证券从业资格考试与c fa及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页证券从业资格考试与cfa及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.下列关于证券公司内部控制制度的说法中，错误的是（）

A.内部控制制度应当贯穿证券公司经营管理的各个环节

B.控制环境是内部控制五要素中最基本、最重要的要素

C.内部控制制度的有效性需要通过定期内部审计来保证

D.内部控制制度可以完全消除证券公司经营中的所有风险

2.根据中国证监会《证券公司内部控制指引》，证券公司应当建立健全的（）

A.风险评估体系

B.信息披露制度

C.激励约束机制

D.以上都是

3.证券公司经纪业务中，客户交易结算资金第三方存管制度的目的是（）

A.提高资金使用效率

B.降低交易成本

C.确保客户资金安全

D.促进业务创新

4.下列关于证券公司融资融券业务的说法中，正确的是（）

A.融资融券业务属于证券公司的核心业务

B.客户信用证券账户不得用于存放客户资金

C.证券公司可以自行决定降低保证金比例

D.融资融券业务的开展不需要经过中国证监会的批准

5.证券公司投资银行业务中，尽职调查的核心内容不包括（）

A.发行人的财务状况

B.发行人的法律合规情况

C.发行人的市场推广计划

D.发行人的内部控制制度

6.证券公司资产管理业务中，投资组合构建的基本原则不包括（）

A.风险分散

B.高收益优先

C.长期投资

D.合理配置

7.证券公司合规管理中，合规风险的主要来源不包括（）

A.违反监管规定

B.内部控制缺陷

C.市场波动

D.人员操作失误

8.证券公司内部控制五要素中，不属于控制活动要素的是（）

A.授权批准

B.职责分离

C.信息披露

D.监控

9.证券公司经纪业务中，客户身份识别的主要依据不包括（）

A.客户的身份证件

B.客户的资产状况

C.客户的交易习惯

D.客户的风险承受能力

10.证券公司融资融券业务中，保证金比例的确定主要考虑（）

A.客户的信用评级

B.证券的市场风险

C.融资融券的金额

D.以上都是

11.证券公司投资银行业务中，发行人信息披露的主要目的是（）

A.提高发行价格

B.满足监管要求

C.保护投资者利益

D.促进公司上市

12.证券公司资产管理业务中，投资风险的主要来源不包括（）

A.市场风险

B.信用风险

C.操作风险

D.战略风险

13.证券公司合规管理中，合规风险的主要特征不包括（）

A.潜在性

B.可控性

C.客观性

D.突发性

14.证券公司内部控制五要素中，不属于内部环境要素的是（）

A.组织结构

B.人力资源政策

C.控制文化

D.信息系统

15.证券公司经纪业务中，客户适当性管理的主要目的是（）

A.提高客户满意度

B.降低经营风险

C.促进业务增长

D.维护市场稳定

16.证券公司融资融券业务中，客户信用评级的主要依据不包括（）

A.客户的财务状况

B.客户的交易经验

C.客户的风险承受能力

D.客户的信用记录

17.证券公司投资银行业务中，尽职调查的主要目的是（）

A.降低发行成本

B.满足监管要求

C.保护投资者利益

D.促进公司上市

18.证券公司资产管理业务中，投资组合构建的主要依据不包括（）

A.客户的风险承受能力

B.证券的市场风险

C.投资者的资金规模

D.投资者的政治面貌

19.证券公司合规管理中，合规风险的主要类型不包括（）

A.违反监管规定

