基金从业资格考试本科及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业资格考试本科及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.基金募集期间，基金管理人应当确保基金份额持有人能够依法及时查阅基金合同、招募说明书等法律文件，以下说法正确的是（________）。

（A）仅需在基金合同签署后提供查阅

（B）可以通过基金管理人官方网站或其他媒介提供查阅

（C）无需提供任何查阅方式

（D）仅需向监管机构报备即可

2.下列关于基金销售费用的说法中，错误的是（________）。

（A）基金销售费用不得超过基金合同约定的高于同类基金平均销售费用的比例

（B）C类份额基金不收取销售服务费，但可能收取销售费用

（C）基金销售费用应在基金合同中明确约定，且需经基金份额持有人大会审议通过

（D）申购费、赎回费等均属于基金销售费用范畴

3.根据《证券投资基金法》，基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等规定，应当（________）。

（A）立即停止基金投资运作

（B）向中国证监会报告，并抄送基金管理人

（C）直接要求基金管理人整改

（D）通过媒体公开曝光违规行为

4.下列不属于基金信息披露的禁止性行为的是（________）。

（A）虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

（B）对基金业绩进行夸大宣传

（C）提前泄露基金投资组合信息

（D）在基金招募说明书中如实列明风险因素

5.基金管理人内部控制的根本目标是（________）。

（A）提高基金业绩排名

（B）确保基金资产安全及运营合法合规

（C）增加管理费收入

（D）优化投资者结构

6.基金份额持有人大会的表决机制中，以下说法错误的是（________）。

（A）通常情况下，持有人大会的表决采取按基金份额持有人所持基金份额比例进行表决

（B）某些重大事项的表决可能需要特别决议，即需达到更高比例的通过率

（C）基金份额持有人可以通过委托代理人行使表决权

（D）持有人大会的决议无需对基金份额持有人产生实质性影响

7.下列关于基金业绩评估的说法中，正确的是（________）。

（A）基金业绩评估仅需考虑绝对收益，无需关注相对收益

（B）业绩比较基准的设定应与基金的投资目标、策略及风险水平相匹配

（C）短期业绩排名是评估基金管理能力的唯一标准

（D）业绩归因分析有助于揭示基金超额收益的来源

8.基金合同中应当明确基金运作方式、投资范围、投资策略、风险收益特征等要素，以下不属于基金合同必备条款的是（________）。

（A）基金运作方式

（B）基金资产净值的计算方法和公告方式

（C）基金份额的发售、交易、申购和赎回方式

（D）基金管理人的薪酬结构和支付方式

9.基金信息披露的“及时性”原则要求，基金管理人应当在（________）内对重大事件进行公告。

（A）事件发生之日起2日内

（B）事件发生之日起1日内

（C）事件发生之日起3日内

（D）事件发生之日起5日内

10.下列关于基金投资禁止行为的说法中，正确的是（________）。

（A）基金可以投资于股票、债券等公开交易的品种

（B）基金可以违反基金合同约定的投资范围进行投资

（C）基金可以挪用基金财产

（D）基金可以投资于与其基金托管人有利害关系的证券

二、多选题（共25分，多选、错选均不得分）

11.基金销售机构在开展基金销售业务时，应当遵循的原则包括（________）。

（A）公平、公正、公开

（B）真实、准确、完整

（C）风险揭示充分、适当

（D）维护基金份额持有人的合法权益

12.基金托管人的主要职责包括（________）。

（A）安全保管基金财产

（B）执行基金管理人投资指令

（C）监督基金管理人的投资运作

（D）办理基金财产的清算交收

13.下列关于基金份额赎回的说法中，正确的有（________）。

（A）基金份额持有人可以按照基金合同约定的价格申购和赎回基金份额

（B）基金管理人应当建立完善的赎回业务流程，确保赎回申请的及时处理

（C）在极端市场情况下，基金管理人可以暂停接受赎回申请

（D）赎回费用应在扣除相关费用后支付给基金份额持有人

14.基金信息披露的内容主要包括（________）。

（A）基金招募说明书

（B）基金合同

（C）基金资产净值公告

（D）基金份额持有人大会决议

