证券从业资格考试山西及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页证券从业资格考试山西及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分一、单选题（共20分）

1.证券公司为客户开立信用证券账户，应当符合《证券公司融资融券业务管理办法》的规定，以下哪项不属于开立账户的条件？

（）

A.客户必须是本国公民且年满18周岁

B.客户资产不低于人民币50万元

C.客户必须具有2年以上的证券交易经验

D.客户的风险承受能力评级不低于C4级

2.根据我国《公司法》，股份有限公司的发起人人数不得少于？

（）

A.2人

B.3人

C.5人

D.10人

3.证券交易所在开盘集合竞价阶段，对买卖申报的匹配原则是？

（）

A.价格优先、时间优先

B.数量优先、时间优先

C.价格优先、数量优先

D.时间优先、数量优先

4.下列哪种金融工具属于衍生金融工具？

（）

A.股票

B.债券

C.期货合约

D.活期存款

5.根据我国《证券法》，上市公司披露的重大事件包括但不限于哪些情况？（以下说法正确的是）

（）

A.公司合并、分立、解散或者变更公司形式

B.持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人发生重大变化

C.公司发生重大亏损或者重大资产损失

D.以上所有选项

6.证券从业人员在执业过程中，以下哪项行为违反了《证券业从业人员执业行为准则》？

（）

A.按照公司规定，及时向客户披露可能影响客户利益的信息

B.接受利益相关方可能影响其独立性的财物馈赠

C.避免利益冲突，并在存在冲突时向公司报告

D.严格遵守交易纪律，不利用内幕信息进行交易

7.根据我国《上市公司信息披露管理办法》，临时报告的披露期限要求是？

（）

A.自知道或者应当知道该事件发生之日起2日内

B.自知道或者应当知道该事件发生之日起3日内

C.自知道或者应当知道该事件发生之日起5日内

D.自知道或者应当知道该事件发生之日起10日内

8.证券公司从事资产管理业务，其客户资产应当如何管理？

（）

A.与自有资产混存管理

B.设立专用账户，独立核算、专户管理

C.由客户自行管理

D.由第三方托管机构管理

9.根据我国《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司的净资本与其风险覆盖率、资本杠杆率、流动性覆盖率的关系是？

（）

A.必须同时满足所有指标要求

B.只要净资本达标即可

C.风险覆盖率不得低于100%，资本杠杆率不得低于8%，流动性覆盖率不得低于100%

D.以上说法均不正确

10.证券交易中，以下哪种情况属于内幕交易行为？

（）

A.证券公司员工利用职务便利获取内幕信息并建议客户买卖证券

B.上市公司董事泄露未公开的重大财务信息

C.投资者通过合法途径获取公开披露的信息进行交易

D.证券分析师基于公开数据撰写研究报告

11.根据我国《证券公司融资融券业务管理办法》，证券公司为客户提供建议时，以下哪项行为是不允许的？

（）

A.基于客户的风险承受能力提供投资建议

B.直接推荐特定的证券品种

C.向客户提供个性化的资产配置方案

D.提醒客户注意融资融券的风险

12.股票的发行价格应当如何确定？

（）

A.由证监会直接规定

B.由发行人与承销商协商确定

C.必须高于股票面值

D.由市场供求关系决定

13.根据我国《证券登记结算管理办法》，证券登记结算机构的主要职责不包括？

（）

A.办理证券的登记结算业务

B.维护证券账户和登记过户系统的安全运行

C.制定证券交易规则

D.为证券公司提供融资融券服务

14.证券公司开展投资者教育，以下哪项内容不属于其职责范围？

（）

A.向投资者普及证券市场基础知识

B.提醒投资者注意投资风险

C.为投资者提供具体的投资建议

D.引导投资者理性投资

15.上市公司公告的年度报告应当包括哪些内容？（以下说法正确的是）

（）

A.公司基本情况

B.财务状况和经营情况

C.管理层讨论与分析

D.以上所有选项

16.根据我国《公司法》，有限责任公司股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，必须经代表__三分之二以上表决权的股东通过。