B.内部控制缺陷

C.市场波动

D.人员操作失误

20.证券公司内部控制五要素中，不属于监控要素的是（）

A.内部审计

B.控制活动

C.信息沟通

D.绩效考核

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.证券公司内部控制五要素包括（）

A.控制环境

B.风险评估

C.控制活动

D.信息与沟通

E.监控

22.证券公司经纪业务中，客户身份识别的主要内容包括（）

A.客户的姓名

B.客户的身份证件号码

C.客户的地址

D.客户的职业

E.客户的风险承受能力

23.证券公司融资融券业务中，保证金比例的确定主要考虑（）

A.客户的信用评级

B.证券的市场风险

C.融资融券的金额

D.证券的流动性

E.客户的交易经验

24.证券公司投资银行业务中，尽职调查的主要内容包括（）

A.发行人的财务状况

B.发行人的法律合规情况

C.发行人的市场推广计划

D.发行人的内部控制制度

E.发行人的管理团队

25.证券公司资产管理业务中，投资组合构建的主要原则包括（）

A.风险分散

B.高收益优先

C.长期投资

D.合理配置

E.客户偏好

三、判断题（共10分，每题0.5分）

26.证券公司内部控制制度的有效性需要通过定期外部审计来保证。（）

27.证券公司经纪业务中，客户交易结算资金可以存放于证券公司自有账户。（）

28.证券公司融资融券业务属于证券公司的核心业务。（）

29.证券公司投资银行业务中，尽职调查的核心内容不包括发行人的市场推广计划。（）

30.证券公司资产管理业务中，投资组合构建的基本原则不包括高收益优先。（）

31.证券公司合规管理中，合规风险的主要来源不包括市场波动。（）

32.证券公司内部控制五要素中，控制环境是最基本、最重要的要素。（）

33.证券公司经纪业务中，客户身份识别的主要依据不包括客户的交易习惯。（）

34.证券公司融资融券业务中，保证金比例的确定主要考虑客户的信用评级。（）

35.证券公司投资银行业务中，发行人信息披露的主要目的是保护投资者利益。（）

四、填空题（共15分，每空1分）

1.证券公司内部控制制度应当贯穿证券公司经营管理的各个环节，主要包括______、______、______、______和______五个要素。

2.证券公司经纪业务中，客户交易结算资金第三方存管制度的目的是确保______，防止______。

3.证券公司融资融券业务中，保证金比例的确定主要考虑______、______和______。

4.证券公司投资银行业务中，尽职调查的核心内容包括______、______和______。

5.证券公司资产管理业务中，投资组合构建的主要原则包括______、______和______。

五、简答题（共25分）

1.简述证券公司内部控制制度的主要内容和作用。（5分）

2.结合实际案例，分析证券公司经纪业务中客户身份识别的重要性。（5分）

3.简述证券公司融资融券业务中保证金比例的确定方法和风险控制措施。（5分）

4.结合实际案例，分析证券公司投资银行业务中尽职调查的主要内容和方法。（5分）

5.简述证券公司资产管理业务中投资组合构建的基本原则和注意事项。（5分）

六、案例分析题（共25分）

某证券公司A部门负责资产管理业务，近期推出了一款新的理财产品。该理财产品主要投资于股票和债券，风险较高，适合风险承受能力较强的投资者。然而，在产品推广过程中，A部门部分员工为了追求业绩，违规向风险承受能力较低的投资者推荐了该理财产品，导致部分投资者遭受了较大的投资损失。

