2025基金从业资格考试题目及答案

2025基金从业资格考试题目及答案1.以下不属于基金客户服务原则的是（）。A.客户至上原则B.安全第一原则C.专业规范原则D.依法监管原则答案：D分析：基金客户服务原则包括客户至上原则、有效沟通原则、安全第一原则、专业规范原则等。依法监管原则是基金监管的原则，并非基金客户服务原则。2.关于基金销售费用，以下表述正确的是（）。A.基金销售机构可以自行决定向投资人收取增值服务费B.基金销售机构可以以持续营销为目的，采取抽奖、回扣或者送实物、保险、基金份额等方式销售基金C.基金管理人和基金销售机构应当在基金销售协议中明确约定销售费用的结算方式和支付方式D.对于不同的投资人，基金销售机构可以在基金销售协议中约定不同的销售费用答案：C分析：基金销售机构收取增值服务费应符合相关规定，不能自行决定，A错误；基金销售机构不得采取抽奖、回扣等不正当方式销售基金，B错误；基金销售机构应当按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取销售费用，不得在基金销售协议中约定不同的销售费用进行不正当竞争，D错误；基金管理人和基金销售机构应在基金销售协议中明确约定销售费用的结算方式和支付方式，C正确。3.下列关于开放式基金申购和赎回原则的说法，错误的是（）。A.股票基金、债券基金的申购和赎回按未知价交易原则B.货币市场基金的申购和赎回按确定价原则C.开放式基金的赎回实行金额赎回原则D.开放式基金的申购实行金额申购原则答案：C分析：开放式基金的赎回实行份额赎回原则，而不是金额赎回原则，C错误；股票基金、债券基金的申购和赎回按未知价交易原则，货币市场基金的申购和赎回按确定价原则，开放式基金的申购实行金额申购原则，A、B、D正确。4.基金管理人应当自收到投资者的申购（认购）、赎回申请之日起（）个工作日内，对该申购（认购）、赎回的有效性进行确认。A.1B.2C.3D.5答案：C分析：基金管理人应当自收到投资者的申购（认购）、赎回申请之日起3个工作日内，对该申购（认购）、赎回的有效性进行确认。5.以下关于基金信息披露的完整性原则的表述，错误的是（）。A.要披露所有可能影响投资者决策的信息B.要充分披露重大信息C.不仅披露对基金份额持有人有利的信息，也要披露不利的信息D.信息披露应当以客观事实为基础答案：D分析：信息披露应当以客观事实为基础体现的是真实性原则，而非完整性原则。完整性原则要求披露所有可能影响投资者决策的信息，充分披露重大信息，且不仅披露对基金份额持有人有利的信息，也要披露不利的信息，A、B、C正确。6.基金年度报告的编制者和披露义务人是（）。A.基金托管人B.基金管理人C.独立董事D.督察长答案：B分析：基金管理人是基金年度报告的编制者和披露义务人。7.基金托管人召集基金份额持有人大会应至少提前（）日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项和表决方式等事项。A.30B.45C.60D.90答案：A分析：基金托管人召集基金份额持有人大会应至少提前30日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项和表决方式等事项。8.下列不属于基金信息披露禁止行为的是（）。A.对证券投资业绩进行预测B.虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏C.诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构D.基金信息披露义务人应当确保应予披露的基金信息在中国证监会规定时间内披露答案：D分析：A、B、C选项均属于基金信息披露禁止行为；基金信息披露义务人应当确保应予披露的基金信息在中国证监会规定时间内披露是基金信息披露的及时性要求，并非禁止行为。9.关于基金监管的“三公”原则，以下说法错误的是（）。A.公开原则要求基金市场具有充分的透明度，实现市场信息的公开化B.公平原则是指基金市场中不存在歧视，所有参与基金活动的当事人具有平等的权利C.公正原则要求监管部门对被监管对象给予公正的待遇D.“三公”原则中公平是基础，公开是保障答案：D分析：“三公”原则中公开是基础，公平是保障，D错误；公开原则要求基金市场具有充分的透明度，实现市场信息的公开化，公平原则指基金市场中不存在歧视，所有参与基金活动的当事人具有平等的权利，公正原则要求监管部门对被监管对象给予公正的待遇，A、B、C正确。10.