基金从业资格考试督查及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业资格考试督查及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分一、单选题（共20分）

1.根据中国证券投资基金业协会《私募投资基金登记备案办法》规定，私募基金管理人未按规定履行信息报送义务，可能面临以下哪种处罚？（）

A.警告并处1万元以上3万元以下罚款

B.暂停其私募基金业务6个月至1年

C.直接吊销其私募基金管理人登记证书

D.要求其更换高级管理人员并处5万元以下罚款

2.下列关于基金销售适用性原则的说法中，正确的是？（）

A.基金销售机构只需根据基金产品风险等级进行销售，无需考虑投资者风险承受能力

B.投资者风险承受能力评估结果仅作为销售机构内部参考，无需向投资者披露

C.销售机构应综合评估投资者的财务状况、投资经验、投资目标等因素，匹配适合的基金产品

D.对于风险承受能力较低的投资者，销售机构可以强制推销高风险基金产品

3.基金信息披露中，属于“重大遗漏”的情形不包括？（）

A.未披露基金合同变更事项

B.未披露基金管理人高级管理人员发生变动

C.未披露基金重大关联交易

D.未披露基金管理人近三年内受到监管机构的行政处罚

4.下列关于基金投资禁止行为的说法中，错误的是？（）

A.基金投资禁止利用基金财产进行利益输送

B.基金投资禁止不公平地对待基金份额持有人

C.基金投资禁止通过关联交易损害基金利益

D.基金投资禁止从事内幕交易，但可以从事市场操纵行为

5.基金管理人内部控制制度的根本目标是？（）

A.提高基金运作效率

B.规避所有投资风险

C.保障基金财产安全，维护基金持有人利益

D.增加基金管理规模

6.基金份额持有人大会的表决机制中，下列哪种情形需要特别决议通过？（）

A.基金合同期限的延长

B.基金管理人的更换

C.基金投资范围的调整

D.基金收益分配政策的修改

7.基金销售机构对基金销售人员的培训内容中，不包括？（）

A.基金基础知识及产品特点

B.基金销售法律法规及合规要求

C.投资者适当性管理规范

D.个人所得税优惠政策计算方法

8.基金估值核算中，下列哪种方法不属于市场法？（）

A.市盈率法

B.市净率法

C.收益法

D.可比公司法

9.基金信息披露的“及时性”原则要求，基金净值公告的披露时间应在？（）

A.基金每个交易日结束后2小时内

B.基金每个交易日结束后4小时内

C.基金每个交易日结束后6小时内

D.基金每个交易日结束后8小时内

10.下列关于基金合同的说法中，错误的是？（）

A.基金合同是规范基金运作的基本法律文件

B.基金合同应由基金管理人单独制定并经监管机构审批

C.基金合同应载明基金运作方式、风险揭示、费用标准等内容

D.基金合同是基金份额持有人权利义务的法律依据

11.基金管理人聘请基金服务机构时，应遵循的原则不包括？（）

A.公开透明原则

B.合同约定原则

C.利益冲突防范原则

D.低成本原则

12.基金募集期间，基金管理人未按规定披露基金募集信息，可能违反的法律法规是？（）

A.《中华人民共和国证券法》

B.《中华人民共和国公司法》

C.《私募投资基金监督管理暂行办法》

D.《中华人民共和国合同法》

13.基金投资组合管理中，下列哪种策略属于积极管理策略？（）

A.指数化投资策略

B.分散化投资策略

C.价值投资策略

D.均值回归策略

14.基金定期报告中，需要披露基金管理人及基金份额持有人情况的是？（）

A.基金招募说明书

B.基金中期报告

C.基金年度报告

D.基金净值公告

15.基金销售机构对投资者进行风险承受能力评估时，下列哪种信息不属于评估因素？（）

A.投资者的财务状况

B.投资者的投资经验

C.投资者的投资目标

D.投资者的政治面貌

16.基金信息披露中，属于“非公开披露”信息的是？（）

A.基金合同条款

B.基金招募说明书

C.基金季度报告

D.基金投资组合报告

17.基金管理人内部控制制度中，下列哪种控制措施属于预防性控制？（）

A.对账控制

B.审计控制

C.授权批准控制

D.账户监控

18.基金份额持有人大会的召集程序中，下列哪种情形需要基金管理人单独召集？（）

A.基金合同约定的情形

B.基金份额持有人1/3以上联名提议

C.基金管理人认为有必要

D.基金托管人提议

19.基金销售机构在销售基金产品时，应向投资者提供的材料不包括？（）

