基金从业资格证考试吧及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业资格证考试吧及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

（请将正确选项的字母填入括号内）

1.基金募集期间，基金管理人向合格投资者募集资金的行为，以下哪种说法是正确的？

A.可以通过公开宣传方式募集

B.募集期限不得超过2个月

C.合格投资者累计不得超过200人

D.募集资金总额不得超过5000万元

2.根据中国证券投资基金业协会的规定，私募基金管理人登记后，需要在多长时间内完成基金产品的备案？

A.7个工作日

B.10个工作日

C.15个工作日

D.20个工作日

3.基金合同中，关于基金运作方式的描述，以下哪项不属于常见的基金运作方式？

A.股票型基金

B.债券型基金

C.混合型基金

D.货币市场基金

4.基金信息披露中，以下哪项不属于基金招募说明书的主要内容？

A.基金投资目标

B.基金管理人及托管人的责任

C.基金风险等级划分

D.基金管理人财务状况

5.基金投资中，关于基金费用的说法，以下哪项是错误的？

A.基金管理费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提

B.基金托管费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提

C.基金销售服务费通常按基金份额净值的一定比例计提

D.基金交易费用可以直接计入基金资产净值

6.基金运作中，关于基金份额净值的计算，以下哪项说法是正确的？

A.基金份额净值=（基金总资产-基金总负债）÷基金总份额

B.基金份额净值=（基金总资产+基金总负债）÷基金总份额

C.基金份额净值=基金总资产÷基金总份额

D.基金份额净值=基金总负债÷基金总份额

7.基金投资中，关于基金投资禁止行为的说法，以下哪项是错误的？

A.违反有关法律、行政法规的规定

B.从事内幕交易或操纵基金交易价格的行为

C.将基金财产用于向他人贷款或提供担保

D.未经基金份额持有人大会同意，将基金财产用于非流动性资产投资

8.基金信息披露中，关于定期报告的说法，以下哪项是错误的？

A.基金季度报告应在每个季度结束后的15个工作日内披露

B.基金中期报告应在每个中期结束后的60个工作日内披露

C.基金年度报告应在每年结束后的90个工作日内披露

D.基金临时报告应在重大事件发生后的10个工作日内披露

9.基金运作中，关于基金托管人的职责，以下哪项说法是错误的？

A.负责基金财产的保管

B.负责基金资产的会计核算

C.负责基金投资决策的执行

D.负责监督基金管理人的投资行为

10.基金投资中，关于基金业绩评价的说法，以下哪项是错误的？

A.基金业绩评价应考虑风险调整后的收益

B.基金业绩评价应考虑基金的投资策略

C.基金业绩评价应考虑基金的投资期限

D.基金业绩评价应考虑基金的管理费用

11.基金募集期间，基金管理人向非合格投资者募集资金的行为，以下哪种说法是正确的？

A.可以通过非公开宣传方式募集

B.募集期限不得超过1个月

C.合格投资者累计不得超过50人

D.募集资金总额不得超过2000万元

12.基金合同中，关于基金份额转让的约定，以下哪项是错误的？

A.基金份额持有人可以转让其持有的基金份额

B.基金份额转让需要经过基金管理人批准

C.基金份额转让需要经过基金托管人批准

D.基金份额转让需要按照基金合同约定的规则进行

13.基金信息披露中，关于基金净值公告的说法，以下哪项是错误的？

A.基金净值公告应在每个交易日结束后发布

B.基金净值公告应包括基金份额净值和基金累计净值

C.基金净值公告应包括基金资产净值和基金负债净值

D.基金净值公告应包括基金管理人及托管人的名称和地址

14.基金运作中，关于基金费用的计提，以下哪项说法是错误的？

A.基金管理费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提

B.基金托管费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提

C.基金销售服务费通常按基金份额净值的一定比例计提

D.基金交易费用可以直接计入基金资产净值