中国证监会的职责不包括（）。A.办理基金备案B.制定有关证券投资基金活动监管的规章、规则C.对基金托管人、基金销售机构及基金服务机构进行监管D.依法办理非公开募集基金的登记、备案答案：D分析：依法办理非公开募集基金的登记、备案是基金业协会的职责，不是中国证监会的职责；办理基金备案、制定有关证券投资基金活动监管的规章规则、对基金托管人等进行监管均是中国证监会的职责，A、B、C正确。11.以下不属于基金监管主要手段的是（）。A.法律手段B.行政手段C.经济手段D.自律手段答案：D分析：基金监管的主要手段包括法律手段、行政手段和经济手段，自律手段不属于主要监管手段。12.基金业协会的权力机构是（）。A.理事会B.会员大会C.监事会D.会长办公会答案：B分析：基金业协会的权力机构是会员大会。13.下列关于基金销售适用性管理制度的内容，不包括（）。A.对基金产品的风险等级进行设置，对基金产品进行风险评价的方式或方法B.对基金投资人风险承受能力进行调查和评价的方式和方法C.对基金销售机构人员的管理和监督D.对基金产品和基金投资人进行匹配的方法答案：C分析：基金销售适用性管理制度的内容包括对基金产品的风险等级设置及风险评价方法、对基金投资人风险承受能力的调查和评价方法、对基金产品和基金投资人进行匹配的方法等，对基金销售机构人员的管理和监督不属于基金销售适用性管理制度内容，C符合题意。14.基金销售机构在进行客户风险等级划分时，应综合考虑客户身份、地域、行业或职业、交易特征等因素，至少将客户划分为（）个等级。A.2B.3C.4D.5答案：B分析：基金销售机构在进行客户风险等级划分时，至少将客户划分为3个等级。15.关于基金的投资风格，以下说法错误的是（）。A.成长型基金追求资本增值，主要投资于具有良好增长潜力的股票B.价值型基金追求稳定的经常性收入，主要投资于大盘蓝筹股、公司债、政府债券等C.平衡型基金既注重资本增值又注重当期收入D.主动型基金是指力图取得超越基准组合表现的基金，被动型基金则不主动寻求超越市场的表现答案：B分析：价值型基金主要投资于价值被低估、安全性较高的股票，而大盘蓝筹股、公司债、政府债券等是收入型基金的主要投资对象，B错误；A、C、D选项关于基金投资风格的表述均正确。16.以下不属于债券按发行主体分类的是（）。A.政府债券B.金融债券C.公司债券D.可转换债券答案：D分析：可转换债券是按债券的嵌入条款分类，不是按发行主体分类；债券按发行主体可分为政府债券、金融债券、公司债券等，A、B、C不符合题意。17.关于债券的久期，以下说法错误的是（）。A.久期是衡量债券价格变动敏感性的指标B.久期越长，债券价格的波动幅度越大C.零息债券的久期等于它的到期期限D.债券的息票率越高，久期越长答案：D分析：债券的息票率越高，久期越短，D错误；久期是衡量债券价格变动敏感性的指标，久期越长，债券价格的波动幅度越大，零息债券的久期等于它的到期期限，A、B、C正确。18.股票的价值不包括（）。A.票面价值B.账面价值C.清算价值D.潜在价值答案：D分析：股票的价值包括票面价值、账面价值、清算价值、内在价值等，潜在价值不属于股票的价值类型。19.关于股票的流动性，以下说法错误的是（）。A.股票的流动性是指股票可以依法自由地进行交易的特征B.股票的流动性强意味着股票买卖容易，变现速度快C.大盘股的流动性一般好于小盘股D.股票的流动性主要取决于投资者的买卖意愿，与市场交易机制无关答案：D分析：股票的流动性不仅取决于投资者的买卖意愿，还与市场交易机制等因素有关，D错误；股票的流动性是指股票可以依法自由地进行交易的特征，流动性强意味着买卖容易、变现速度快，大盘股的流动性一般好于小盘股，A、B、C正确。20.以下不属于衍生工具特点的是（）。A.跨期性B.杠杆性C.确定性D.联动性答案：C分析：衍生工具具有跨期性、杠杆性、联动性和不确定性等特点，确定性不属于衍生工具的特点。21.按照衍生工具的产品形态分类，衍生工具可分为（）。A.独立衍生工具和嵌入式衍生工具B.远期合约和期货合约C.期权合约和互换合约D.商品衍生工具和金融衍生工具答案：A分析：按照衍生工具的产品形态分类，衍生工具可分为独立衍生工具和嵌入式衍生工具；B、C选项是按合约类型分类，D选项是按合约标的资产的种类分类。22.关于期货合约和远期合约的比较，以下说法错误的是（）。A.期货合约是标准化合约，远期合约是非标准化合约B.期货合约一般在交易所交易，远期合约通常在场外交易C.期货合约的违约风险比远期合约高D.