（）

A.1/2

B.2/3

C.3/4

D.4/5

17.证券公司为客户开立信用证券账户，以下哪项资料不需要提供？

（）

A.身份证明文件

B.证券账户开户证明

C.资产证明文件

D.信用额度申请表

18.根据我国《证券公司监督管理条例》，证券公司从事资产管理业务，其从业人员与客户的利益冲突时，应当如何处理？

（）

A.优先考虑公司利益

B.向客户披露利益冲突，并征得客户同意

C.避免利益冲突，不得从事可能影响客户利益的活动

D.由公司管理层决定是否披露

19.股票的市盈率（PE）反映了什么？

（）

A.公司的盈利能力

B.公司的偿债能力

C.公司的成长性

D.公司的运营效率

20.根据我国《证券法》，证券交易场所对证券交易实行集中竞价交易的，其交易价格由什么决定？

（）

A.证监会规定

B.交易所在公开市场上通过集中竞价形成

C.发行人确定

D.证券公司协商确定

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.证券公司为客户开立信用证券账户，需要满足哪些条件？（以下说法正确的是）

（）

A.客户必须具有融资融券业务经验

B.客户的风险承受能力评级不低于C4级

C.客户资产不低于人民币50万元

D.客户必须是本国公民且年满18周岁

22.根据我国《上市公司信息披露管理办法》，临时报告应当披露哪些内容？（以下说法正确的是）

（）

A.公司发生重大亏损或者重大资产损失

B.公司合并、分立、解散或者变更公司形式

C.持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人发生重大变化

D.公司章程的修改

23.证券公司从事资产管理业务，其客户资产应当如何管理？（以下说法正确的是）

（）

A.设立专用账户，独立核算、专户管理

B.与自有资产混存管理

C.由客户自行管理

D.由第三方托管机构管理

24.根据我国《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司的风险覆盖率、资本杠杆率、流动性覆盖率的关系是？

（）

A.风险覆盖率不得低于100%

B.资本杠杆率不得低于8%

C.流动性覆盖率不得低于100%

D.以上说法均不正确

25.证券交易中，以下哪些行为属于内幕交易行为？（以下说法正确的是）

（）

A.证券公司员工利用职务便利获取内幕信息并建议客户买卖证券

B.上市公司董事泄露未公开的重大财务信息

C.投资者通过合法途径获取公开披露的信息进行交易

D.证券分析师基于公开数据撰写研究报告

26.根据我国《证券法》，上市公司披露的重大事件包括但不限于哪些情况？（以下说法正确的是）

（）

A.公司合并、分立、解散或者变更公司形式

B.持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人发生重大变化

C.公司发生重大亏损或者重大资产损失

D.公司章程的修改

27.证券公司从业人员在执业过程中，以下哪些行为违反了《证券业从业人员执业行为准则》？

（）

A.按照公司规定，及时向客户披露可能影响客户利益的信息

B.接受利益相关方可能影响其独立性的财物馈赠

C.避免利益冲突，并在存在冲突时向公司报告

D.严格遵守交易纪律，不利用内幕信息进行交易

28.根据我国《公司法》，股份有限公司的发起人人数不得少于？

（）

A.2人

B.3人

C.5人

D.10人

29.股票的发行价格应当如何确定？

（）

A.由发行人与承销商协商确定

B.必须高于股票面值

C.由市场供求关系决定

D.由证监会直接规定

30.根据我国《证券登记结算管理办法》，证券登记结算机构的主要职责包括？

（以下说法正确的是）

（）

A.办理证券的登记结算业务

B.维护证券账户和登记过户系统的安全运行

C.制定证券交易规则

D.为证券公司提供融资融券服务

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.证券公司为客户开立信用证券账户，必须符合《证券公司融资融券业务管理办法》的规定。