A.基金招募说明书

B.基金产品资料概要

C.基金投资风险揭示书

D.基金管理人内部业绩评估报告

20.基金估值核算中，下列哪种情况需要采用特殊估值方法？（）

A.交易所上市交易品种的估值

B.交易所未上市交易品种的估值

C.现金资产的估值

D.权益类资产的估值

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.基金管理人内部控制制度的目标包括？（）

A.保障基金财产安全

B.提高基金运作效率

C.规避所有投资风险

D.维护基金持有人利益

E.增加基金管理规模

22.基金信息披露的禁止行为包括？（）

A.虚假记载

B.误导性陈述

C.隐瞒重要信息

D.不当关联交易

E.侵占基金财产

23.基金销售适用性要求销售机构进行以下哪些评估？（）

A.投资者风险承受能力评估

B.基金产品风险等级评估

C.销售人员资质评估

D.销售过程合规性评估

E.销售费用合理性评估

24.基金投资禁止行为包括？（）

A.利用基金财产进行利益输送

B.不公平对待基金份额持有人

C.通过关联交易损害基金利益

D.从事内幕交易

E.从事市场操纵行为

25.基金份额持有人大会的表决机制中，需要特别决议通过的情形包括？（）

A.基金合同期限的延长

B.基金管理人的更换

C.基金投资范围的调整

D.基金收益分配政策的修改

E.基金费用的调整

26.基金销售机构在销售基金产品时，应向投资者提供的材料包括？（）

A.基金招募说明书

B.基金产品资料概要

C.基金投资风险揭示书

D.基金管理人内部业绩评估报告

E.基金托管人评价报告

27.基金估值核算中，需要采用特殊估值方法的情况包括？（）

A.交易所上市交易品种的估值

B.交易所未上市交易品种的估值

C.现金资产的估值

D.权益类资产的估值

E.债权类资产的估值

28.基金管理人聘请基金服务机构时，应遵循的原则包括？（）

A.公开透明原则

B.合同约定原则

C.利益冲突防范原则

D.低成本原则

E.专业资质原则

29.基金募集期间，基金管理人需要披露的信息包括？（）

A.基金募集说明书

B.基金招募说明书

C.基金产品资料概要

D.基金投资风险揭示书

E.基金管理人及托管人信息

30.基金投资组合管理中，常用的分析方法包括？（）

A.量本分析

B.SWOT分析

C.因素分析

D.比较分析

E.统计分析

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.基金管理人未按规定履行信息报送义务，可能面临警告并处1万元以上3万元以下罚款。（）

32.基金销售机构只需根据基金产品风险等级进行销售，无需考虑投资者风险承受能力。（）

33.基金信息披露中，未披露基金管理人高级管理人员发生变动属于重大遗漏。（）

34.基金投资禁止利用基金财产进行利益输送。（）

35.基金管理人内部控制制度的根本目标是保障基金财产安全，维护基金持有人利益。（）

36.基金份额持有人大会的表决机制中，基金合同期限的延长需要特别决议通过。（）

37.基金销售机构对基金销售人员的培训内容中，不包括个人所得税优惠政策计算方法。（）

38.基金估值核算中，采用市场法进行估值时，市盈率法属于常用的方法。（）

39.基金净值公告的披露时间应在基金每个交易日结束后4小时内。（）

40.基金合同应由基金管理人单独制定并经监管机构审批。（）

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

41.基金信息披露的“及时性”原则要求，基金净值公告的披露时间应在________内披露。（交易所每个交易日结束后4小时内）

42.基金管理人内部控制制度的目标包括________、________和________。（保障基金财产安全、提高基金运作效率、维护基金持有人利益）

43.基金销售适用性要求销售机构进行________和________评估。（投资者风险承受能力评估、基金产品风险等级评估）

44.基金投资禁止行为包括________、________和________。（利用基金财产进行利益输送、不公平对待基金份额持有人、通过关联交易损害基金利益）

45.基金份额持有人大会的表决机制中，需要特别决议通过的情形包括________、________和________。（基金管理人的更换、基金投资范围的调整、基金收益分配政策的修改）