期货合约的流动性比远期合约好答案：C分析：期货合约有交易所的担保，违约风险比远期合约低，C错误；期货合约是标准化合约，在交易所交易，流动性好，远期合约是非标准化合约，在场外交易，A、B、D正确。23.以下关于期权的说法，错误的是（）。A.期权的买方有权利但没有义务执行期权合约B.期权的卖方有义务执行期权合约C.按期权买方执行期权的时限分类，期权可分为欧式期权和美式期权D.期权的买方需要向卖方支付期权费，期权费就是期权的价值答案：D分析：期权费是期权买方为获得期权合约所赋予的权利而向期权卖方支付的费用，但期权的价值不仅仅取决于期权费，还受多种因素影响，D错误；期权买方有权利无义务执行合约，卖方有义务执行合约，按买方执行期权的时限可分为欧式和美式期权，A、B、C正确。24.关于互换合约，以下说法错误的是（）。A.互换合约是指交易双方约定在未来某一时期相互交换某种资产的合约B.利率互换是指双方同意在未来的一定期限内根据同种货币的同样的名义本金交换现金流C.货币互换是指互换合约双方同意在约定期限内按相同或不同的利息计算方式分期向对方支付由不同币种的等值本金额确定的利息，并在期初和期末交换本金D.互换合约的主要类型包括利率互换、货币互换、股票收益互换等答案：B分析：利率互换是指双方同意在未来的一定期限内根据同种货币的同样的名义本金交换现金流，其中一方的现金流根据浮动利率计算，另一方的现金流根据固定利率计算，B表述不完整，错误；A、C、D选项关于互换合约的表述均正确。25.以下不属于基金业绩评价需考虑的因素是（）。A.投资目标与范围B.基金风险水平C.基金规模D.基金管理人的性别答案：D分析：基金业绩评价需考虑投资目标与范围、基金风险水平、基金规模等因素，基金管理人的性别与基金业绩评价无关。26.以下关于夏普比率的说法，正确的是（）。A.夏普比率是衡量基金风险调整后收益的指标B.夏普比率越高，表明基金承担单位风险获得的超额回报率越低C.夏普比率的计算不需要考虑无风险收益率D.夏普比率是用基金的平均收益率除以基金收益率的标准差答案：A分析：夏普比率是衡量基金风险调整后收益的指标，A正确；夏普比率越高，表明基金承担单位风险获得的超额回报率越高，B错误；夏普比率的计算需要考虑无风险收益率，公式为（基金平均收益率无风险收益率）/基金收益率的标准差，C、D错误。27.以下关于特雷诺比率的说法，错误的是（）。A.特雷诺比率是衡量基金承担系统风险所获得的超额收益B.特雷诺比率越大，说明基金单位系统风险下的超额收益率越高C.特雷诺比率的计算需要用到贝塔系数D.特雷诺比率和夏普比率一样，都考虑了全部风险答案：D分析：夏普比率考虑了全部风险，而特雷诺比率只考虑了系统风险，D错误；特雷诺比率衡量基金承担系统风险所获得的超额收益，越大说明单位系统风险下超额收益率越高，计算需要用到贝塔系数，A、B、C正确。28.关于詹森α，以下说法错误的是（）。A.詹森α是衡量基金组合收益率与处于同等风险水平的组合期望收益率的差额B.詹森α大于0，表示基金表现优于市场基准组合C.詹森α的计算基于资本资产定价模型D.詹森α考虑了基金的全部风险答案：D分析：詹森α只考虑了系统风险，并非全部风险，D错误；詹森α衡量基金组合收益率与同等风险水平组合期望收益率的差额，大于0表示基金表现优于市场基准组合，计算基于资本资产定价模型，A、B、C正确。29.以下关于基金业绩归因的说法，错误的是（）。A.基金业绩归因是分析基金业绩的来源B.绝对收益归因是考察各个因素对基金总收益的贡献C.相对收益归因是通过分析基金与比较基准在资产配置、证券选择等方面的差异，来找出基金跑赢或跑输基准的原因D.业绩归因只能采用定量方法答案：D分析：业绩归因可以采用定量方法，也可以结合定性方法，D错误；A、B、C选项关于基金业绩归因的表述均正确。30.以下不属于基金公司投资决策委员会职责的是（）。A.制定公司投资管理相关制度B.确定基金投资的原则、策略、选股原则等C.审批基金经理的投资组合报告D.执行投资决策答案：D分析：执行投资决策是基金经理的职责，不是投资决策委员会的职责；投资决策委员会负责制定公司投资管理相关制度、确定基金投资原则等、审批基金经理的投资组合报告等，A、B、C不符合题意。31.关于基金公司研究部的主要职责，以下说法错误的是（）。A.对宏观经济、行业状况、市场行情等进行研究B.向基金投资决策部门提供研究报告及投资建议C.对上市公司进行深入研究，挖掘投资机会D.负责基金的交易执行答案：D分析：负责基金的交易执行是交易部的职责，不是研究部的职责；研究部负责宏观经济、行业、市场研究，提供研究报告和投资建议，挖掘上市公司投资机会，A、B、C正确。