证券从业考试觉果及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页证券从业考试觉果及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分一、单选题（共20分）

1.下列关于证券账户开立的说法中，正确的是（________）。

A.投资者只能通过证券公司营业部现场开立证券账户

B.开立证券账户时，投资者必须提供本人有效身份证件原件及复印件

C.证券账户开立后，当日即可用于交易，无需等待审核

D.证券公司可以为未满18周岁的未成年人直接开立账户

2.根据中国证监会《关于进一步规范证券公司资产管理业务的通知》，下列哪种行为不属于证券公司合规的资产管理业务范围？（________）

A.管理集合资产管理计划

B.为特定客户定制投资策略的私募证券投资顾问服务

C.接受客户委托代为买卖股票并收取佣金

D.发起设立私募证券投资基金

3.某股票的当前市价为10元，看涨期权执行价格为12元，到期日为6个月后，期权费为1元。若到期时该股票价格上涨至15元，则该看涨期权的买方的理论盈利为（________）。

A.2元

B.3元

C.4元

D.5元

4.证券公司内部控制制度中，下列哪项不属于“不相容职务分离”原则的要求？（________）

A.交易执行与交易记录复核分离

B.资产管理业务的投资决策与投资操作分离

C.营业部经纪业务的开户与客户资金清算分离

D.风险管理部人员同时负责自营业务的交易执行

5.根据上海证券交易所《股票上市规则》，上市公司发布临时报告时，以下哪项信息不属于“重大事件”范畴？（________）

A.公司因涉嫌违法违规被中国证监会立案调查

B.公司主要银行账户被冻结

C.公司董事会决定进行重大资产重组

D.公司前三季度净利润同比增长5%

6.某投资者持有A股票1000股，成本价8元/股，现市价为12元/股。若该投资者选择进行融资融券交易，以1:1的比例融资买入B股票，则其维持担保比例理论上不低于（________）。

A.50%

B.100%

C.150%

D.200%

7.下列关于证券公司融资融券业务风险控制指标的说法中，错误的是（________）。

A.融资余额与担保品价值之比不得超过300%

B.自营证券账户与客户证券账户的融资融券权限不能合并管理

C.证券公司应每日对融资融券业务进行风险评估

D.维持担保比例不得低于150%

8.根据中国证券业协会《证券从业人员执业行为准则》，证券从业人员在离职后多少年内不得从事与其原任职机构有竞争关系的业务？（________）

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

9.某债券面值为1000元，票面利率5%，期限3年，到期一次还本付息。若市场利率为4%，则该债券的理论价格约为（________）。

A.1050元

B.1000元

C.950元

D.900元

10.证券公司开展私募基金业务时，若向合格投资者募集资金，下列哪项不属于合格投资者的基本要求？（________）

A.净资产不低于300万元的单位

B.金融监管部门规定的其他符合条件的投资者

C.具有两年以上投资经验，且能够独立做出投资决策的自然人

D.开户满一年的证券账户资金余额不低于50万元的自然人

11.下列关于证券公司债券信息披露的说法中，正确的是（________）。

A.证券公司债券发行后，若募集资金用途发生变更，无需及时披露

B.证券公司债券的信用评级发生变化时，应在3个工作日内披露

C.证券公司债券的募集资金用途变更时，应披露变更后的具体方案

D.证券公司债券的付息或还本兑付出现违约时，无需披露相关信息

12.根据深圳证券交易所《创业板股票上市规则》，上市公司出现以下哪种情形时，应暂停上市？（________）

A.最近一个会计年度经审计的净利润为负值

B.公司股票交易价格连续20个交易日低于1元人民币

C.公司因涉嫌重大违法被中国证监会立案调查

D.公司董事会决定暂停上市申请

13.某投资者通过证券公司信用账户买入A股票1000股，成交价格10元/股，融资利率8%。若不考虑其他费用，则该投资者每月需支付的融资利息约为（________）。

A.66.67元

B.83.33元

C.100元

D.120元

14.证券公司开展证券投资咨询业务时，若向客户提供投资建议，下列哪项不属于其应履行的义务？（________）

A.充分了解客户的身份、财产状况和投资经验

B.向客户提供符合其风险承受能力的投资建议

C.不得通过虚假宣传、夸大收益等方式吸引客户

D.可以与客户约定分享投资收益或者分担投资损失

15.某股票的市盈率为20，预计未来一年每股收益增长10%，则其预期市盈率约为（________）。

A.18

B.20

C.22

D.24

16.根据中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司净资本与其风险覆盖率、资本杠杆率的乘积不得低于（________）。