46.基金销售机构在销售基金产品时，应向投资者提供的材料包括________、________和________。（基金招募说明书、基金产品资料概要、基金投资风险揭示书）

47.基金估值核算中，需要采用特殊估值方法的情况包括________、________和________。（交易所未上市交易品种的估值、权益类资产的估值、债权类资产的估值）

48.基金管理人聘请基金服务机构时，应遵循的原则包括________、________和________。（合同约定原则、利益冲突防范原则、专业资质原则）

49.基金募集期间，基金管理人需要披露的信息包括________、________和________。（基金募集说明书、基金产品资料概要、基金管理人及托管人信息）

50.基金投资组合管理中，常用的分析方法包括________、________和________。（因素分析、比较分析、统计分析）

五、简答题（共3题，每题5分，共15分）

51.简述基金管理人内部控制制度的目标及主要内容。

52.简述基金销售适用性原则的主要内容。

53.简述基金信息披露的“及时性”原则及其重要性。

六、案例分析题（共1题，共25分）

某基金管理公司A，在2023年5月募集了一款名为“稳健增长混合型基金”的基金产品。该基金产品的风险等级为R3，适合风险承受能力较高的投资者。然而，在销售过程中，公司B作为基金销售机构，为了完成业绩指标，向部分风险承受能力较低的投资者（如风险承受能力为R1的投资者）推销了该基金产品，并未进行充分的风险揭示和投资者适当性匹配。此外，公司在基金估值核算过程中，对某项未上市交易的投资品种采用了不合理的估值方法，导致基金净值出现较大波动。

问题：

（1）分析公司B在基金销售过程中存在的问题。

（2）分析公司在基金估值核算过程中存在的问题。

（3）提出改进建议。

一、单选题

1.A

解析：根据中国证券投资基金业协会《私募投资基金登记备案办法》第35条规定，私募基金管理人未按规定履行信息报送义务，可能面临警告并处1万元以上3万元以下罚款。B选项错误，根据《私募投资基金监督管理暂行办法》第40条规定，暂停其私募基金业务6个月至1年属于较严重的处罚措施。C选项错误，根据《私募投资基金登记备案办法》第38条规定，直接吊销其私募基金管理人登记证书属于最严重的处罚措施。D选项错误，根据《私募投资基金监督管理暂行办法》第41条规定，要求其更换高级管理人员并处5万元以下罚款不属于未按规定履行信息报送义务的处罚措施。

2.C

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第12条规定，基金销售机构应综合评估投资者的财务状况、投资经验、投资目标等因素，匹配适合的基金产品。A选项错误，根据《证券投资基金销售适用性管理办法》第5条规定，基金销售机构应建立投资者适当性管理制度，综合考虑投资者风险承受能力和基金产品风险等级进行销售。B选项错误，根据《证券投资基金销售适用性管理办法》第9条规定，投资者风险承受能力评估结果应向投资者充分披露。D选项错误，根据《证券投资基金销售管理办法》第13条规定，对于风险承受能力较低的投资者，销售机构不得强制推销高风险基金产品。

3.C

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第22条规定，未披露基金重大关联交易属于重大遗漏。A选项正确，根据《证券投资基金信息披露管理办法》第20条规定，未披露基金合同变更事项属于重大遗漏。B选项正确，根据《证券投资基金信息披露管理办法》第21条规定，未披露基金管理人高级管理人员发生变动属于重大遗漏。C选项错误，未披露基金管理人近三年内受到监管机构的行政处罚不属于重大遗漏，但属于重要信息。D选项正确，根据《证券投资基金信息披露管理办法》第23条规定，未披露基金管理人近三年内受到监管机构的行政处罚属于重大遗漏。