15.基金投资中，关于基金投资禁止行为的说法，以下哪项是正确的？

A.可以将基金财产用于向他人贷款

B.可以将基金财产用于非流动性资产投资

C.可以将基金财产用于向他人提供担保

D.可以将基金财产用于法律、行政法规禁止的投资或活动

16.基金信息披露中，关于基金招募说明书的说法，以下哪项是错误的？

A.基金招募说明书应包括基金的投资目标

B.基金招募说明书应包括基金的投资策略

C.基金招募说明书应包括基金的费率结构

D.基金招募说明书应包括基金的业绩表现

17.基金运作中，关于基金托管人的职责，以下哪项说法是正确的？

A.负责基金投资决策的执行

B.负责基金资产的会计核算

C.负责基金财产的保管

D.负责监督基金管理人的投资行为

18.基金投资中，关于基金业绩评价的说法，以下哪项是正确的？

A.基金业绩评价应考虑风险调整后的收益

B.基金业绩评价应考虑基金的投资策略

C.基金业绩评价应考虑基金的投资期限

D.基金业绩评价应考虑基金的管理费用

19.基金募集期间，基金管理人向合格投资者募集资金的行为，以下哪种说法是错误的？

A.可以通过公开宣传方式募集

B.募集期限不得超过2个月

C.合格投资者累计不得超过200人

D.募集资金总额不得超过5000万元

20.基金合同中，关于基金运作方式的描述，以下哪项不属于常见的基金运作方式？

A.股票型基金

B.债券型基金

C.混合型基金

D.货币市场基金

二、多选题（共15分，每题3分，多选、错选均不得分）

（请将正确选项的字母填入括号内）

21.基金募集期间，基金管理人需要向投资者披露哪些信息？

A.基金募集说明书

B.基金合同

C.基金招募说明书

D.基金净值公告

22.基金投资中，关于基金费用的说法，以下哪些是正确的？

A.基金管理费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提

B.基金托管费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提

C.基金销售服务费通常按基金份额净值的一定比例计提

D.基金交易费用可以直接计入基金资产净值

23.基金运作中，关于基金托管人的职责，以下哪些是正确的？

A.负责基金财产的保管

B.负责基金资产的会计核算

C.负责基金投资决策的执行

D.负责监督基金管理人的投资行为

24.基金投资中，关于基金投资禁止行为的说法，以下哪些是正确的？

A.违反有关法律、行政法规的规定

B.从事内幕交易或操纵基金交易价格的行为

C.将基金财产用于向他人贷款或提供担保

D.未经基金份额持有人大会同意，将基金财产用于非流动性资产投资

25.基金信息披露中，关于基金定期报告的说法，以下哪些是正确的？

A.基金季度报告应在每个季度结束后的15个工作日内披露

B.基金中期报告应在每个中期结束后的60个工作日内披露

C.基金年度报告应在每年结束后的90个工作日内披露

D.基金临时报告应在重大事件发生后的10个工作日内披露

三、判断题（共10分，每题0.5分，请将正确选项的符号填入括号内，√表示正确，×表示错误）

26.基金募集期间，基金管理人向合格投资者募集资金的行为，可以通过公开宣传方式募集。

27.基金合同中，关于基金运作方式的描述，混合型基金不属于常见的基金运作方式。

28.基金信息披露中，关于基金招募说明书的主要内容，基金管理人及托管人的责任不属于主要内容。

29.基金投资中，关于基金费用的说法，基金管理费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提。

30.基金运作中，关于基金托管人的职责，基金托管人负责基金投资决策的执行。

31.基金投资中，关于基金投资禁止行为的说法，可以将基金财产用于向他人贷款。

32.基金信息披露中，关于基金净值公告的说法，基金净值公告应包括基金管理人及托管人的名称和地址。

33.基金运作中，关于基金费用的计提，基金托管费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提。

34.基金投资中，关于基金投资禁止行为的说法，可以将基金财产用于法律、行政法规禁止的投资或活动。

35.基金信息披露中，关于基金招募说明书的主要内容，基金的业绩表现不属于主要内容。

