基金从业考试三科及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业考试三科及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.下列关于基金销售适用性原则的说法中，正确的是（______）。

A.基金销售机构可根据营销费用最大化原则，优先推荐收益高的基金产品

B.办理基金销售业务时，应首先了解投资者的风险承受能力

C.基金产品风险等级与投资者风险承受能力等级完全一致时，方可进行销售

D.销售人员只需口头承诺基金产品适合投资者，无需提供书面说明

2.根据《关于规范基金销售行为，加强基金销售监管的通知》（证监会公告〔2019〕14号），基金销售机构对基金销售行为负总责，其内部责任主体不包括（______）。

A.基金销售管理部门负责人

B.负责基金估值核算的财务部门

C.基金销售人员

D.基金销售总监

3.下列关于基金份额净值计算方法的说法中，错误的是（______）。

A.基金份额净值＝（基金资产总额－基金负债）÷基金总份额

B.开放式基金份额净值通常每日计算一次

C.基金份额净值计算结果需经审计机构复核

D.基金份额净值在基金份额交易时点实时确定

4.投资者通过基金销售机构认购基金份额时，以下哪种行为可能违反《中华人民共和国证券法》（______）。

A.销售机构向投资者提供基金产品风险评级说明

B.投资者签署风险揭示书后完成认购

C.销售机构以低于成本价进行基金份额折算

D.基金合同中明确约定认购费率

5.基金信息披露中，属于定期报告的是（______）。

A.基金招募说明书

B.基金季度报告

C.基金份额持有人权益变动报告书

D.基金上市公告书

6.下列关于基金管理人信息披露义务的说法中，错误的是（______）。

A.基金管理人需在基金合同中约定信息披露的具体格式、内容

B.基金管理人应确保信息披露的真实性、准确性、完整性

C.基金管理人只需披露基金业绩情况，无需披露关联交易信息

D.基金管理人需在法定期限内完成信息披露文件编制

7.基金投资组合报告中的“投资组合报告期末按市值排序的前五名证券名称及占基金资产净值的比例”属于（______）。

A.重大信息

B.一般信息

C.投资策略信息

D.关联交易信息

8.根据《证券投资基金销售管理办法》，基金销售机构从事基金销售活动，应当建立健全基金销售业务管理制度，其制度内容不包括（______）。

A.基金销售人员管理制度

B.基金销售费用管理制度

C.基金份额赎回操作流程

D.基金销售信息管理系统维护制度

9.基金募集期间，基金管理人应在基金份额发售前至少（______）天开始进行基金份额的发售。

A.3

B.5

C.7

D.10

10.下列关于基金管理人内部控制制度的说法中，错误的是（______）。

A.内部控制制度应覆盖基金运作的所有环节

B.内部控制制度需定期进行评估和修订

C.基金管理人高层管理人员可免除对内部控制的责任

D.内部控制制度需符合相关法律法规要求

11.基金销售机构对基金销售人员的培训，以下哪种内容不属于必备培训内容（______）。

A.基金法律法规知识

B.基金销售行为规范

C.个人投资理财技巧

D.基金产品知识

12.投资者申购基金份额时，以下哪种情况可能导致申购不成功（______）。

A.投资者提交的申购金额符合基金合同约定

B.申购当日基金管理人公告暂停申购

C.投资者签署了基金风险揭示书

D.申购手续符合基金销售机构规定

13.基金合同中应载明的与基金财产保管有关的事项不包括（______）。

A.保管机构的名称、住所

B.保管机构的主要业务资格

C.基金财产保管费的比例和收取方式

D.基金财产保管的方式和程序

14.基金份额持有人大会的议事规则由（______）制定。

A.中国证监会

B.基金管理人

C.基金托管人

D.基金份额持有人

15.下列关于基金业绩评价的说法中，错误的是（______）。

A.基金业绩评价应考虑风险调整后收益