问题：

1.分析该案例中存在的问题。（10分）

2.提出改进措施，防止类似问题再次发生。（10分）

3.总结该案例对证券公司合规管理的启示。（5分）

一、单选题（共20分）

1.D

解析：内部控制制度可以降低风险，但不能完全消除风险。

2.D

解析：根据《证券公司内部控制指引》，证券公司应当建立健全的风险评估体系、信息披露制度和激励约束机制。

3.C

解析：客户交易结算资金第三方存管制度的目的是确保客户资金安全。

4.B

解析：客户信用证券账户不得用于存放客户资金。

5.C

解析：尽职调查的核心内容包括发行人的财务状况、法律合规情况和内部控制制度。

6.B

解析：投资组合构建的基本原则包括风险分散、长期投资和合理配置。

7.C

解析：合规风险的主要来源包括违反监管规定、内部控制缺陷和人员操作失误。

8.C

解析：控制活动要素包括授权批准、职责分离、业绩评价和信息反馈。

9.B

解析：客户身份识别的主要依据包括客户的身份证件、交易习惯和风险承受能力。

10.D

解析：保证金比例的确定主要考虑客户的信用评级、证券的市场风险和融资融券的金额。

11.C

解析：发行人信息披露的主要目的是保护投资者利益。

12.D

解析：投资风险的主要来源包括市场风险、信用风险和操作风险。

13.B

解析：合规风险具有潜在性、客观性和突发性，但不可控。

14.D

解析：内部环境要素包括组织结构、人力资源政策和控制文化。

15.B

解析：客户适当性管理的主要目的是降低经营风险。

16.D

解析：客户信用评级的主要依据包括客户的财务状况、交易经验和风险承受能力。

17.C

解析：尽职调查的主要目的是保护投资者利益。

18.D

解析：投资组合构建的主要依据包括客户的风险承受能力、证券的市场风险和投资者的资金规模。

19.C

解析：合规风险的主要类型包括违反监管规定、内部控制缺陷和人员操作失误。

20.B

解析：监控要素包括内部审计、信息沟通和绩效考核。

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.ABCDE

解析：证券公司内部控制五要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监控。

22.AB

解析：客户身份识别的主要内容包括客户的姓名和身份证件号码。

23.ABC

解析：保证金比例的确定主要考虑客户的信用评级、证券的市场风险和融资融券的金额。

24.ABCD

解析：尽职调查的主要内容包括发行人的财务状况、法律合规情况、市场推广计划和内部控制制度。

25.ACD

解析：投资组合构建的主要原则包括风险分散、长期投资和合理配置。

三、判断题（共10分，每题0.5分）

26.×

解析：内部控制制度的有效性需要通过定期内部审计来保证。

27.×

解析：客户交易结算资金不得存放于证券公司自有账户。

28.×

解析：证券公司的核心业务包括经纪业务、投资银行业务和资产管理业务。

29.×

解析：尽职调查的核心内容包括发行人的市场推广计划。

30.×

解析：投资组合构建的基本原则不包括高收益优先。

31.×

解析：合规风险的主要来源包括违反监管规定、内部控制缺陷和人员操作失误。

32.√

解析：控制环境是最基本、最重要的要素。

33.×

解析：客户身份识别的主要依据包括客户的交易习惯。

34.√

解析：保证金比例的确定主要考虑客户的信用评级。

35.√

解析：发行人信息披露的主要目的是保护投资者利益。

四、填空题（共15分，每空1分）

1.控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控

解析：证券公司内部控制制度应当贯穿证券公司经营管理的各个环节，主要包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监控五个要素。

2.客户资金安全、挪用客户资金

解析：证券公司经纪业务中，客户交易结算资金第三方存管制度的目的是确保客户资金安全，防止挪用客户资金。

3.客户的信用评级、证券的市场风险、融资融券的金额

解析：证券公司融资融券业务中，保证金比例的确定主要考虑客户的信用评级、证券的市场风险和融资融券的金额。

4.发行人的财务状况、发行人的法律合规情况、发行人的内部控制制度

解析：证券公司投资银行业务中，尽职调查的核心内容包括发行人的财务状况、法律合规情况和内部控制制度。

5.风险分散、长期投资、合理配置

解析：证券公司资产管理业务中，投资组合构建的主要原则包括风险分散、长期投资和合理配置。

五、简答题（共25分）

1.答：证券公司内部控制制度的主要内容包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通和监控。其作用是确保证券公司经营管理的有效性、合规性和安全性，降低风险，保护投资者利益。（5分）

2.答：客户身份识别是证券公司经纪业务中的一项重要工作，可以有效防止洗钱、恐怖融资等非法活动。例如，某证券公司通过严格的客户身份识别制度，及时发现并举报了一起涉嫌洗钱的案件，避免了更大的风险。（5分）

3.答：证券公司融资融券业务中，保证金比例的确定方法主要考虑客户的信用评级、证券的市场风险和融资融券的金额。风险控制措施包括设置预警线、强制平仓线等。（5分）