（）

32.根据我国《公司法》，股份有限公司的发起人人数不得少于5人。

（）

33.证券交易所在开盘集合竞价阶段，对买卖申报的匹配原则是价格优先、时间优先。

（）

34.股票的发行价格必须高于股票面值。

（）

35.根据我国《上市公司信息披露管理办法》，临时报告的披露期限要求是自知道或者应当知道该事件发生之日起2日内。

（）

36.证券公司从业人员在执业过程中，接受利益相关方可能影响其独立性的财物馈赠是允许的。

（）

37.根据我国《证券法》，上市公司披露的重大事件包括公司合并、分立、解散或者变更公司形式。

（）

38.证券公司为客户开立信用证券账户，必须提供身份证明文件和证券账户开户证明。

（）

39.根据我国《公司法》，有限责任公司股东会会议作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，必须经代表2/3以上表决权的股东通过。

（）

40.股票的市盈率（PE）反映了公司的偿债能力。

（）

四、填空题（共10分，每空1分）

41.根据我国《证券法》，证券交易所在开盘集合竞价阶段，对买卖申报的匹配原则是________、________。

42.证券公司从业人员在执业过程中，应当遵循________、________、________的原则。

43.根据我国《公司法》，股份有限公司的发起人人数不得少于________人。

44.股票的发行价格应当由________与________协商确定。

45.根据我国《证券登记结算管理办法》，证券登记结算机构的主要职责包括办理证券的________、________和维护证券账户和登记过户系统的安全运行。

五、简答题（共25分，每题5分）

46.简述证券公司为客户开立信用证券账户需要满足哪些条件。

47.简述证券交易所在开盘集合竞价阶段对买卖申报的匹配原则。

48.简述证券公司从业人员在执业过程中应当遵循哪些原则。

49.简述股票的市盈率（PE）反映了什么。

50.简述根据我国《上市公司信息披露管理办法》，临时报告应当披露哪些内容。

六、案例分析题（共20分）

某上市公司于2023年10月15日突然发布公告，宣布公司因主要客户破产导致重大资产损失，预计当期净利润将大幅下降30%。该公司的股票在公告发布后，股价连续3个交易日跌停。然而，有市场传闻称，该公司实际损失远高于公告披露的金额，部分原因是公司管理层在2023年9月底违规使用部分募集资金进行高风险投资，导致投资失败。

问题：

（1）分析该公司发布公告的行为是否符合《上市公司信息披露管理办法》的要求？

（2）分析市场传闻对公司股价的影响可能有哪些原因？

（3）提出针对该公司信息披露和内幕交易风险的管理建议。

一、单选题

1.A

解析：根据《证券公司融资融券业务管理办法》第9条，客户必须具有融资融券业务经验，且风险承受能力评级不低于C4级，但客户资产不低于人民币50万元并非开立账户的必要条件。

2.B

解析：根据《公司法》第78条，设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。因此，发起人人数不得少于3人。

3.A

解析：根据《证券法》第112条，证券交易所在开盘集合竞价阶段，对买卖申报的匹配原则是价格优先、时间优先。

4.C

解析：衍生金融工具是指其价值依赖于标的资产价格变动的金融工具，期货合约属于典型的衍生金融工具。

5.D

解析：根据《上市公司信息披露管理办法》第13条，上市公司披露的重大事件包括公司合并、分立、解散或者变更公司形式、持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人发生重大变化、公司发生重大亏损或者重大资产损失等。

6.B

解析：根据《证券业从业人员执业行为准则》第10条，证券从业人员不得接受利益相关方可能影响其独立性的财物馈赠。

7.A

解析：根据《上市公司信息披露管理办法》第22条，临时报告的披露期限要求是自知道或者应当知道该事件发生之日起2日内。

8.B

解析：根据《证券公司监督管理条例》第47条，证券公司的客户资产应当设立专用账户，独立核算、专户管理。

9.C

解析：根据《证券公司风险控制指标管理办法》第7条，证券公司的风险覆盖率不得低于100%，资本杠杆率不得低于8%，流动性覆盖率不得低于100%。

10.A

解析：根据《证券法》第74条，证券公司员工利用职务便利获取内幕信息并建议客户买卖证券属于内幕交易行为。

11.B

解析：根据《证券公司监督管理条例》第33条，证券公司从业人员不得直接推荐特定的证券品种。

12.B

解析：根据《证券法》第33条，股票的发行价格由发行人与承销商协商确定。

13.D

解析：根据《证券登记结算管理办法》第4条，证券登记结算机构的主要职责包括办理证券的登记结算业务、维护证券账户和登记过户系统的安全运行等，但制定证券交易规则不属于其职责范围。