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

（请将答案填入横线内）

36.基金募集期间，基金管理人向合格投资者募集资金的行为，需要遵守______的规定。

37.基金合同中，关于基金运作方式的描述，常见的基金运作方式包括______、______和______。

38.基金信息披露中，关于基金净值公告的说法，基金净值公告应在每个交易日结束后______发布。

39.基金运作中，关于基金费用的计提，基金管理费通常按前一日基金资产净值的一定比例______。

40.基金投资中，关于基金投资禁止行为的说法，禁止将基金财产用于______的行为。

41.基金信息披露中，关于基金招募说明书的主要内容，基金的______是主要内容。

42.基金运作中，关于基金托管人的职责，基金托管人负责______。

43.基金投资中，关于基金业绩评价的说法，基金业绩评价应考虑______调整后的收益。

44.基金募集期间，基金管理人向合格投资者募集资金的行为，需要遵守______的规定。

五、简答题（共15分，每题5分）

45.简述基金募集期间，基金管理人需要向投资者披露哪些信息。

46.简述基金投资中，关于基金费用的说法，哪些是正确的。

47.简述基金运作中，关于基金托管人的职责，哪些是正确的。

六、案例分析题（共20分）

48.某基金管理人计划募集一只私募基金，计划通过非公开宣传方式向合格投资者募集资金。请分析以下问题：

（1）该基金管理人需要遵守哪些规定？

（2）该基金募集期间，基金管理人需要向投资者披露哪些信息？

（3）该基金募集期间，基金管理人需要注意哪些事项？

参考答案及解析

一、单选题

1.C

解析：根据《私募投资基金监督管理暂行办法》第12条，私募基金募集期间，基金管理人向合格投资者募集资金的行为，需要遵守私募基金行业自律规定，合格投资者累计不得超过200人。A选项错误，因为私募基金募集期间不能通过公开宣传方式募集；B选项错误，因为私募基金募集期限不得超过2个月；D选项错误，因为私募基金募集资金总额没有明确规定。

2.C

解析：根据中国证券投资基金业协会《私募投资基金登记备案办法》第8条，私募基金管理人登记后，需要在15个工作日内完成基金产品的备案。A选项错误，因为私募基金管理人登记后需要在15个工作日内完成基金产品的备案，而不是7个工作日；B选项错误，因为私募基金管理人登记后需要在15个工作日内完成基金产品的备案，而不是10个工作日；D选项错误，因为私募基金管理人登记后需要在15个工作日内完成基金产品的备案，而不是20个工作日。

3.C

解析：根据《证券投资基金法》第74条，基金运作方式包括股票型基金、债券型基金、混合型基金和货币市场基金。C选项错误，因为混合型基金属于常见的基金运作方式之一。

4.C

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第20条，基金招募说明书应包括基金运作方式，但不包括基金风险等级划分。A选项正确，因为基金招募说明书应包括基金投资目标；B选项正确，因为基金招募说明书应包括基金管理人及托管人的责任；C选项错误，因为基金招募说明书不包括基金风险等级划分；D选项正确，因为基金招募说明书应包括基金管理人财务状况。

5.D

解析：根据《证券投资基金法》第47条，基金交易费用可以直接计入基金份额净值，但不得直接影响基金资产净值。A选项正确，因为基金管理费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提；B选项正确，因为基金托管费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提；C选项正确，因为基金销售服务费通常按基金份额净值的一定比例计提；D选项错误，因为基金交易费用可以直接计入基金份额净值，但不得直接影响基金资产净值。

6.A

解析：根据《证券投资基金法》第48条，基金份额净值=（基金总资产-基金总负债）÷基金总份额。A选项正确；B选项错误，因为基金份额净值=（基金总资产-基金总负债）÷基金总份额，而不是（基金总资产+基金总负债）÷基金总份额；C选项错误，因为基金份额净值=（基金总资产-基金总负债）÷基金总份额，而不是基金总资产÷基金总份额；D选项错误，因为基金份额净值=（基金总资产-基金总负债）÷基金总份额，而不是基金总负债÷基金总份额。