15.基金管理人内部控制的主要内容涉及（________）。

（A）基金投资运作的合规性

（B）基金资产的安全保管

（C）基金信息披露的及时性和准确性

（D）基金管理人的组织结构和权责分配

16.下列关于基金业绩评估指标的说法中，正确的有（________）。

（A）夏普比率用于衡量基金的风险调整后收益

（B）信息比率用于衡量基金超额收益的稳定性

（C）最大回撤用于衡量基金净值波动的风险

（D）Alpha值用于衡量基金相对于基准的超额收益

17.基金合同中应当明确基金运作方式、投资范围、投资策略、风险收益特征等要素，以下属于基金合同必备条款的有（________）。

（A）基金运作方式

（B）基金资产净值的计算方法和公告方式

（C）基金份额的发售、交易、申购和赎回方式

（D）基金管理人的薪酬结构和支付方式

18.基金信息披露的“准确性”原则要求，基金管理人应当确保披露的信息（________）。

（A）真实可靠

（B）不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏

（C）完整准确

（D）易于理解

19.基金投资禁止行为包括（________）。

（A）利用基金财产进行利益输送

（B）不公平地对待不同持有人

（C）挪用基金财产

（D）投资于与其基金托管人有利害关系的证券

20.基金管理人内部控制的根本目标是（________）。

（A）确保基金资产安全及运营合法合规

（B）提高基金业绩排名

（C）增加管理费收入

（D）优化投资者结构

三、判断题（共15分，每题0.5分）

21.基金募集期间，基金管理人可以通过私下向特定投资者推介的方式募集基金。

22.基金销售费用应在基金合同中明确约定，且需经基金份额持有人大会审议通过。

23.根据《证券投资基金法》，基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等规定，应当立即要求基金管理人整改。

24.基金信息披露的“及时性”原则要求，基金管理人应当在事件发生之日起2日内对重大事件进行公告。

25.基金管理人内部控制的根本目标是确保基金资产安全及运营合法合规。

26.基金份额持有人大会的表决机制中，通常情况下，持有人大会的表决采取按基金份额持有人所持基金份额比例进行表决。

27.基金业绩评估仅需考虑绝对收益，无需关注相对收益。

28.基金合同中应当明确基金运作方式、投资范围、投资策略、风险收益特征等要素。

29.基金信息披露的“准确性”原则要求，基金管理人应当确保披露的信息真实可靠。

30.基金投资禁止行为包括利用基金财产进行利益输送。

31.基金管理人内部控制的根本目标是提高基金业绩排名。

32.基金份额持有人可以通过委托代理人行使表决权。

33.基金业绩归因分析有助于揭示基金超额收益的来源。

34.基金合同中应当明确基金资产净值的计算方法和公告方式。

35.基金信息披露的“完整性”原则要求，基金管理人应当确保披露的信息完整准确。

四、填空题（共10分，每空1分）

36.基金募集期间，基金管理人应当确保基金份额持有人能够依法及时查阅________、________等法律文件。

37.基金销售费用应在基金合同中明确约定，且需经基金份额持有人大会________通过。

38.基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等规定，应当向________报告，并抄送________。

39.基金信息披露的“及时性”原则要求，基金管理人应当在________内对重大事件进行公告。

40.基金管理人内部控制的根本目标是________及运营合法合规。

五、简答题（共20分，每题5分）

41.简述基金销售机构在开展基金销售业务时应当遵循的原则。

42.简述基金托管人的主要职责。

43.简述基金份额赎回的流程。

44.简述基金信息披露的“准确性”原则要求。

六、案例分析题（共10分）

45.某基金管理人在2023年10月发生了一起违规事件：该基金管理人利用其掌握的内幕信息，指导其关联公司进行基金投资，导致该基金在短期内获得了较高的收益。请结合案例，分析该基金管理人可能面临的法律责任，并提出防范类似事件发生的建议。

参考答案及解析

一、单选题

1.B

解析：根据《证券投资基金法》第52条，基金募集期间，基金管理人应当确保基金份额持有人能够依法及时查阅基金合同、招募说明书等法律文件，可以通过基金管理人官方网站或其他媒介提供查阅。因此，正确答案为B。