14.C

解析：根据《证券公司监督管理条例》第29条，证券公司开展投资者教育，应当向投资者普及证券市场基础知识、提醒投资者注意投资风险、引导投资者理性投资，但不得为投资者提供具体的投资建议。

15.D

解析：根据《上市公司信息披露管理办法》第19条，上市公司公告的年度报告应当包括公司基本情况、财务状况和经营情况、管理层讨论与分析等。

16.B

解析：根据《公司法》第104条，股东大会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，必须经代表2/3以上表决权的股东通过。

17.D

解析：根据《证券公司融资融券业务管理办法》第10条，证券公司为客户开立信用证券账户，需要提供身份证明文件和证券账户开户证明，但不需要提供信用额度申请表。

18.C

解析：根据《证券公司监督管理条例》第34条，证券公司从业人员与客户的利益冲突时，应当避免利益冲突，并在存在冲突时向公司报告。

19.A

解析：市盈率（PE）反映了投资者愿意为公司每一元净利润支付多少价格，反映了公司的盈利能力。

20.B

解析：根据《证券法》第114条，证券交易场所对证券交易实行集中竞价交易的，其交易价格由交易所在公开市场上通过集中竞价形成。

二、多选题

21.ABCD

解析：根据《证券公司融资融券业务管理办法》第9条，客户必须具有融资融券业务经验，且风险承受能力评级不低于C4级，客户资产不低于人民币50万元，客户必须是本国公民且年满18周岁。

22.ABCD

解析：根据《上市公司信息披露管理办法》第13条，上市公司披露的重大事件包括公司合并、分立、解散或者变更公司形式、持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人发生重大变化、公司发生重大亏损或者重大资产损失、公司章程的修改等。

23.AD

解析：根据《证券公司监督管理条例》第47条，证券公司的客户资产应当设立专用账户，独立核算、专户管理，并由第三方托管机构管理。

24.ABC

解析：根据《证券公司风险控制指标管理办法》第7条，证券公司的风险覆盖率不得低于100%，资本杠杆率不得低于8%，流动性覆盖率不得低于100%。

25.AB

解析：根据《证券法》第74条，证券公司员工利用职务便利获取内幕信息并建议客户买卖证券、上市公司董事泄露未公开的重大财务信息属于内幕交易行为。

26.ABCD

解析：根据《上市公司信息披露管理办法》第13条，上市公司披露的重大事件包括公司合并、分立、解散或者变更公司形式、持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人发生重大变化、公司发生重大亏损或者重大资产损失、公司章程的修改等。

27.AB

解析：根据《证券业从业人员执业行为准则》第10条，证券从业人员不得接受利益相关方可能影响其独立性的财物馈赠。

28.AB

解析：根据《公司法》第78条，设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。因此，发起人人数不得少于2人。

29.AC

解析：根据《证券法》第33条，股票的发行价格由发行人与承销商协商确定，由市场供求关系决定。

30.AB

解析：根据《证券登记结算管理办法》第4条，证券登记结算机构的主要职责包括办理证券的登记结算业务、维护证券账户和登记过户系统的安全运行。

三、判断题

31.√

解析：根据《证券公司融资融券业务管理办法》第9条，证券公司为客户开立信用证券账户，必须符合该办法的规定。

32.√

解析：根据《公司法》第78条，设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。因此，发起人人数不得少于2人。

33.√

解析：根据《证券法》第112条，证券交易所在开盘集合竞价阶段，对买卖申报的匹配原则是价格优先、时间优先。

34.√

解析：根据《公司法》第127条，股票的发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额，但不得低于票面金额。

