证券从业资格考试免基金及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页证券从业资格考试免基金及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.下列关于基金份额净值的表述，正确的是（______）。

A.基金份额净值越高，说明基金业绩越好

B.基金份额净值是基金公司每日进行估值后计算出来的

C.基金份额净值与基金规模成正比

D.基金份额净值会因市场波动而每日变化

（）

2.下列不属于基金申购费用类型的是（______）。

A.申购费

B.认购费

C.转换费

D.管理费

（）

3.根据中国证监会规定，基金管理人应当在基金合同生效后（______）日内开始办理基金份额的申购业务。

A.5

B.10

C.15

D.20

（）

4.下列关于货币市场基金的表述，错误的是（______）。

A.风险较低，流动性好

B.通常投资于短期、高信用的金融工具

C.收益率通常高于股票型基金

D.适合短期投资和流动性管理

（）

5.基金分红的方式不包括（______）。

A.现金分红

B.红利再投资

C.罚款

D.红利转增

（）

6.基金合同中，关于基金运作费用的承担方式，通常规定（______）。

A.所有费用均由基金份额持有人承担

B.交易费用由基金管理人承担，其他费用由基金托管人承担

C.管理费、托管费等由基金管理人承担，申购费由基金份额持有人承担

D.除申购费、赎回费外，其他费用均由基金份额持有人承担

（）

7.下列关于基金投资风险的表述，正确的是（______）。

A.混合型基金的风险低于股票型基金

B.息票率越高，债券型基金的风险越高

C.货币市场基金的风险高于股票型基金

D.指数型基金的风险完全取决于标的指数的表现

（）

8.基金信息披露的“及时性”原则要求，基金净值公告应当在（______）日内披露。

A.1

B.2

C.3

D.4

（）

9.下列关于基金投资禁止行为的表述，错误的是（______）。

A.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人牟取不正当利益

B.基金托管人可以拆分基金份额进行交易

C.基金管理人不得将基金财产用于向他人贷款或提供担保

D.基金管理人不得违反基金合同约定，擅自变更投资范围

（）

10.基金业绩评估中，常用的指标不包括（______）。

A.夏普比率

B.资本资产定价模型（CAPM）

C.贝塔系数

D.基金规模

（）

11.基金合同中，关于基金终止的事由，不包括（______）。

A.基金合同期限届满且未延期

B.基金资产规模低于法定最低规模

C.基金管理人被中国证监会撤销基金管理资格

D.基金份额持有人大会决定终止基金

（）

12.下列关于QDII基金（合格境外机构投资者基金）的表述，正确的是（______）。

A.QDII基金可以投资于中国境内市场，但不得投资于境外市场

B.QDII基金的投资范围仅限于股票市场

C.QDII基金的投资需要遵守中国证监会的相关规定，但无需遵守境外监管机构的规定

D.QDII基金可以投资于境外股票、债券等金融工具

（）

13.基金招募说明书中的“风险揭示”部分，主要目的是（______）。

A.吸引投资者购买基金

B.说明基金的投资策略

C.提醒投资者关注基金可能存在的风险

D.预测基金的未来收益

（）

14.下列关于基金估值方法的表述，正确的是（______）。

A.债券的估值通常采用市价法

B.股票的估值通常采用成本法

C.现金及现金等价物的估值通常采用摊余成本法

D.估值的目的是为了确定基金份额净值

（）

15.基金份额持有人大会的表决机制中，下列表述错误的是（______）。

A.日常事项的表决，需代表基金份额总额50%以上的基金份额持有人通过

B.修改基金合同等重大事项的表决，需代表基金份额总额2/3以上的基金份额持有人通过

C.基金份额持有人有权委托代理人出席大会并表决

D.基金份额持有人大会的决议对全体基金份额持有人具有约束力

（）

16.下列关于基金转换业务的表述，正确的是（______）。

A.基金转换业务需要缴纳申购费和赎回费

B.基金转换业务可以实时进行，无需等待