B.基金业绩评价需排除非市场因素影响

C.基金业绩评价结果可直接用于基金排名宣传

D.基金业绩评价应结合基金投资策略分析

16.基金销售机构在销售基金产品时，以下哪种行为可能违反《关于规范基金销售行为，加强基金销售监管的通知》（证监会公告〔2019〕14号）（______）。

A.向投资者提供基金产品风险评级说明

B.投资者签署风险揭示书后完成认购

C.销售机构以低于成本价进行基金份额折算

D.基金合同中明确约定认购费率

17.基金投资组合报告中的“报告期末基金资产组合的构成”属于（______）。

A.重大信息

B.一般信息

C.投资策略信息

D.关联交易信息

18.根据《证券投资基金销售管理办法》，基金销售机构从事基金销售活动，应当建立健全基金销售业务管理制度，其制度内容不包括（______）。

A.基金销售人员管理制度

B.基金销售费用管理制度

C.基金份额赎回操作流程

D.基金销售信息管理系统维护制度

19.基金募集期间，基金管理人应在基金份额发售前至少（______）天开始进行基金份额的发售。

A.3

B.5

C.7

D.10

20.下列关于基金管理人内部控制制度的说法中，错误的是（______）。

A.内部控制制度应覆盖基金运作的所有环节

B.内部控制制度需定期进行评估和修订

C.基金管理人高层管理人员可免除对内部控制的责任

D.内部控制制度需符合相关法律法规要求

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循的原则包括（______）。

A.客户利益优先原则

B.公开、公平、公正原则

C.恪守诚信、勤勉尽责原则

D.收入最大化原则

22.下列关于基金份额净值计算方法的说法中，正确的有（______）。

A.基金份额净值＝（基金资产总额－基金负债）÷基金总份额

B.开放式基金份额净值通常每日计算一次

C.基金份额净值计算结果需经审计机构复核

D.基金份额净值在基金份额交易时点实时确定

23.基金信息披露中，属于临时报告的有（______）。

A.基金合同变更报告书

B.基金份额持有人权益变动报告书

C.基金上市公告书

D.基金临时信息披露公告

24.基金管理人信息披露义务的内容包括（______）。

A.基金募集信息披露

B.基金运作信息披露

C.基金终止信息披露

D.基金销售人员培训记录

25.基金投资组合报告中的“报告期末按市值排序的前五名证券名称及占基金资产净值的比例”属于（______）。

A.重大信息

B.一般信息

C.投资策略信息

D.关联交易信息

26.根据《证券投资基金销售管理办法》，基金销售机构从事基金销售活动，应当建立健全基金销售业务管理制度，其制度内容包括（______）。

A.基金销售人员管理制度

B.基金销售费用管理制度

C.基金份额赎回操作流程

D.基金销售信息管理系统维护制度

27.基金募集期间，基金管理人应在基金份额发售前至少（______）天开始进行基金份额的发售。

A.3

B.5

C.7

D.10

28.下列关于基金管理人内部控制制度的说法中，正确的有（______）。

A.内部控制制度应覆盖基金运作的所有环节

B.内部控制制度需定期进行评估和修订

C.基金管理人高层管理人员可免除对内部控制的责任

D.内部控制制度需符合相关法律法规要求

29.基金销售机构对基金销售人员的培训，以下哪种内容属于必备培训内容（______）。

A.基金法律法规知识

B.基金销售行为规范

C.个人投资理财技巧

D.基金产品知识

30.投资者申购基金份额时，以下哪种情况可能导致申购不成功（______）。

A.投资者提交的申购金额符合基金合同约定

B.申购当日基金管理人公告暂停申购

C.投资者签署了基金风险揭示书

D.申购手续符合基金销售机构规定

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.基金销售机构可根据营销费用最大化原则，优先推荐收益高的基金产品。

