务，其自营投资决策机制应当严格遵守法律法规和公司制度。因此，本题说法正确。

35.√

解析：根据《证券公司监督管理条例》第四十八条规定，证券公司从事融资融券业务，应当建立风险控制指标管理制度。因此，本题说法正确。

四、填空题（共10分，每空1分）

36.资产管理

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十二条规定，证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的名称中应当包含“资产管理”字样。

37.融资融券业务的规则、风险和收费

解析：根据《证券公司监督管理条例》第四十八条规定，证券公司为客户开立信用账户，应当向客户充分揭示融资融券业务的规则、风险和收费。

38.《证券法》《公司法》《证券公司监督管理条例》

解析：根据《证券法》、《公司法》和《证券公司监督管理条例》的相关规定，证券公司从事证券承销业务，应当按照上述法律法规的规定进行承销。

39.客观性、公平性、准确性

解析：根据《证券公司证券研究报告业务管理办法》第四条规定，证券公司发布证券研究报告，应当确保报告内容的客观性、公平性、准确性和及时性。

40.法律法规、公司制度

解析：根据《证券公司证券自营业务管理办法》第三条规定，证券公司从事证券自营业务，其自营投资决策机制应当严格遵守法律法规和公司制度。

五、简答题（共25分）

41.答：证券公司从事融资融券业务，应当建立以下风险控制指标管理制度：

①客户信用风险指标管理制度：包括客户信用评级制度、客户信用额度管理制度、客户信用风险预警制度等。（3分）

②风险控制指标监控制度：包括融资融券业务风险控制指标监控指标体系、风险控制指标监控流程、风险控制指标监控报告制度等。（3分）

③风险控制指标预警制度：包括风险控制指标预警指标体系、风险控制指标预警流程、风险控制指标预警报告制度等。（3分）

④风险控制指标考核制度：包括风险控制指标考核指标体系、风险控制指标考核流程、风险控制指标考核报告制度等。（3分）

42.答：证券公司发布证券研究报告，应当确保报告内容的客观性、公平性和准确性的具体要求：

①客观性：证券公司发布证券研究报告，应当基于客观事实和数据分析，不得含有任何主观臆断和偏见。（2分）

②公平性：证券公司发布证券研究报告，应当对所有投资者公平对待，不得对不同投资者提供不同的信息。（2分）

③准确性：证券公司发布证券研究报告，应当确保报告内容的准确性，不得含有任何虚假或误导性信息。（2分）

43.答：证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的投资者人数累计不得超过200人的原因：

①风险控制：资产管理计划的投资者人数越多，证券公司面临的风险就越大。限制投资者人数可以降低证券公司的风险。（2分）

②合规性：根据《证券公司监督管理条例》第五十二条规定，证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的客户人数累计不得超过200人。因此，证券公司必须遵守这一规定。（2分）

③服务质量：资产管理计划的投资者人数越多，证券公司提供的服务质量就越难以保证。限制投资者人数可以提高服务质量。（2分）

44.答：证券公司从事证券自营业务，其自营投资决策机制应当如何建立健全内部控制制度：

①建立健全的投资决策流程：包括投资决策流程的制定、投资决策流程的执行、投资决策流程的监督等。（2分）

②建立健全的风险控制体系：包括风险控制指标的制定、风险控制指标的监控、风险控制指标的预警等。（2分）

③建立健全的信息披露制度：包括信息披露制度的制定、信息披露制度的执行、信息披露制度的监督等。（2分）

④建立健全的内部审计制度：包括内部审计制度的制定、内部审计制度的执行、内部审计制度的监督等。（2分）

六、案例分析题（共30分）

45.（1）A公司不可以推出“稳健增长”资产管理计划。（4分）

解析：根据《证券公司监督管理条例》第五十二条规定，证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的名称中应当包含“资产管理”字样。因此，A公司推出的“稳健增长”资产管理计划名称不符合规定。（2分）

此外，根据《证券公司监督管理条例》第五十三条规定，证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的投资者人数累计不得超过200