C.基金转换业务适用于所有类型的基金

D.基金转换业务的费用标准与申购、赎回业务相同

（）

17.基金信息披露的“完整性”原则要求，披露的信息应当（______）。

A.包括所有对投资者决策有重大影响的信息

B.仅包括对投资者决策有直接影响的重大信息

C.可以根据需要选择性披露部分信息

D.由基金管理人自行决定披露的内容和范围

（）

18.下列关于基金投资禁止行为的表述，正确的是（______）。

A.基金管理人可以将基金财产用于向关联方提供融资

B.基金托管人可以违反基金合同约定，擅自使用基金财产

C.基金管理人不得从事内幕交易

D.基金管理人可以将基金财产用于投资禁止投资的领域

（）

19.基金合同中，关于基金运作方式的描述，通常包括（______）。

A.基金的投资目标、投资范围、投资策略等

B.基金管理人的权利义务

C.基金份额的申购、赎回、转换等业务规则

D.以上所有

（）

20.基金业绩评估中，常用的指标不包括（______）。

A.费用比率

B.信息比率

C.基金规模

D.风险调整后收益

（）

二、多选题（共20分，多选、错选均不得分）

21.下列关于基金份额净值的表述，正确的有（______）。

A.基金份额净值是基金资产净值除以基金总份额的结果

B.基金份额净值会因基金资产价值的变化而每日变化

C.基金份额净值是投资者申购、赎回基金份额的计价依据

D.基金份额净值越高，说明基金规模越大

（）

22.下列关于基金投资风险的表述，正确的有（______）。

A.股票型基金的风险高于债券型基金

B.混合型基金的风险介于股票型基金和债券型基金之间

C.息票率越低，债券型基金的风险越高

D.货币市场基金的风险高于股票型基金

（）

23.基金信息披露的“准确性”原则要求，披露的信息应当（______）。

A.真实、准确、完整

B.可以根据需要选择性披露部分信息

C.由基金管理人自行决定披露的内容和范围

D.经过审计机构的验证

（）

24.下列关于基金投资禁止行为的表述，正确的有（______）。

A.基金管理人不得将基金财产用于向关联方提供融资

B.基金托管人可以违反基金合同约定，擅自使用基金财产

C.基金管理人不得从事内幕交易

D.基金管理人可以将基金财产用于投资禁止投资的领域

（）

25.基金业绩评估中，常用的指标包括（______）。

A.夏普比率

B.资本资产定价模型（CAPM）

C.贝塔系数

D.基金规模

（）

26.基金合同中，关于基金运作方式的描述，通常包括（______）。

A.基金的投资目标、投资范围、投资策略等

B.基金管理人的权利义务

C.基金份额的申购、赎回、转换等业务规则

D.基金信息披露的规则和方式

（）

27.下列关于QDII基金（合格境外机构投资者基金）的表述，正确的有（______）。

A.QDII基金可以投资于境外股票、债券等金融工具

B.QDII基金的投资需要遵守中国证监会的相关规定，但无需遵守境外监管机构的规定

C.QDII基金的投资范围仅限于股票市场

D.QDII基金可以投资于中国境内市场，但不得投资于境外市场

（）

28.基金份额持有人大会的表决机制中，下列表述正确的有（______）。

A.日常事项的表决，需代表基金份额总额50%以上的基金份额持有人通过

B.修改基金合同等重大事项的表决，需代表基金份额总额2/3以上的基金份额持有人通过

C.基金份额持有人有权委托代理人出席大会并表决

D.基金份额持有人大会的决议对全体基金份额持有人具有约束力

（）

29.下列关于基金估值方法的表述，正确的有（______）。

A.债券的估值通常采用市价法

B.股票的估值通常采用成本法

C.现金及现金等价物的估值通常采用摊余成本法

D.估值的目的是为了确定基金份额净值

（）

30.下列关于基金投资禁止行为的表述，正确的有（______）。

A.基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人牟取不正当利益

B.基金托管人可以拆分基金份额进行交易

C.基金管理人不得将基金财产用于向他人贷款或提供担保

D.基金管理人不得违反基金合同约定，擅自变更投资范围

（）

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.基金份额净值越高，说明基金业绩越好。