7.A

解析：根据《证券投资基金法》第53条，基金投资禁止行为包括违反有关法律、行政法规的规定，从事内幕交易或操纵基金交易价格的行为，将基金财产用于向他人贷款或提供担保，未经基金份额持有人大会同意，将基金财产用于非流动性资产投资等。A选项错误，因为基金投资禁止行为包括违反有关法律、行政法规的规定，从事内幕交易或操纵基金交易价格的行为，将基金财产用于向他人贷款或提供担保，未经基金份额持有人大会同意，将基金财产用于非流动性资产投资等。

8.D

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第25条，基金临时报告应在重大事件发生后的2个工作日内披露。A选项正确，因为基金季度报告应在每个季度结束后的15个工作日内披露；B选项正确，因为基金中期报告应在每个中期结束后的60个工作日内披露；C选项正确，因为基金年度报告应在每年结束后的90个工作日内披露；D选项错误，因为基金临时报告应在重大事件发生后的2个工作日内披露，而不是10个工作日。

9.C

解析：根据《证券投资基金法》第54条，基金托管人负责基金财产的保管，负责基金资产的会计核算，负责监督基金管理人的投资行为，但不负责基金投资决策的执行。A选项正确，因为基金托管人负责基金财产的保管；B选项正确，因为基金托管人负责基金资产的会计核算；C选项错误，因为基金托管人不负责基金投资决策的执行；D选项正确，因为基金托管人负责监督基金管理人的投资行为。

10.D

解析：根据《证券投资基金法》第55条，基金业绩评价应考虑风险调整后的收益，应考虑基金的投资策略，应考虑基金的投资期限，但不考虑基金的管理费用。A选项正确，因为基金业绩评价应考虑风险调整后的收益；B选项正确，因为基金业绩评价应考虑基金的投资策略；C选项正确，因为基金业绩评价应考虑基金的投资期限；D选项错误，因为基金业绩评价不应考虑基金的管理费用。

11.A

解析：根据《私募投资基金监督管理暂行办法》第12条，私募基金募集期间，基金管理人向非合格投资者募集资金的行为，可以通过非公开宣传方式募集。B选项错误，因为私募基金募集期间不能通过非公开宣传方式募集；C选项错误，因为私募基金募集期间合格投资者累计不得超过200人；D选项错误，因为私募基金募集资金总额没有明确规定。

12.B

解析：根据《证券投资基金法》第76条，基金份额持有人可以转让其持有的基金份额，基金份额转让不需要经过基金管理人批准，需要按照基金合同约定的规则进行，但不需要经过基金托管人批准。A选项正确，因为基金份额持有人可以转让其持有的基金份额；B选项错误，因为基金份额转让不需要经过基金管理人批准；C选项错误，因为基金份额转让不需要经过基金托管人批准；D选项正确，因为基金份额转让需要按照基金合同约定的规则进行。

13.C

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第26条，基金净值公告应包括基金份额净值和基金累计净值，但不包括基金资产净值和基金负债净值。A选项正确，因为基金净值公告应在每个交易日结束后发布；B选项正确，因为基金净值公告应包括基金份额净值和基金累计净值；C选项错误，因为基金净值公告不包括基金资产净值和基金负债净值；D选项正确，因为基金净值公告应包括基金管理人及托管人的名称和地址。

14.D

解析：根据《证券投资基金法》第47条，基金交易费用可以直接计入基金份额净值，但不得直接影响基金资产净值。A选项正确，因为基金管理费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提；B选项正确，因为基金托管费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提；C选项正确，因为基金销售服务费通常按基金份额净值的一定比例计提；D选项错误，因为基金交易费用可以直接计入基金份额净值，但不得直接影响基金资产净值。