35.√

解析：根据《上市公司信息披露管理办法》第22条，临时报告的披露期限要求是自知道或者应当知道该事件发生之日起2日内。

36.×

解析：根据《证券业从业人员执业行为准则》第10条，证券从业人员不得接受利益相关方可能影响其独立性的财物馈赠。

37.√

解析：根据《上市公司信息披露管理办法》第13条，上市公司披露的重大事件包括公司合并、分立、解散或者变更公司形式等。

38.√

解析：根据《证券公司融资融券业务管理办法》第10条，证券公司为客户开立信用证券账户，需要提供身份证明文件和证券账户开户证明。

39.√

解析：根据《公司法》第104条，股东大会作出修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，必须经代表2/3以上表决权的股东通过。

40.×

解析：市盈率（PE）反映了公司的盈利能力，而偿债能力通常用资产负债率等指标衡量。

四、填空题

41.价格优先、时间优先

解析：根据《证券法》第112条，证券交易所在开盘集合竞价阶段，对买卖申报的匹配原则是价格优先、时间优先。

42.诚信、专业、尽职

解析：根据《证券业从业人员执业行为准则》第3条，证券从业人员应当遵循诚信、专业、尽职的原则。

43.2

解析：根据《公司法》第78条，设立股份有限公司，应当有2人以上200人以下为发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。因此，发起人人数不得少于2人。

44.发行人与承销商

解析：根据《证券法》第33条，股票的发行价格由发行人与承销商协商确定。

45.登记结算业务

解析：根据《证券登记结算管理办法》第4条，证券登记结算机构的主要职责包括办理证券的登记结算业务、维护证券账户和登记过户系统的安全运行。

五、简答题

46.证券公司为客户开立信用证券账户需要满足哪些条件？

答：

①客户必须具有融资融券业务经验；

②客户的风险承受能力评级不低于C4级；

③客户资产不低于人民币50万元；

④客户必须是本国公民且年满18周岁。

解析：根据《证券公司融资融券业务管理办法》第9条，客户必须同时满足上述条件。

47.证券交易所在开盘集合竞价阶段对买卖申报的匹配原则是什么？

答：

证券交易所在开盘集合竞价阶段，对买卖申报的匹配原则是价格优先、时间优先。即买方以最优价格申报，卖方以最优价格申报，先申报者优先匹配。

解析：根据《证券法》第112条，证券交易所在开盘集合竞价阶段，对买卖申报的匹配原则是价格优先、时间优先。

48.证券公司从业人员在执业过程中应当遵循哪些原则？

答：

①诚信原则：证券从业人员应当诚实守信，恪守职业道德；

②专业原则：证券从业人员应当具备必要的专业知识和技能，不断提高专业水平；

③尽职原则：证券从业人员应当勤勉尽责，为客户提供优质服务。

解析：根据《证券业从业人员执业行为准则》第3条，证券从业人员应当遵循诚信、专业、尽职的原则。

49.股票的市盈率（PE）反映了什么？

答：

市盈率（PE）反映了投资者愿意为公司每一元净利润支付多少价格，反映了公司的盈利能力。

解析：市盈率（PE）是衡量公司盈利能力的重要指标，反映了投资者对公司未来成长的预期。

50.根据我国《上市公司信息披露管理办法》，临时报告应当披露哪些内容？

答：

①公司合并、分立、解散或者变更公司形式；

②持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人发生重大变化；

③公司发生重大亏损或者重大资产损失；

④公司章程的修改。

解析：根据《上市公司信息披露管理办法》第13条，上市公司披露的重大事件包括上述内容。

六、案例分析题

某上市公司于2023年10月15日突然发布公告，宣布公司因主要客户破产导致重大资产损失，预计当期净利润将大幅下降30%。该公司的股票在公告发布后，股价连续3个交易日跌停。然而，有市场传闻称，该公司实际损失远高于公告披露的金额，部分原因是公司管理层在2023年9月底违规使用部分募集资金