证券从业考试回忆题目及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页证券从业考试回忆题目及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.下列关于证券公司内部控制制度的说法中，错误的是（）。

A.内部控制制度应覆盖证券公司所有业务活动

B.控制环境是内部控制五要素中最基础也是最重要的要素

C.内部控制制度的建立应当符合成本效益原则

D.内部控制制度的执行需要依赖外部审计机构的监督

2.根据《证券公司内部控制指引》，证券公司应当设立（）负责内部控制制度的制定和实施。

A.风险管理委员会

B.内部控制委员会

C.财务委员会

D.董事会

3.证券公司在销售证券产品时，以下哪种行为不属于禁止性行为（）。

A.向客户保证投资收益

B.提供虚假或误导性信息

C.按照客户指令进行交易

D.未经客户同意，将客户资金用于其他用途

4.根据《证券法》，证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务时，必须以（）为其客户信用交易担保证券。

A.自有证券

B.证券公司资产

C.客户提供的担保物

D.证券公司负债

5.证券公司从事资产管理业务时，以下哪种情况不需要经过中国证监会的批准（）。

A.设立资产管理计划

B.向特定客户募集资金

C.管理公开募集基金

D.设计资产管理产品

6.根据《证券公司证券资产管理业务管理办法》，证券公司开展资产管理业务时，应当确保（）。

A.资产管理计划的规模不低于1亿元人民币

B.资产管理计划的期限至少为1年

C.客户资产专户管理

D.资产管理计划的收益全部归证券公司所有

7.证券公司为客户办理融资融券业务时，以下哪种情况不属于警戒线触发条件（）。

A.维持担保比例低于150%

B.维持担保比例低于140%

C.维持担保比例低于130%

D.维持担保比例低于120%

8.根据《证券公司融资融券业务管理办法》，证券公司为客户办理融资融券业务时，应当（）。

A.对客户进行充分的风险评估

B.客户信用评级不得低于S级

C.融资利率不得低于银行同期贷款利率

D.融券卖出价格不得低于前收盘价

9.证券公司从事自营业务时，以下哪种行为不属于禁止性行为（）。

A.利用内幕信息进行交易

B.从事内幕交易

C.违规使用客户资金

D.按照投资决策流程进行交易

10.根据《证券公司自营投资业务管理办法》，证券公司从事自营业务时，必须（）。

A.设立自营业务部门

B.自营业务规模不得超过净资本的80%

C.自营业务收益全部归证券公司所有

D.自营业务投资范围限于股票和债券

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

11.证券公司内部控制制度的五要素包括（）。

A.控制环境

B.风险评估

C.控制活动

D.信息与沟通

E.监督评价

12.证券公司销售证券产品时，应当遵循的原则包括（）。

A.客户利益至上

B.诚实守信

C.公平公正

D.充分揭示风险

E.保守秘密

13.证券公司从事资产管理业务时，应当履行的职责包括（）。

A.对客户资产进行专户管理

B.按照资产管理合同的约定管理客户资产

C.定期向客户报告资产净值

D.未经客户同意，不得将客户资产用于其他用途

E.未经客户同意，不得将客户资产用于自营业务

14.证券公司为客户办理融资融券业务时，应当履行的职责包括（）。

A.对客户进行风险评估

B.签订融资融券合同

C.设定维持担保比例警戒线

D.监控客户信用风险

E.客户信用评级不得低于A级

15.证券公司从事自营业务时，应当遵循的原则包括（）。

A.风险控制

B.长期投资

C.自主决策

D.公平公正

E.信息披露

三、判断题（共10分，每题0.5分）

16.证券公司内部控制制度的建立应当符合成本效益原则。（）

17.证券公司内部控制委员会负责内部控制制度的制定和实施。（）

18.证券公司在销售证券产品时，可以向客户保证投资收益。（）

19.根据《证券法》，证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务时，必须以客户提供的担保物为其客户信用交易担保证券。（）

20.证券公司从事资产管理业务时，可以未经客户同意，将客户资金用于自营业务。（）

21.根据《证券公司证券资产管理业务管理办法》，证券公司开展资产管理业务时，应当确保客户资产专户管理。（）

22.证券公司为客户办理融资融券业务时，维持担保比例低于150%属于警戒线触发条件。（）

23.根据《证券公司融资融券业务管理办法》，证券公司为客户办理融资融券业务时，客户信用评级不得低于S级。（）

24.证券公司从事自营业务时，可以利用内幕信息进行交易。（）

25.根据《证券公司自营投资业务管理办法》，证券公司从事自营业务时，必须设立自营业务部门。（）

四、填空题（共10分，每空1分）

26.证券公司内部控制制度的五要素包括：________、________、________、________、________。

27.证券公司在销售证券产品时，应当遵循的原则包括：________、________、________、________、________。

28.证券公司从事资产管理业务时，应当履行的职责包括：________、________、________、________、________。

29.证券公司为客户办理融资融券业务时，应当履行的职责包括：________、________、________、________、________。

30.证券公司从事自营业务时，应当遵循的原则包括：________、________、________、________、________。

五、简答题（共20分）

31.简述证券公司内部控制制度的概念及其重要性。

32.简述证券公司销售证券产品时应当遵循的原则。

33.简述证券公司从事资产管理业务时应当履行的职责。

34.简述证券公司为客户办理融资融券业务时应当履行的职责。

六、案例分析题（共25分）

35.案例背景：

某证券公司A的自营业务部门在2023年1月发现，其投资组合中某只股票的价格出现了大幅下跌，导致自营业务部门出现较大亏损。为了弥补亏损，自营业务部门在未经公司管理层批准的情况下，决定加大对该只股票的买入力度，并利用部分客户保证金进行融资交易。