32.以下关于基金交易员的说法，错误的是（）。A.基金交易员是基金投资运作的具体执行人员B.基金交易员的主要职责是执行投资指令C.基金交易员需要及时反馈市场信息D.基金交易员可以自主决定买卖股票答案：D分析：基金交易员不能自主决定买卖股票，需严格按照基金经理的投资指令进行交易，D错误；基金交易员是投资运作的具体执行人员，主要职责是执行投资指令，需及时反馈市场信息，A、B、C正确。33.关于基金的投资交易流程，以下说法错误的是（）。A.投资决策委员会制定投资策略和投资组合的总体目标和比例B.基金经理根据投资决策委员会的决策，制定具体的投资组合方案C.交易部在执行交易指令时，要确保指令在合法合规的前提下高效执行D.交易完成后，交易员不需要向基金经理反馈交易执行情况答案：D分析：交易完成后，交易员需要向基金经理反馈交易执行情况，D错误；投资决策委员会制定投资策略和总体目标比例，基金经理制定具体投资组合方案，交易部合法合规高效执行指令，A、B、C正确。34.以下关于基金资产估值的说法，错误的是（）。A.基金资产估值是指通过对基金所拥有的全部资产及全部负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过程B.基金资产估值的目的是客观、准确地反映基金资产的价值C.基金资产估值的责任人是基金托管人D.基金份额净值是按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算答案：C分析：基金资产估值的责任人是基金管理人，基金托管人对基金管理人的估值结果进行复核，C错误；A、B、D选项关于基金资产估值的表述均正确。35.以下关于基金资产估值的原则，说法错误的是（）。A.对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值B.对不存在活跃市场的投资品种，应采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值C.有充足理由表明按上述估值原则仍不能客观反映相关投资品种公允价值的，基金管理公司应根据具体情况与基金托管人商定后，按最能恰当反映公允价值的价格估值D.对有明确锁定期的股票，无论是否存在活跃市场，均应按成本价估值答案：D分析：对有明确锁定期的股票，若存在活跃市场，应根据不同情况进行估值，并非均按成本价估值，D错误；A、B、C选项关于基金资产估值原则的表述正确。36.以下关于基金利润的说法，错误的是（）。A.基金利润是指基金在一定会计期间的经营成果B.基金利润来源主要包括利息收入、投资收益、其他收入和公允价值变动损益等C.基金的利息收入主要来自于债券的利息收入和银行存款利息收入D.基金的投资收益不包括买卖股票、债券的差价收入答案：D分析：基金的投资收益包括买卖股票、债券的差价收入，D错误；基金利润是一定会计期间的经营成果，来源包括利息收入、投资收益等，利息收入主要来自债券和银行存款利息，A、B、C正确。37.关于基金利润分配，以下说法错误的是（）。A.封闭式基金的收益分配每年不得少于一次B.开放式基金的基金合同应当约定每年基金利润分配的最多次数和基金利润分配的最低比例C.货币市场基金每日进行收益分配D.基金利润分配会导致基金份额净值的下降，因此会降低投资者的收益答案：D分析：基金利润分配会使基金份额净值下降，但投资者的总资产不变，不会降低投资者的收益，D错误；封闭式基金收益分配每年不得少于一次，开放式基金合同应约定分配次数和比例，货币市场基金每日进行收益分配，A、B、C正确。38.以下关于基金税收的说法，错误的是（）。A.基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂免征收增值税B.基金取得的股利收入、债券利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴20%的个人所得税C.对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税D.个人投资者买卖基金份额暂免征收印花税答案：B分析：基金取得的股利收入、债券利息收入，由上市公司、发行债券的企业和银行在向基金支付上述收入时代扣代缴10%的个人所得税，B错误；A、C、D选项关于基金税收的表述均正确。39.关于基金的市场营销，以下说法错误的是（）。A.基金市场营销的核心是销售基金产品B.基金市场营销不同于有形产品营销，更强调专业性、服务性和持续性C.