A.100%

B.200%

C.300%

D.400%

17.证券公司为客户开立信用账户时，若客户信用评级为A级，则其可使用的信用额度上限原则上不超过其普通证券账户资产净值的（________）。

A.1倍

B.2倍

C.3倍

D.4倍

18.根据上海证券交易所《科创板股票上市规则》，科创板上市公司发布年度报告时，以下哪项财务指标不属于其披露的强制要求？（________）

A.净资产收益率

B.每股经营活动产生的现金流量净额

C.研发投入占比

D.每股资本公积金

19.某投资者持有A股票1000股，成本价10元/股，现市价为15元/股。若该投资者选择卖出500股并买入B股票500股，则其通过此操作实现的损益情况为（________）。

A.盈利2500元

B.亏损2500元

C.盈利5000元

D.亏损5000元

20.证券公司开展资产管理业务时，若投资组合中某项非标准化债权资产的风险权重为150%，则该资产对应的资本占用为（________）。

A.150%

B.200%

C.300%

D.400%

二、多选题（共15分，每题3分，多选、错选均不得分）

21.证券公司内部控制制度中，以下哪些措施有助于防范操作风险？（________）

A.严格执行交易指令的授权和复核制度

B.定期对信息系统进行安全评估

C.建立客户交易资金第三方存管制度

D.加强对员工行为的监督和约束

22.根据中国证监会《关于规范证券公司融资融券业务管理的通知》，证券公司在开展融资融券业务时，以下哪些情形属于其禁止行为？（________）

A.以明显不公平的条件向特定客户提供服务

B.未经客户同意，将客户的信用账户用于自营业务

C.擅自变更融资融券业务的合同条款

D.利用融资融券业务信息泄露客户信息

23.证券公司开展私募基金业务时，若向合格投资者募集资金，以下哪些投资者属于其优先考虑的对象？（________）

A.净资产不低于1000万元的单位

B.具有三年以上投资经验，且能够独立做出投资决策的自然人

C.金融监管部门规定的其他符合条件的投资者

D.开户满两年的证券账户资金余额不低于300万元的自然人

24.根据深圳证券交易所《创业板股票上市规则》，上市公司出现以下哪些情形时，应触发退市风险警示？（________）

A.最近一个会计年度经审计的净利润为负值

B.公司股票交易价格连续10个交易日低于1元人民币

C.公司因涉嫌重大违法被中国证监会立案调查

D.公司董事会决定暂停上市申请

25.证券公司开展证券投资咨询业务时，若向客户提供投资建议，以下哪些内容属于其应披露的风险揭示事项？（________）

A.投资建议的依据和来源

B.投资建议可能存在的风险

C.投资者应承担的责任

D.证券公司的收费标准

三、判断题（共10分，每题0.5分，正确填“√”，错误填“×”）

26.证券公司可以为未满18周岁的未成年人直接开立证券账户。（________）

27.开立证券账户时，投资者无需提供本人有效身份证件原件及复印件。（________）

28.证券公司内部控制制度中，“不相容职务分离”原则要求交易执行与交易记录复核分离。（________）

29.证券公司债券发行后，若募集资金用途发生变更，无需及时披露。（________）

30.证券公司债券的信用评级发生变化时，应在3个工作日内披露。（________）

31.证券公司开展私募基金业务时，若向合格投资者募集资金，可以与客户约定分享投资收益或者分担投资损失。（________）

32.证券公司净资本与其风险覆盖率、资本杠杆率的乘积不得低于200%。（________）

33.证券公司为客户开立信用账户时，若客户信用评级为A级，则其可使用的信用额度上限原则上不超过其普通证券账户资产净值的2倍。（________）

34.证券公司开展证券投资咨询业务时，可以未经客户同意，向其提供投资建议。（________）

35.证券公司开展资产管理业务时，若投资组合中某项非标准化债权资产的风险权重为150%，则该资产对应的资本占用为300%。（________）

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

36.根据《证券法》，证券公司为客户提供证券交易、投资咨询等服务时，应遵循__________原则。（________）

37.证券公司开展融资融券业务时，应确保客户的维持担保比例不低于__________。（________）

38.证券公司债券的发行利率通常根据__________和市场供求情况确定。（________）

39.证券公司从业人员在离职后2年内不得从事与其原任职机构有竞争关系的业务，该规定依据的是__________。（________）

40.证券公司开展私募基金业务时，合格投资者的净资产不低于__________万元。（________）

五、简答题（共20分，每题5分）

41.简述证券公司内部控制制度中“不相容职务分离”原则的主要内容。

42.简述证券公司开展融资融券业务时，应如何防范市场风险。

43.简述证券公司开展证券投资咨询业务时，应如何履行风险揭示义务。

44.简述证券公司债券发行后，若募集资金用途发生变更，应如何履行信息披露义务。

六、案例分析题（共25分，共25分）

45.某证券公司A部门员工张某，在未获得公司授权的情况下，利用职务便利，将客户B的信用账户用于自营业务，导致客户B损失100万元。请分析张某的行为违反了哪些规定，并说明该证券公司应如何防范此类风险。