（______）

32.办理基金销售业务时，应首先了解投资者的风险承受能力。

（______）

33.基金产品风险等级与投资者风险承受能力等级完全一致时，方可进行销售。

（______）

34.销售人员只需口头承诺基金产品适合投资者，无需提供书面说明。

（______）

35.基金销售机构对基金销售行为负总责，其内部责任主体不包括负责基金估值核算的财务部门。

（______）

36.开放式基金份额净值通常每日计算一次。

（______）

37.基金份额净值计算结果需经审计机构复核。

（______）

38.基金份额净值在基金份额交易时点实时确定。

（______）

39.基金管理人只需披露基金业绩情况，无需披露关联交易信息。

（______）

40.基金管理人需在法定期限内完成信息披露文件编制。

（______）

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

41.基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循________原则，将投资者利益放在首位。

42.基金份额净值＝（________－________）÷________。

43.基金信息披露中，属于定期报告的有________、________和________。

44.基金管理人信息披露义务的内容包括________、________和________。

45.基金投资组合报告中的“报告期末基金资产组合的构成”属于________信息。

46.根据《证券投资基金销售管理办法》，基金销售机构从事基金销售活动，应当建立健全________制度。

47.基金募集期间，基金管理人应在基金份额发售前至少________天开始进行基金份额的发售。

48.基金管理人内部控制制度应覆盖基金运作的________环节。

49.基金销售机构对基金销售人员的培训，以下哪种内容不属于必备培训内容________。

50.投资者申购基金份额时，以下哪种情况可能导致申购不成功________。

五、简答题（共3题，每题5分，共15分）

51.简述基金销售适用性原则的核心内容。

52.简述基金信息披露的“及时性”原则的具体要求。

53.简述基金管理人内部控制制度的主要目的。

六、案例分析题（共1题，共25分）

某基金销售机构在销售A基金产品时，存在以下情况：

（1）销售人员小王在向投资者介绍A基金时，重点强调其历史业绩，未充分说明基金风险；

（2）投资者李女士风险承受能力等级为“保守型”，但销售人员小王仍向其推荐了A基金，并承诺该基金“保本”；

（3）基金销售机构未对销售人员小王进行充分的产品知识培训，导致其对A基金的投资策略理解不清；

（4）基金销售机构在披露A基金季度报告时，延迟了3天发布，未及时告知投资者。

问题：

（1）分析上述情况中存在的违规行为；

（2）提出相应的改进措施；

（3）总结基金销售过程中应注意的关键问题。

参考答案及解析

一、单选题

1.B

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第9条，基金销售机构在办理基金销售业务时，应当遵循投资者利益优先原则，将投资者利益放在首位，因此B选项正确。A选项错误，基金销售机构应以投资者利益优先，而非营销费用最大化；C选项错误，基金产品风险等级与投资者风险承受能力等级匹配即可销售，无需完全一致；D选项错误，销售人员需提供书面风险揭示书。

2.B

解析：根据《关于规范基金销售行为，加强基金销售监管的通知》（证监会公告〔2019〕14号）第3条，基金销售机构对基金销售行为负总责，其内部责任主体包括基金销售管理部门负责人、基金销售人员、基金销售总监等，但不包括负责基金估值核算的财务部门。因此B选项错误。

3.C

解析：基金份额净值计算方法为：基金份额净值＝（基金资产总额－基金负债）÷基金总份额。A选项正确；B选项正确；D选项正确；C选项错误，基金份额净值计算结果需经基金管理人复核，而非审计机构。

4.C

解析：根据《中华人民共和国证券法》第139条，证券公司从事证券资产管理业务，不得以任何方式承诺投资者收益或者承担投资者损失。因此C选项违反法律。A选项正确，销售机构应提供风险评级说明；B选项正确，投资者需签署风险揭示书；D选项正确，认购费率应在基金合同中约定。

5.B

解析：基金信息披露中，定期报告包括基金季度报告、半年度报告、年度报告。A选项属于募集信息披露；C、D选项属于临时报告。

6.C

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第4条，基金管理人应确保信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性。C选项错误，关联交易信息属于重要信息，需披露。A、B、D选项均正确。

7.A

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第52条，投资组合报告中的“投资组合报告期末按市值排序的前五名证券名称及占基金资产净值的比例”属于重大信息。

8.C

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第28条，基金销售机构从事基金销售活动，应当建立健全基金销售业务管理制度，其制度内容包括基金销售人员管理制度、基金销售费用管理制度、基金销售信息管理系统维护制度等，但不包括基金份额赎回操作流程（该流程属于基金运作环节，而非销售管理制度）。

9.C

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第22条，基金募集期间，基金管理人应在基金份额发售前至少7天开始进行基金份额的发售。

10.C

解析：根据《证券投资基金管理公司内部控制指引》第3条，基金管理人内部控制制度应覆盖基金运作的所有环节，并需定期评估和修订。C选项错误，基金管理人高层管理人员需对内部控制负责。

11.C

解析：根据《证券投资基金销售人员执业守则》第10条，基金销售人员的必备培训内容包括基金法律法规知识、基金销售行为规范、基金产品知识等，但不包括个人投资理财技巧。

12.B

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第17条，投资者申购基金份额时，若基金管理人公告暂停申购，则申购不成功。A、C、D选项均符合申购条件。

13.C

解析：基金合同中应载明的与基金财产保管有关的事项包括保管机构的名称、住所、主要业务资格、保管的方式和程序等，但不包括基金财产保管费的比例和收取方式（该事项属于基金份额持有人大会决议内容）。

14.B

解析：根据《证券投资基金法》第49条，基金份额持有人大会的议事规则由基金管理人制定。

15.C

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第6条，基金业绩评价结果不得直接用于基金排名宣传，需结合基金投资策略分析。A、B、D选项均正确。

16.C

解析：根据《关于规范基金销售行为，加强基金销售监管的通知》（证监会公告〔2019〕14号）第4条，基金销售机构不得以低于成本价进行基金份额折算。A、B、D选项均符合规范。

17.A

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第52条，投资组合报告中的“报告期末按市值排序的前五名证券名称及占基金资产净值的比例”属于重大信息。

18.C

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第28条，基金销售机构从事基金销售活动，应当建立健全基金销售业务管理制度，其制度内容包括基金销售人员管理制度、基金销售费用管理制度、基金销售信息管理系统维护制度等，但不包括基金份额赎回操作流程（该流程属于基金运作环节，而非销售管理制度）。