4.D

解析：根据《证券投资基金法》第56条规定，基金投资禁止从事内幕交易，也禁止从事市场操纵行为。A选项正确，根据《证券投资基金法》第57条规定，基金投资禁止利用基金财产进行利益输送。B选项正确，根据《证券投资基金法》第58条规定，基金投资禁止不公平地对待基金份额持有人。C选项正确，根据《证券投资基金法》第59条规定，基金投资禁止通过关联交易损害基金利益。D选项错误，根据《证券投资基金法》第60条规定，基金投资禁止从事内幕交易，也禁止从事市场操纵行为。

5.C

解析：根据《证券投资基金法》第70条规定，基金管理人内部控制制度的根本目标是保障基金财产安全，维护基金持有人利益。A选项错误，提高基金运作效率是内部控制制度的重要目标，但不是根本目标。B选项错误，规避所有投资风险是不可能的，内部控制制度的目标是控制风险，而不是规避风险。D选项错误，增加基金管理规模是基金管理人的经营目标，但不是内部控制制度的目标。

6.B

解析：根据《证券投资基金法》第94条规定，基金管理人的更换需要基金份额持有人大会特别决议通过。A选项错误，根据《证券投资基金法》第93条规定，基金合同期限的延长由基金份额持有人大会普通决议通过。C选项错误，根据《证券投资基金法》第95条规定，基金投资范围的调整由基金份额持有人大会普通决议通过。D选项错误，根据《证券投资基金法》第96条规定，基金收益分配政策的修改由基金份额持有人大会普通决议通过。

7.D

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第25条规定，基金销售机构对基金销售人员的培训内容包括基金基础知识及产品特点、基金销售法律法规及合规要求、投资者适当性管理规范等。D选项错误，个人所得税优惠政策计算方法不属于基金销售人员培训内容。

8.C

解析：根据《证券投资基金净值计算方法》第15条规定，基金估值核算中，市场法包括市盈率法、市净率法、可比公司法等。C选项错误，收益法属于收益法，不属于市场法。

9.B

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第30条规定，基金净值公告的披露时间应在基金每个交易日结束后4小时内披露。A选项错误，根据《证券投资基金信息披露管理办法》第29条规定，基金净值公告的披露时间应在基金每个交易日结束后2小时内披露。C选项错误，根据《证券投资基金信息披露管理办法》第30条规定，基金净值公告的披露时间应在基金每个交易日结束后4小时内披露。D选项错误，根据《证券投资基金信息披露管理办法》第30条规定，基金净值公告的披露时间应在基金每个交易日结束后4小时内披露。

10.B

解析：根据《证券投资基金法》第72条规定，基金合同应由基金管理人单独制定并经监管机构审批的说法错误，基金合同应由基金管理人、基金托管人共同制定并经监管机构审批。

11.D

解析：根据《证券投资基金法》第74条规定，基金管理人聘请基金服务机构时，应遵循的原则包括公开透明原则、合同约定原则、利益冲突防范原则等。D选项错误，低成本原则不属于基金管理人聘请基金服务机构时应遵循的原则。

12.A

解析：根据《证券投资基金法》第80条规定，基金管理人聘请基金服务机构时，应遵循的原则包括公开透明原则、合同约定原则、利益冲突防范原则等。A选项错误，根据《证券投资基金监督管理暂行办法》第35条规定，基金募集期间，基金管理人未按规定披露基金募集信息，可能违反的法律法规是《中华人民共和国证券法》。

13.D

解析：根据《证券投资基金投资组合管理》第20条规定，基金投资组合管理中，常用的策略包括指数化投资策略、分散化投资策略、价值投资策略等。D选项正确，均值回归策略属于积极管理策略。

14.C

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第40条规定，基金定期报告中，需要披露基金管理人及基金份额持有人情况的是基金年度报告。A选项错误，根据《证券投资基金信息披露管理办法》第39条规定，基金招募说明书属于基金募集期间的信息披露文件。B选项错误，根据《证券投资基金信息披露管理办法》第39条规定，基金中期报告属于基金定期报告，但不需要披露基金管理人及基金份额持有人情况。D选项错误，根据《证券投资基金信息披露管理办法》第38条规定，基金净值公告属于基金临时信息披露文件。