（）

32.基金申购费用通常在基金份额确认后支付。

（）

33.基金合同是基金运作的基础法律文件。

（）

34.货币市场基金的风险高于股票型基金。

（）

35.基金信息披露的“及时性”原则要求，基金净值公告应当在2日内披露。

（）

36.基金份额持有人大会的表决机制中，日常事项的表决，需代表基金份额总额50%以上的基金份额持有人通过。

（）

37.基金合同中，关于基金运作方式的描述，通常包括基金的投资目标、投资范围、投资策略等。

（）

38.基金管理人可以将基金财产用于向关联方提供融资。

（）

39.基金信息披露的“完整性”原则要求，披露的信息应当包括所有对投资者决策有重大影响的信息。

（）

40.基金业绩评估中，常用的指标包括夏普比率、风险调整后收益等。

（）

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

41.基金份额净值是基金资产净值除以__________的结果。

__________

42.基金合同中，关于基金运作方式的描述，通常包括基金的投资目标、__________、__________等。

___________________

43.基金信息披露的“及时性”原则要求，基金净值公告应当在__________日内披露。

__________

44.基金份额持有人大会的表决机制中，修改基金合同等重大事项的表决，需代表基金份额总额__________以上的基金份额持有人通过。

__________

45.基金业绩评估中，常用的指标包括__________、__________等。

___________________

五、简答题（共15分，每题5分）

46.简述基金合同的主要内容。

47.简述基金投资禁止行为的主要类型。

48.简述基金信息披露的原则。

六、案例分析题（共25分）

49.案例背景：

某投资者张某于2023年1月1日申购了一只股票型基金，申购金额为10万元。该基金的申购费率为1.5%，赎回费率为0.5%。2023年12月31日，张某决定赎回该基金，此时基金份额净值为1.2元，张某的基金份额为10万份。

问题：

（1）张某申购该基金时需要支付多少申购费？

（2）张某赎回该基金时需要支付多少赎回费？

（3）张某赎回该基金时总共能获得多少资金？

总结建议：请结合该案例，分析基金投资中需要注意的事项。

参考答案及解析

一、单选题

1.B

解析：基金份额净值是基金资产净值除以基金总份额的结果，是基金公司每日进行估值后计算出来的。A选项错误，基金份额净值越高，并不能说明基金业绩越好，业绩好坏需要综合考虑多种因素。C选项错误，基金份额净值与基金规模没有直接关系。D选项错误，基金份额净值会因基金资产价值的变化而每日变化，但并非完全由市场波动决定。

2.B

解析：基金申购费用、转换费、赎回费等属于基金费用类型，认购费属于基金发行费用，不属于基金申购费用类型。

3.B

解析：根据中国证监会规定，基金管理人应当在基金合同生效后10日内开始办理基金份额的申购业务。

4.C

解析：货币市场基金的收益率通常低于股票型基金，因为其风险较低，流动性好，适合短期投资和流动性管理。

5.C

解析：基金分红的方式包括现金分红、红利再投资、红利转增等，罚款不属于基金分红方式。

6.D

解析：基金合同中，关于基金运作费用的承担方式，通常规定除申购费、赎回费外，其他费用均由基金份额持有人承担。

7.A

解析：混合型基金的风险低于股票型基金，但高于债券型基金。B选项错误，息票率越高，债券型基金的风险越低。C选项错误，货币市场基金的风险低于股票型基金。D选项错误，指数型基金的风险取决于标的指数的表现，但并非完全由标的指数的表现决定。

8.B

解析：基金净值公告应当在2日内披露。

9.B

解析：基金托管人不得拆分基金份额进行交易。

10.D

解析：基金业绩评估中，常用的指标包括夏普比率、风险调整后收益等，基金规模不属于业绩评估指标。

11.B

解析：基金合同期限届满且未延期，基金将终止。基金资产规模低于法定最低规模，基金将终止。基金管理人被中国证监会撤销基金管理资格，基金将终止。基金份额持有人大会决定终止基金，基金将终止。B选项错误，基金资产规模低于法定最低规模，基金将终止。