15.D

解析：根据《证券投资基金法》第53条，基金投资禁止行为包括违反有关法律、行政法规的规定，从事内幕交易或操纵基金交易价格的行为，将基金财产用于向他人贷款或提供担保，未经基金份额持有人大会同意，将基金财产用于非流动性资产投资等。A选项错误，因为基金投资禁止行为包括违反有关法律、行政法规的规定，从事内幕交易或操纵基金交易价格的行为，将基金财产用于向他人贷款或提供担保，未经基金份额持有人大会同意，将基金财产用于非流动性资产投资等；B选项错误，因为基金投资禁止行为包括违反有关法律、行政法规的规定，从事内幕交易或操纵基金交易价格的行为，将基金财产用于向他人贷款或提供担保，未经基金份额持有人大会同意，将基金财产用于非流动性资产投资等；C选项错误，因为基金投资禁止行为包括违反有关法律、行政法规的规定，从事内幕交易或操纵基金交易价格的行为，将基金财产用于向他人贷款或提供担保，未经基金份额持有人大会同意，将基金财产用于非流动性资产投资等；D选项正确，因为基金投资禁止行为包括违反有关法律、行政法规的规定，从事内幕交易或操纵基金交易价格的行为，将基金财产用于向他人贷款或提供担保，未经基金份额持有人大会同意，将基金财产用于非流动性资产投资等。

16.D

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第19条，基金招募说明书应包括基金的投资目标，应包括基金的投资策略，应包括基金的费率结构，但不包括基金的业绩表现。A选项正确，因为基金招募说明书应包括基金的投资目标；B选项正确，因为基金招募说明书应包括基金的投资策略；C选项正确，因为基金招募说明书应包括基金的费率结构；D选项错误，因为基金招募说明书不包括基金的业绩表现。

17.C

解析：根据《证券投资基金法》第54条，基金托管人负责基金财产的保管。A选项正确，因为基金托管人负责基金投资决策的执行；B选项正确，因为基金托管人负责基金资产的会计核算；C选项正确，因为基金托管人负责基金财产的保管；D选项正确，因为基金托管人负责监督基金管理人的投资行为。

18.A

解析：根据《证券投资基金法》第55条，基金业绩评价应考虑风险调整后的收益。A选项正确；B选项错误，因为基金业绩评价应考虑风险调整后的收益，而不是基金的投资策略；C选项错误，因为基金业绩评价应考虑风险调整后的收益，而不是基金的投资期限；D选项错误，因为基金业绩评价应考虑风险调整后的收益，而不是基金的管理费用。

19.A

解析：根据《私募投资基金监督管理暂行办法》第12条，私募基金募集期间，基金管理人向合格投资者募集资金的行为，可以通过公开宣传方式募集。B选项错误，因为私募基金募集期间不能通过非公开宣传方式募集；C选项错误，因为私募基金募集期间合格投资者累计不得超过200人；D选项错误，因为私募基金募集资金总额没有明确规定。

20.C

解析：根据《证券投资基金法》第74条，基金运作方式包括股票型基金、债券型基金、混合型基金和货币市场基金。C选项错误，因为混合型基金属于常见的基金运作方式之一。

二、多选题

21.ABC

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第15条，基金募集期间，基金管理人需要向投资者披露基金募集说明书、基金合同和基金招募说明书。A选项正确，因为基金募集期间，基金管理人需要向投资者披露基金募集说明书；B选项正确，因为基金募集期间，基金管理人需要向投资者披露基金合同；C选项正确，因为基金募集期间，基金管理人需要向投资者披露基金招募说明书；D选项错误，因为基金净值公告不属于基金募集期间需要向投资者披露的信息。

22.ABC

解析：根据《证券投资基金法》第47条，基金管理费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提，基金托管费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提，基金销售服务费通常按基金份额净值的一定比例计提，基金交易费用可以直接计入基金份额净值，但不得直接影响基金资产净值。A选项正确，因为基金管理费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提；B选项正确，因为基金托管费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提；C选项正确，因为基金销售服务费通常按基金份额净值的一定比例计提；D选项错误，因为基金交易费用可以直接计入基金份额净值，但不得直接影响基金资产净值。