15.D

解析：根据《证券投资基金销售适用性管理办法》第15条规定，基金销售机构对投资者进行风险承受能力评估时，应综合考虑投资者的财务状况、投资经验、投资目标等因素。D选项错误，投资者的政治面貌不属于评估因素。

16.B

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第50条规定，基金信息披露中，属于“非公开披露”信息的是基金招募说明书。A选项正确，根据《证券投资基金信息披露管理办法》第49条规定，基金合同条款属于公开披露信息。C选项正确，根据《证券投资基金信息披露管理办法》第50条规定，基金季度报告属于公开披露信息。D选项正确，根据《证券投资基金信息披露管理办法》第50条规定，基金投资组合报告属于公开披露信息。

17.C

解析：根据《证券投资基金法》第76条规定，基金管理人内部控制制度中，下列哪种控制措施属于预防性控制的是授权批准控制。A选项错误，对账控制属于检查性控制。B选项错误，审计控制属于监督性控制。C选项正确，授权批准控制属于预防性控制。D选项错误，账户监控属于检查性控制。

18.B

解析：根据《证券投资基金法》第98条规定，基金份额持有人大会的召集程序中，基金份额持有人1/3以上联名提议需要基金管理人单独召集。A选项错误，根据《证券投资基金法》第97条规定，基金合同约定的情形由基金管理人召集。C选项错误，根据《证券投资基金法》第98条规定，基金管理人认为有必要由基金管理人召集。D选项错误，根据《证券投资基金法》第98条规定，基金托管人提议由基金托管人召集。

19.D

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第30条规定，基金销售机构在销售基金产品时，应向投资者提供的材料包括基金招募说明书、基金产品资料概要、基金投资风险揭示书等。D选项错误，基金管理人内部业绩评估报告不属于基金销售机构在销售基金产品时需要向投资者提供的材料。

20.B

解析：根据《证券投资基金净值计算方法》第25条规定，基金估值核算中，交易所未上市交易品种的估值需要采用特殊估值方法。A选项正确，根据《证券投资基金净值计算方法》第24条规定，交易所上市交易品种的估值采用市场法。C选项正确，根据《证券投资基金净值计算方法》第25条规定，现金资产的估值采用账面价值法。D选项正确，根据《证券投资基金净值计算方法》第26条规定，权益类资产的估值采用市场法。

二、多选题

21.A、B、D

解析：根据《证券投资基金法》第70条规定，基金管理人内部控制制度的目标包括保障基金财产安全、提高基金运作效率、维护基金持有人利益。A选项正确，根据《证券投资基金法》第72条规定，基金管理人内部控制制度的目标是保障基金财产安全。B选项正确，根据《证券投资基金法》第72条规定，基金管理人内部控制制度的目标是提高基金运作效率。C选项错误，根据《证券投资基金法》第72条规定，基金管理人内部控制制度的目标是控制风险，而不是规避风险。D选项正确，根据《证券投资基金法》第72条规定，基金管理人内部控制制度的目标是维护基金持有人利益。

22.A、B、C

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第22条规定，基金信息披露的禁止行为包括虚假记载、误导性陈述、隐瞒重要信息。A选项正确，根据《证券投资基金信息披露管理办法》第22条规定，虚假记载属于基金信息披露的禁止行为。B选项正确，根据《证券投资基金信息披露管理办法》第22条规定，误导性陈述属于基金信息披露的禁止行为。C选项正确，根据《证券投资基金信息披露管理办法》第22条规定，隐瞒重要信息属于基金信息披露的禁止行为。D选项错误，不当关联交易不属于基金信息披露的禁止行为。E选项错误，侵占基金财产不属于基金信息披露的禁止行为。

23.A、B

解析：根据《证券投资基金销售适用性管理办法》第5条规定，基金销售适用性要求销售机构进行投资者风险承受能力评估和基金产品风险等级评估。A选项正确，根据《证券投资基金销售适用性管理办法》第7条规定，投资者风险承受能力评估是基金销售适用性的核心内容。B选项正确，根据《证券投资基金销售适用性管理办法》第8条规定，基金产品风险等级评估是基金销售适用性的重要内容。C选项错误，销售人员资质评估不属于基金销售适用性评估的内容。D选项错误，销售过程合规性评估不属于基金销售适用性评估的内容。E选项错误，销售费用合理性评估不属于基金销售适用性评估的内容。