12.D

解析：QDII基金可以投资于境外股票、债券等金融工具。

13.C

解析：基金招募说明书中的“风险揭示”部分，主要目的是提醒投资者关注基金可能存在的风险。

14.D

解析：估值的目的是为了确定基金份额净值。

15.A

解析：日常事项的表决，需代表基金份额总额2/3以上的基金份额持有人通过。

16.C

解析：基金转换业务适用于所有类型的基金。

17.A

解析：基金信息披露的“完整性”原则要求，披露的信息应当包括所有对投资者决策有重大影响的信息。

18.C

解析：基金管理人不得从事内幕交易。

19.D

解析：基金合同中，关于基金运作方式的描述，通常包括基金的投资目标、投资范围、投资策略等，基金管理人的权利义务，基金份额的申购、赎回、转换等业务规则，基金信息披露的规则和方式。

20.C

解析：基金业绩评估中，常用的指标包括夏普比率、风险调整后收益等，基金规模不属于业绩评估指标。

二、多选题

21.ABC

解析：基金份额净值是基金资产净值除以基金总份额的结果，基金份额净值会因基金资产价值的变化而每日变化，基金份额净值是投资者申购、赎回基金份额的计价依据。D选项错误，基金份额净值越高，说明基金业绩越好，但并非规模越大。

22.AB

解析：股票型基金的风险高于债券型基金，混合型基金的风险介于股票型基金和债券型基金之间。

23.AD

解析：基金信息披露的“准确性”原则要求，披露的信息应当真实、准确、完整，经过审计机构的验证。B选项错误，披露的信息应当完整，不能根据需要选择性披露部分信息。C选项错误，披露的信息应当由基金管理人依法披露，不能自行决定披露的内容和范围。

24.AC

解析：基金管理人不得将基金财产用于向关联方提供融资，基金管理人不得从事内幕交易。

25.AC

解析：基金业绩评估中，常用的指标包括夏普比率、贝塔系数等，基金规模不属于业绩评估指标。

26.ABCD

解析：基金合同中，关于基金运作方式的描述，通常包括基金的投资目标、投资范围、投资策略等，基金管理人的权利义务，基金份额的申购、赎回、转换等业务规则，基金信息披露的规则和方式。

27.AD

解析：QDII基金可以投资于境外股票、债券等金融工具，QDII基金可以投资于中国境内市场，但不得投资于境外市场。

28.ABCD

解析：基金份额持有人大会的表决机制中，日常事项的表决，需代表基金份额总额50%以上的基金份额持有人通过，修改基金合同等重大事项的表决，需代表基金份额总额2/3以上的基金份额持有人通过，基金份额持有人有权委托代理人出席大会并表决，基金份额持有人大会的决议对全体基金份额持有人具有约束力。

29.CD

解析：债券的估值通常采用摊余成本法，股票的估值通常采用市价法，现金及现金等价物的估值通常采用摊余成本法，估值的目的是为了确定基金份额净值。

30.AC

解析：基金管理人不得利用基金财产为基金份额持有人牟取不正当利益，基金管理人不得将基金财产用于向他人贷款或提供担保。

三、判断题

31.×

解析：基金份额净值越高，并不能说明基金业绩越好，业绩好坏需要综合考虑多种因素。

32.√

解析：基金申购费用通常在基金份额确认后支付。

33.√

解析：基金合同是基金运作的基础法律文件。

34.×

解析：货币市场基金的风险低于股票型基金。

35.×

解析：基金信息披露的“及时性”原则要求，基金净值公告应当在2日内披露。

36.√

解析：基金份额持有人大会的表决机制中，日常事项的表决，需代表基金份额总额50%以上的基金份额持有人通过。

37.√

解析：基金合同中，关于基金运作方式的描述，通常包括基金的投资目标、投资范围、投资策略等。

38.×

解析：基金管理人不得将基金财产用于向关联方提供融资。

39.√

解析：基金信息披露的“完整性”原则要求，披露的信息应当包括所有对投资者决策有重大影响的信息。

40.√

解析：基金业绩评估中，常用的指标包括夏普比率、风险调整后收益等。

四、填空题

41.基金总份额

解析：基金份额净值是基金资产净值除以基金总份额的结果。

42.投资范围投资策略

解析：基金合同中，关于基金运作方式的描述，通常包括基金的投资目标、投资范围、投资策