问题：

（1）分析自营业务部门在上述行为中存在的问题。

（2）提出改进措施，以避免类似事件再次发生。

一、单选题（共20分）

1.D

解析：内部控制制度的执行需要依赖内部审计机构的监督，而非外部审计机构。

2.B

解析：根据《证券公司内部控制指引》，证券公司应当设立内部控制委员会负责内部控制制度的制定和实施。

3.C

解析：按照客户指令进行交易是证券公司为客户办理业务的正常行为，不属于禁止性行为。

4.C

解析：根据《证券法》，证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务时，必须以客户提供的担保物为其客户信用交易担保证券。

5.C

解析：根据《证券法》，证券公司管理公开募集基金需要经过中国证监会的批准，而设立资产管理计划、向特定客户募集资金、设计资产管理产品不需要经过中国证监会的批准。

6.C

解析：根据《证券公司证券资产管理业务管理办法》，证券公司开展资产管理业务时，应当确保客户资产专户管理。

7.A

解析：维持担保比例低于140%属于警戒线触发条件，而维持担保比例低于150%属于平仓线触发条件。

8.A

解析：根据《证券公司融资融券业务管理办法》，证券公司为客户办理融资融券业务时，应当对客户进行充分的风险评估。

9.D

解析：按照投资决策流程进行交易是证券公司自营业务的正常行为，不属于禁止性行为。

10.B

解析：根据《证券公司自营投资业务管理办法》，证券公司从事自营业务时，必须自营业务规模不得超过净资本的80%。

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

11.ABCDE

解析：证券公司内部控制制度的五要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督评价。

12.ABCDE

解析：证券公司在销售证券产品时，应当遵循的原则包括客户利益至上、诚实守信、公平公正、充分揭示风险、保守秘密。

13.ABCDE

解析：证券公司从事资产管理业务时，应当履行的职责包括对客户资产进行专户管理、按照资产管理合同的约定管理客户资产、定期向客户报告资产净值、未经客户同意，不得将客户资产用于其他用途、未经客户同意，不得将客户资产用于自营业务。

14.ABCDE

解析：证券公司为客户办理融资融券业务时，应当履行的职责包括对客户进行风险评估、签订融资融券合同、设定维持担保比例警戒线、监控客户信用风险、客户信用评级不得低于A级。

15.ABCDE

解析：证券公司从事自营业务时，应当遵循的原则包括风险控制、长期投资、自主决策、公平公正、信息披露。

三、判断题（共10分，每题0.5分）

16.√

17.√

18.×

解析：证券公司在销售证券产品时，不得向客户保证投资收益。

19.√

20.×

解析：证券公司从事资产管理业务时，不得未经客户同意，将客户资金用于自营业务。

21.√

22.×

解析：维持担保比例低于140%属于警戒线触发条件，而维持担保比例低于150%属于平仓线触发条件。

23.×

解析：根据《证券公司融资融券业务管理办法》，证券公司为客户办理融资融券业务时，客户信用评级不得低于A级。

24.×

解析：证券公司从事自营业务时，不得利用内幕信息进行交易。

25.√

四、填空题（共10分，每空1分）

26.控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督评价

27.客户利益至上、诚实守信、公平公正、充分揭示风险、保守秘密

28.对客户资产进行专户管理、按照资产管理合同的约定管理客户资产、定期向客户报告资产净值、未经客户同意，不得将客户资产用于其他用途、未经客户同意，不得将客户资产用于自营业务

29.对客户进行风险评估、签订融资融券合同、设定维持担保比例警戒线、监控客户信用风险、客户信用评级不得低于A级

30.风险控制、长期投资、自主决策、公平公正、信息披露

五、简答题（共20分）

31.答：

①证券公司内部控制制度是指证券公司为实现经营目标，通过制定和实施一系列政策、程序和措施，对风险进行识别、评估、管理和控制的过程。

②内部控制制度的重要性在于：

a.保障公司资产安全；

b.防范经营风险；

c.提高经营效率；

d.保障客户利益；

e.促进公司合规经营。

32.答：

①客户利益至上：证券公司在销售证券产品时，应当始终把客户的利益放在首位。

②诚实守信：证券公司应当诚实守信，不得提供虚假或误导性信息。

③公平公正：证券公司应当公平公正地对待所有客户，不得歧视任何客户。

④充分揭示风险：证券公司应当充分揭示证券产品的风险，不得隐瞒或淡化风险。

⑤保守秘密：证券公司应当保守客户的秘密，不得泄露客户的个人信息。

33.答：

①对客户资产进行专户管理：证券公司应当对客户资产进行专户管理，确保客户资产的安全。

②按照资产管理合同的约定管理客户资产：证券公司应当按照资产管理合同的约定管理客户资产，不得擅自改变投资方向。

③定期向客户报告资产净值：证券公司应当定期向客户报告资产净值，让客户了解其资产状况。

④未经客户同意，不得将客户资产用于其他用途：证券公司不得未经客户同意，将客户资产用于其他用途。

⑤未经客户同意，不得将客户资产用于自营业务：证券公司不得未经客户同意，将客户资产用于自营业务。

34.答：

①对客户进行风险评估：证券公司应当对客户进行风险评估，了解客户的风险承受能力。

②签订融资融券合同：证券公司应当与客户签订融资融券合同，明确双方的权利和义务。

③设定维持担保比例警戒线：证券公司应当设定维持担保比例警戒线，监控客户的信用风险。

④监控客户信用风险：证券公司应当监控客户的信用风险，及时采取措施防范风险。

⑤客户信用评级不得低于A级：证券公司为客户办理融资融券业务时，客户信用评级不得低于A级。

六、案例分析题（共25分）

35.答：

（1）自营业务部门在上述行为中存在的问题：

a.未经公司管理层批准，擅自加大对该只股票的买入力度，