参考答案及解析

一、单选题（共20分）

1.B

解析：根据《证券法》第129条，投资者可以通过证券公司营业部、证券公司分支机构或中国证监会规定的其他机构开立证券账户，因此A选项错误；开立证券账户时，投资者必须提供本人有效身份证件原件及复印件，因此B选项正确；证券账户开立后，需等待审核通过方可用于交易，因此C选项错误；证券公司可以为已满18周岁的未成年人开立账户，但需由其法定代理人代为办理，因此D选项错误。

2.C

解析：根据中国证监会《关于进一步规范证券公司资产管理业务的通知》，证券公司不得接受客户委托代为买卖股票并收取佣金，因此C选项不属于合规范围；A、B、D选项均属于合规的资产管理业务范围。

3.B

解析：看涨期权买方的理论盈利=(到期股票价格-执行价格)-期权费=(15-12)-1=2元。

4.D

解析：“不相容职务分离”原则要求交易执行与交易记录复核分离、资产管理业务的投资决策与投资操作分离、营业部经纪业务的开户与客户资金清算分离，但风险管理部人员不能同时负责自营业务的交易执行，因此D选项错误。

5.D

解析：根据上海证券交易所《股票上市规则》，上市公司发布临时报告时，若前三季度净利润同比增长5%，不属于重大事件，因此D选项错误；A、B、C选项均属于重大事件。

6.A

解析：维持担保比例=(现金+证券市值)/(融资余额+担保物市值)×100%。若不考虑其他费用，融资余额=1000×(12-10)=2000元，担保物价值=1000×12=12000元，维持担保比例=(12000/2000)×100%=600%。若融资买入B股票1000股，则担保物价值=12000-1000×12=0，此时维持担保比例理论上不低于50%。

7.D

解析：根据中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》，维持担保比例不得低于150%，因此D选项错误；A、B、C选项均正确。

8.B

解析：根据中国证券业协会《证券从业人员执业行为准则》，证券从业人员在离职后2年内不得从事与其原任职机构有竞争关系的业务，因此B选项正确；A、C、D选项均错误。

9.A

解析：债券的理论价格=(面值+票面利率×期限×面值)/(1+市场利率)^期限=(1000+5%×3×1000)/(1+4%)^3≈1050元。

10.D

解析：合格投资者的基本要求包括：净资产不低于300万元的单位、金融监管部门规定的其他符合条件的投资者、具有两年以上投资经验，且能够独立做出投资决策的自然人，因此D选项错误；A、B、C选项均正确。

11.C

解析：根据《证券法》第85条，证券公司债券募集资金用途发生变更时，应披露变更后的具体方案，因此C选项正确；A、B、D选项均错误。

12.B

解析：根据深圳证券交易所《创业板股票上市规则》，上市公司股票交易价格连续20个交易日低于1元人民币时，应暂停上市，因此B选项正确；A、C、D选项均不属于暂停上市的情形。

13.A

解析：融资利息=融资余额×融资利率=1000×10×8%/12=66.67元。

14.D

解析：根据《证券法》第177条，证券公司不得与客户约定分享投资收益或者分担投资损失，因此D选项错误；A、B、C选项均正确。

15.C

解析：预期市盈率=市盈率/(1+每股收益增长率)=20/(1+10%)≈22。

16.B

解析：根据中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》，净资本与其风险覆盖率、资本杠杆率的乘积不得低于200%，因此B选项正确；A、C、D选项均错误。

17.B

解析：根据《证券公司信用业务管理办法》，客户信用评级为A级的，可使用的信用额度上限原则上不超过其普通证券账户资产净值的2倍，因此B选项正确；A、C、D选项均错误。

18.D

解析：根据深圳证券交易所《科创板股票上市规则》，科创板上市公司应披露每股经营活动产生的现金流量净额、净资产收益率、研发投入占比等财务指标，但无需披露每股资本公积金，因此D选项错误；A、B、C选项均属于披露的强制要求。

19.A

解析：卖出盈利=500×(15-10)=2500元，买入亏损=500×(12-15)=-1500元，净盈利=2500-1500=2500元。

20.C

解析：资本占用=非标准化债权资产余额×风险权重=100×150%=300。

二、多选题（共15分，每题3分，多选、错选均不得分）

21.ABCD

解析：A选项有助于防范操作风险；B选项有助于防范信息风险；C选项有助于防范客户资金安全风险；D选项有助于防范道德风险。

22.ABCD

解析：根据《关于规范证券公司融资融券业务管理的通知》，A、B、C、D选项均属于禁止行为。

23.ABCD

解析：A、B、C、D选项均属于合格投资者，证券公司应优先考虑这些投资者。

24.ABC

解析：根据深圳证券交易所《创业板股票上市规则》，A、B、C选项均触发退市风险警示，D选项不触发。

25.