19.C

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第22条，基金募集期间，基金管理人应在基金份额发售前至少7天开始进行基金份额的发售。

20.C

解析：根据《证券投资基金管理公司内部控制指引》第3条，基金管理人内部控制制度应覆盖基金运作的所有环节，并需定期评估和修订。C选项错误，基金管理人高层管理人员需对内部控制负责。

二、多选题

21.ABC

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第3条，基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循客户利益优先原则、公开、公平、公正原则、恪守诚信、勤勉尽责原则。D选项错误，基金销售机构应以投资者利益优先，而非收入最大化。

22.AB

解析：A选项正确，基金份额净值＝（基金资产总额－基金负债）÷基金总份额；B选项正确，开放式基金份额净值通常每日计算一次；C选项错误，基金份额净值计算结果需经基金管理人复核，而非审计机构；D选项错误，基金份额净值在基金份额交易时点不实时确定，通常次日公布。

23.AD

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第45条，基金信息披露中，属于临时报告的有基金合同变更报告书、基金临时信息披露公告等。A、D选项正确；B、C选项属于定期报告。

24.ABC

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第4条，基金管理人信息披露义务的内容包括基金募集信息披露、基金运作信息披露、基金终止信息披露。D选项错误，基金销售人员培训记录不属于信息披露范畴。

25.AB

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第52条，基金投资组合报告中的“报告期末按市值排序的前五名证券名称及占基金资产净值的比例”属于重大信息。A、B选项正确；C、D选项不属于投资策略信息或关联交易信息。

26.ABD

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第28条，基金销售机构从事基金销售活动，应当建立健全基金销售业务管理制度，其制度内容包括基金销售人员管理制度、基金销售费用管理制度、基金销售信息管理系统维护制度等。C选项错误，基金份额赎回操作流程属于基金运作环节，而非销售管理制度。

27.BC

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第22条，基金募集期间，基金管理人应在基金份额发售前至少5天开始进行基金份额的发售。B、C选项正确；A、D选项错误。

28.ABD

解析：根据《证券投资基金管理公司内部控制指引》第3条，基金管理人内部控制制度应覆盖基金运作的所有环节，并需定期评估和修订。C选项错误，基金管理人高层管理人员需对内部控制负责。

29.ABD

解析：根据《证券投资基金销售人员执业守则》第10条，基金销售人员的必备培训内容包括基金法律法规知识、基金销售行为规范、基金产品知识等。C选项错误，个人投资理财技巧不属于必备培训内容。

30.B

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第17条，若申购当日基金管理人公告暂停申购，则申购不成功。A、C、D选项均符合申购条件。

三、判断题

31.×

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第9条，基金销售机构应以投资者利益优先，而非营销费用最大化。

32.√

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第11条，办理基金销售业务时，应首先了解投资者的风险承受能力。

33.×

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第12条，基金产品风险等级与投资者风险承受能力等级匹配即可销售，无需完全一致。

34.×

解析：根据《证券投资基金销售人员执业守则》第6条，销售人员需提供书面风险揭示书。

35.×

解析：根据《关于规范基金销售行为，加强基金销售监管的通知》（证监会公告〔2019〕14号）第3条，基金销售机构对基金销售行为负总责，其内部责任主体包括基金销售人员、基金销售总监等。

36.√

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第40条，开放式基金份额净值通常每日计算一次。

37.×

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第4条，基金份额净值计算结果需经基金管理人复核，而非审计机构。

38.×

解析：基金份额净值在基金份额交易时点不实时确定，通常次日公布。

39.×

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第52条，关联交易信息属于重要信息，需披露。

40.√

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第4条，基金管理人需在法定期限内完成信息披露文件编制。

四、填空题

41.投资者利益优先

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第3条，基金销售机构应以投资者利益优先，将投资者利益放在首位。

42.基金资产总额、基金负债、基金总份额

解析：基金份额净值＝（基金资产总额－基金负债）÷基金总份额。

43.基金季度报告、半年度报告、年度报告

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第45条，基金信息披露中，属于定期报告的有基金季度报告、半年度报告、年度报告。

44.基金募集信息披露、基金运作信息披露、基金终止信息披露

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第4条，基金管理人信息披露义务的内容包括基金募集信息披露、基金运作信息披露、基金终止信息披露。

45.重大

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第52条，基金投资组合报告中的“报告期末基金资产组合的构成”属于重大信息。

46.基金销售业务

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第28条，基金销售机构从事基金销售活动，应当建立健全基金销售业务管理制度。

47.5

解析：根据《证券投资基金销售管理办法》第22条，基金募集期间，基金管理人应在基金份额发售前至少5天开始进行基金份额的发售。

48.所有

解析：根据《证券投资基金管理公司内部控制指引》第3条，基金管理人内部控制制度应覆盖基金运