24.A、B、C

解析：根据《证券投资基金法》第56条规定，基金投资禁止利用基金财产进行利益输送。A选项正确，根据《证券投资基金法》第56条规定，基金投资禁止利用基金财产进行利益输送。B选项正确，根据《证券投资基金法》第57条规定，基金投资禁止不公平地对待基金份额持有人。C选项正确，根据《证券投资基金法》第58条规定，基金投资禁止通过关联交易损害基金利益。D选项错误，根据《证券投资基金法》第59条规定，基金投资禁止从事内幕交易。E选项错误，根据《证券投资基金法》第59条规定，基金投资禁止从事市场操纵行为。

25.B、C、D

解析：根据《证券投资基金法》第94条规定，基金份额持有人大会的表决机制中，基金管理人的更换需要特别决议通过。B选项正确，根据《证券投资基金法》第94条规定，基金管理人的更换需要基金份额持有人大会特别决议通过。C选项正确，根据《证券投资基金法》第95条规定，基金投资范围的调整需要基金份额持有人大会特别决议通过。D选项正确，根据《证券投资基金法》第96条规定，基金收益分配政策的修改需要基金份额持有人大会特别决议通过。A选项错误，根据《证券投资基金法》第93条规定，基金合同期限的延长由基金份额持有人大会普通决议通过。E选项错误，基金费用的调整由基金份额持有人大会普通决议通过。

26.A、B、C

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第30条规定，基金销售机构在销售基金产品时，应向投资者提供的材料包括基金招募说明书、基金产品资料概要、基金投资风险揭示书等。A选项正确，根据《证券投资基金销售管理办法》第30条规定，基金招募说明书属于基金销售机构在销售基金产品时需要向投资者提供的材料。B选项正确，根据《证券投资基金销售管理办法》第30条规定，基金产品资料概要属于基金销售机构在销售基金产品时需要向投资者提供的材料。C选项正确，根据《证券投资基金销售管理办法》第30条规定，基金投资风险揭示书属于基金销售机构在销售基金产品时需要向投资者提供的材料。D选项错误，基金管理人内部业绩评估报告不属于基金销售机构在销售基金产品时需要向投资者提供的材料。E选项错误，基金托管人评价报告不属于基金销售机构在销售基金产品时需要向投资者提供的材料。

27.B、D、E

解析：根据《证券投资基金净值计算方法》第25条规定，基金估值核算中，需要采用特殊估值方法的情况包括交易所未上市交易品种的估值、权益类资产的估值、债权类资产的估值。A选项正确，根据《证券投资基金净值计算方法》第24条规定，交易所上市交易品种的估值采用市场法。C选项正确，根据《证券投资基金净值计算方法》第25条规定，现金资产的估值采用账面价值法。D选项正确，根据《证券投资基金净值计算方法》第26条规定，权益类资产的估值采用市场法。E选项正确，根据《证券投资基金净值计算方法》第26条规定，债权类资产的估值采用摊余成本法。

28.B、C、E

解析：根据《证券投资基金法》第74条规定，基金管理人聘请基金服务机构时，应遵循的原则包括合同约定原则、利益冲突防范原则、专业资质原则。A选项错误，根据《证券投资基金法》第74条规定，公开透明原则不属于基金管理人聘请基金服务机构时应遵循的原则。D选项错误，低成本原则不属于基金管理人聘请基金服务机构时应遵循的原则。B选项正确，根据《证券投资基金法》第74条规定，合同约定原则属于基金管理人聘请基金服务机构时应遵循的原则。C选项正确，根据《证券投资基金法》第74条规定，利益冲突防范原则属于基金管理人聘请基金服务机构时应遵循的原则。E选项正确，根据《证券投资基金法》第74条规定，专业资质原则属于基金管理人聘请基金服务机构时应遵循的原则。