23.ABD

解析：根据《证券投资基金法》第54条，基金托管人负责基金财产的保管，负责监督基金管理人的投资行为，但不负责基金资产的会计核算和基金投资决策的执行。A选项正确，因为基金托管人负责基金财产的保管；B选项正确，因为基金托管人负责监督基金管理人的投资行为；C选项错误，因为基金托管人不负责基金资产的会计核算；D选项正确，因为基金托管人负责监督基金管理人的投资行为。

24.ABCD

解析：根据《证券投资基金法》第53条，基金投资禁止行为包括违反有关法律、行政法规的规定，从事内幕交易或操纵基金交易价格的行为，将基金财产用于向他人贷款或提供担保，未经基金份额持有人大会同意，将基金财产用于非流动性资产投资等。A选项正确，因为基金投资禁止行为包括违反有关法律、行政法规的规定；B选项正确，因为基金投资禁止行为包括从事内幕交易或操纵基金交易价格的行为；C选项正确，因为基金投资禁止行为包括将基金财产用于向他人贷款或提供担保；D选项正确，因为基金投资禁止行为包括未经基金份额持有人大会同意，将基金财产用于非流动性资产投资。

25.ABC

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第25条，基金定期报告包括基金季度报告、基金中期报告和基金年度报告。A选项正确，因为基金季度报告应在每个季度结束后的15个工作日内披露；B选项正确，因为基金中期报告应在每个中期结束后的60个工作日内披露；C选项正确，因为基金年度报告应在每年结束后的90个工作日内披露；D选项错误，因为基金临时报告应在重大事件发生后的2个工作日内披露，而不是10个工作日。

三、判断题

26.×

解析：根据《私募投资基金监督管理暂行办法》第12条，私募基金募集期间，基金管理人向合格投资者募集资金的行为，不能通过公开宣传方式募集。

27.×

解析：根据《证券投资基金法》第74条，基金运作方式包括股票型基金、债券型基金、混合型基金和货币市场基金。混合型基金属于常见的基金运作方式之一。

28.×

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第19条，基金招募说明书应包括基金的投资目标，应包括基金的投资策略，应包括基金的费率结构，应包括基金管理人及托管人的责任。基金管理人及托管人的责任属于基金招募说明书的主要内容。

29.√

解析：根据《证券投资基金法》第47条，基金管理费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提。

30.×

解析：根据《证券投资基金法》第54条，基金托管人负责基金财产的保管，负责基金资产的会计核算，负责监督基金管理人的投资行为，但不负责基金投资决策的执行。

31.×

解析：根据《证券投资基金法》第53条，基金投资禁止行为包括将基金财产用于向他人贷款或提供担保。

32.√

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第26条，基金净值公告应包括基金管理人及托管人的名称和地址。

33.√

解析：根据《证券投资基金法》第47条，基金托管费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提。

34.√

解析：根据《证券投资基金法》第53条，基金投资禁止行为包括违反有关法律、行政法规的规定，将基金财产用于法律、行政法规禁止的投资或活动。

35.×

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第19条，基金招募说明书应包括基金的投资目标，应包括基金的投资策略，应包括基金的费率结构，应包括基金的业绩表现。基金的业绩表现属于基金招募说明书的主要内容。

四、填空题

36.私募基金行业自律规定

解析：根据《私募投资基金监督管理暂行办法》第12条，私募基金募集期间，基金管理人向合格投资者募集资金的行为，需要遵守私募基金行业自律规定。

37.股票型基金、债券型基金、混合型基金

解析：根据《证券投资基金法》第74条，基金运作方式包括股票型基金、债券型基金、混合型基金和货币市场基金。

38.每个交易日结束后

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第26条，基金净值公告应在每个交易日结束后发布。

39.计提

解析：根据《证券投资基金法》第47条，基金管理费通常按前一日基金资产净值的一定比例计提。

40.法律、行政法规禁止的投资或活动

解析：根据《证券投资基金法》第53条，基金投资禁止行为包括将基金财产用于法律、行政法规禁止的投资或活动。

41.费率结构

解析：根据《证券投资基金信息披露管理办法》第19条，基金招募说明书应包括基金的费率结构。

42.基金财产的保管

解析：