基金市场营销的内容包括目标市场与客户的确定、营销环境的分析、营销组合的设计等D.基金市场营销的目的是满足投资者的需求，实现基金管理人的经营目标答案：A分析：基金市场营销的核心是满足投资者需求，而不是单纯销售基金产品，A错误；基金市场营销强调专业性等特点，内容包括目标市场确定等，目的是满足投资者需求和实现管理人经营目标，B、C、D正确。40.以下关于基金销售渠道的说法，错误的是（）。A.基金销售渠道可分为直销渠道和代销渠道B.直销渠道是指基金公司直接销售基金产品的渠道C.代销渠道是指通过银行、证券公司等销售机构销售基金产品的渠道D.直销渠道的销售队伍专业性较差，而代销渠道的销售队伍专业性较强答案：D分析：直销渠道的销售队伍专业性较强，他们对基金产品的了解更深入，代销渠道的销售队伍由于要销售多种产品，专业性相对较弱，D错误；A、B、C选项关于基金销售渠道的表述正确。41.关于基金销售机构的客户服务，以下说法错误的是（）。A.客户服务是基金销售机构从客户需求出发，所进行的一系列活动B.基金销售机构的客户服务内容包括售前服务、售中服务和售后服务C.基金销售机构的客户服务应遵循客户至上、有效沟通等原则D.客户服务只是为了提高客户的满意度，对基金销售机构的业务发展没有帮助答案：D分析：良好的客户服务可以提高客户满意度，增强客户忠诚度，促进基金销售机构业务发展，D错误；客户服务是从客户需求出发的系列活动，包括售前、售中、售后服务，遵循客户至上等原则，A、B、C正确。42.以下关于基金销售人员的资格管理，说法错误的是（）。A.基金销售人员应当具备从事基金销售活动所必需的法律法规、金融、财务等专业知识和技能B.基金销售人员应当取得基金从业资格C.基金销售机构应当对基金销售人员进行持续培训，提高其业务素质和职业道德水平D.基金销售人员可以自行向投资者推荐基金产品，不需要遵循销售适用性原则答案：D分析：基金销售人员向投资者推荐基金产品时，必须遵循销售适用性原则，D错误；基金销售人员应具备专业知识和技能，取得从业资格，销售机构要对其持续培训，A、B、C正确。43.关于基金的信息披露，以下说法错误的是（）。A.基金信息披露是指基金市场上的有关当事人在基金募集、上市交易、投资运作等一系列环节中，依照法律法规规定向社会公众进行的信息披露B.基金信息披露的作用主要包括有利于投资者的价值判断、防止利益冲突与利益输送、提高证券市场的效率等C.基金信息披露的原则包括真实性原则、准确性原则、完整性原则、及时性原则、公平性原则等D.基金信息披露只需要披露对投资者有利的信息答案：D分析：基金信息披露需要披露所有可能影响投资者决策的信息，包括有利和不利的信息，D错误；A、B、C选项关于基金信息披露的表述均正确。44.以下关于基金托管人的职责，说法错误的是（）。A.安全保管基金财产B.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户C.对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见D.自行决定基金的投资运作答案：D分析：基金托管人不参与基金的投资运作决策，自行决定基金投资运作是基金管理人的职责，D错误；基金托管人负责安全保管基金财产、开设账户、对基金报告出具意见等，A、B、C正确。45.关于基金托管人的内部控制，以下说法错误的是（）。A.基金托管人内部控制的目标是保证业务运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，防范和化解经营风险，确保托管资产的安全完整，维护基金份额持有人的合法权益B.基金托管人内部控制的原则包括合法性原则、完整性原则、及时性原则、审慎性原则等C.基金托管人内部控制的内容包括资产保管、资金清算、投资监督等D.基金托管人内部控制制度的制定不需要考虑法律法规的要求答案：D分析：基金托管人内部控制制度的制定必须考虑法律法规的要求，D错误；A、B、C选项关于基金托管人内部控制的表述正确。46.以下关于基金管理人的内部控制，说法错误的是（）。A.基金管理人内部控制的总体目标是保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保基金和公司的财务和其他信息真实、准确、完整、及时B.基金管理人内部控制的原则包括健全性原则、有效性原则、独立性原则、相互制约原则等C.基金管理人内部控制的内容包括投资管理业务控制、信息披露控制、信息技术系统控制等D.基金管理人内部控制制度的执行