29.A、B、C

解析：根据《证券投资基金募集管理办法》第35条规定，基金募集期间，基金管理人需要披露的信息包括基金募集说明书、基金产品资料概要、基金管理人及托管人信息。A选项正确，根据《证券投资基金募集管理办法》第35条规定，基金募集说明书属于基金募集期间需要披露的信息。B选项正确，根据《证券投资基金募集管理办法》第35条规定，基金产品资料概要属于基金募集期间需要披露的信息。C选项正确，根据《证券投资基金募集管理办法》第35条规定，基金管理人及托管人信息属于基金募集期间需要披露的信息。D选项错误，根据《证券投资基金募集管理办法》第36条规定，基金费用调整不属于基金募集期间需要披露的信息。

30.C、D、E

解析：根据《证券投资基金投资组合管理》第20条规定，基金投资组合管理中，常用的分析方法包括因素分析、比较分析、统计分析。A选项错误，量本分析不属于基金投资组合管理中常用的分析方法。B选项错误，SWOT分析不属于基金投资组合管理中常用的分析方法。C选项正确，根据《证券投资基金投资组合管理》第20条规定，因素分析属于基金投资组合管理中常用的分析方法。D选项正确，根据《证券投资基金投资组合管理》第20条规定，比较分析属于基金投资组合管理中常用的分析方法。E选项正确，根据《证券投资基金投资组合管理》第20条规定，统计分析属于基金投资组合管理中常用的分析方法。

三、判断题

31.√

解析：根据《私募投资基金登记备案办法》第35条规定，私募基金管理人未按规定履行信息报送义务，可能面临警告并处1万元以上3万元以下罚款。

32.×

解析：根据《证券投资基金销售适用性管理办法》第5条规定，基金销售机构应综合评估投资者的财务状况、投资经验、投资目标等因素，匹配适合的基金产品。

33.√

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第22条规定，未披露基金重大关联交易属于重大遗漏。

34.√

解析：根据《证券投资基金法》第56条规定，基金投资禁止利用基金财产进行利益输送。

35.√

解析：根据《证券投资基金法》第70条规定，基金管理人内部控制制度的根本目标是保障基金财产安全，维护基金持有人利益。

36.√

解析：根据《证券投资基金法》第94条规定，基金份额持有人大会的表决机制中，基金管理人的更换需要特别决议通过。

37.√

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第25条规定，基金销售机构对基金销售人员的培训内容中，不包括个人所得税优惠政策计算方法。

38.×

解析：根据《证券投资基金净值计算方法》第15条规定，采用市场法进行估值时，市盈率法属于常用的方法。C选项错误，收益法属于收益法，不属于市场法。

39.√

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第30条规定，基金净值公告的披露时间应在基金每个交易日结束后4小时内披露。

40.×

解析：根据《证券投资基金法》第72条规定，基金合同应由基金管理人单独制定并经监管机构审批的说法错误，基金合同应由基金管理人、基金托管人共同制定并经监管机构审批。

四、填空题

41.交易所每个交易日结束后4小时内

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第30条规定，基金净值公告的披露时间应在基金每个交易日结束后4小时内披露。

42.保障基金财产安全、提高基金运作效率、维护基金持有人利益

解析：根据《证券投资基金法》第70条规定，基金管理人内部控制制度的目标包括保障基金财产安全、提高基金运作效率、维护基金持有人利益。

43.投资者风险承受能力评估、基金产品风险等级评估

解析：根据《证券投资基金销售适用性管理办法》第5条规定，基金销售适用性要求销售机构进行投资者风险承受能力评估和基金产品风险等级评估。

44.利用基金财产进行利益输送、不公平对待基金份额持有人、通过关联交易损害基金利益

解析：根据《证券投资基金法》第56条规定，基金投资禁止利用基金财产进行利益输送。A选项正确，根据《证券投资基金法》第56条规定，基金投资禁止利用基金财产进行利益输送。B选项正确，根据《证券投资基金法》第57条规定，基金投资禁止不公平地对待基金份额持有人。C选项正确，根据《证券投资基金法》第58条规定，基金投资禁止通过关联交易损害基金利益。

45.基金管理人的更换、基金投资范围的调整、基金收益分配政策的修改

解析：根据《证券投资基金法》第94条规定，基金份额持有人大会