A选项错误，因为基金合同签署后提供查阅不符合及时性原则；C选项错误，因为基金份额持有人有权查阅相关法律文件；D选项错误，因为仅向监管机构报备不符合公开透明原则。

2.C

解析：根据《证券投资基金法》第6条，基金销售费用应在基金合同中明确约定，但无需经基金份额持有人大会审议通过。因此，正确答案为C。

A选项正确，基金销售费用不得超过基金合同约定的高于同类基金平均销售费用的比例；B选项正确，C类份额基金不收取销售服务费，但可能收取销售费用；D选项正确，申购费、赎回费等均属于基金销售费用范畴。

3.B

解析：根据《证券投资基金法》第34条，基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等规定，应当向中国证监会报告，并抄送基金管理人。因此，正确答案为B。

A选项错误，因为基金托管人无权直接停止基金投资运作；C选项错误，因为基金托管人无权要求基金管理人整改；D选项错误，因为基金托管人无权通过媒体公开曝光违规行为。

4.D

解析：根据《证券投资基金法》第75条，基金信息披露不得虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，不得对基金业绩进行夸大宣传。因此，正确答案为D。

A选项错误，因为虚假记载、误导性陈述或重大遗漏属于基金信息披露的禁止性行为；B选项错误，因为对基金业绩进行夸大宣传属于基金信息披露的禁止性行为；C选项错误，因为提前泄露基金投资组合信息属于基金信息披露的禁止性行为。

5.B

解析：基金管理人内部控制的根本目标是确保基金资产安全及运营合法合规。因此，正确答案为B。

A选项错误，因为提高基金业绩排名不是基金管理人内部控制的根本目标；C选项错误，因为增加管理费收入不是基金管理人内部控制的根本目标；D选项错误，因为优化投资者结构不是基金管理人内部控制的根本目标。

6.D

解析：持有人大会的决议对基金份额持有人产生实质性影响。因此，正确答案为D。

A选项正确，持有人大会的表决采取按基金份额持有人所持基金份额比例进行表决；B选项正确，某些重大事项的表决可能需要特别决议，即需达到更高比例的通过率；C选项正确，基金份额持有人可以通过委托代理人行使表决权。

7.B

解析：业绩比较基准的设定应与基金的投资目标、策略及风险水平相匹配。因此，正确答案为B。

A选项错误，因为基金业绩评估需同时考虑绝对收益和相对收益；C选项错误，因为短期业绩排名不是评估基金管理能力的唯一标准；D选项错误，因为业绩归因分析有助于揭示基金超额收益的来源，但不是评估基金管理能力的唯一标准。

8.D

解析：基金合同中应当明确基金运作方式、投资范围、投资策略、风险收益特征等要素，但无需明确基金管理人的薪酬结构和支付方式。因此，正确答案为D。

A选项正确，基金运作方式属于基金合同必备条款；B选项正确，基金资产净值的计算方法和公告方式属于基金合同必备条款；C选项正确，基金份额的发售、交易、申购和赎回方式属于基金合同必备条款。

9.B

解析：基金信息披露的“及时性”原则要求，基金管理人应当在事件发生之日起1日内对重大事件进行公告。因此，正确答案为B。

A选项错误，因为事件发生之日起2日内不符合及时性原则；C选项错误，因为事件发生之日起3日内不符合及时性原则；D选项错误，因为事件发生之日起5日内不符合及时性原则。

10.C

解析：基金投资禁止行为包括挪用基金财产。因此，正确答案为C。

A选项正确，基金可以投资于股票、债券等公开交易的品种；B选项正确，基金可以违反基金合同约定的投资范围进行投资；D选项正确，基金可以投资于与其基金托管人有利害关系的证券。

二、多选题

11.ABCD

解析：基金销售机构在开展基金销售业务时，应当遵循公平、公正、公开、真实、准确、完整、风险揭示充分、适当、维护基金份额持有人的合法权益等原则。因此，正确答案为ABCD。

12.ABCD

解析：基金托管人的主要职责包括安全保管基金财产、执行基金管理人投资指令、监督基金管理人的投资运作、办理基金财产的清算交收。因此，正确答案为ABCD。

13.ABCD

解析：基金份额持有人可以按照基金合同约定的价格申购和赎回基金份额，基金管理人应当建立完善的赎回业务流程，确保赎回申请的及时处理，在极端市场情况下，基金管理人可以暂停接受赎回申请，赎回费用应在扣除相关费用后支付给基金份额持有人。因此，正确答案为ABCD。

14.ABCD

解析：基金信息披露的内容主要包括基金招募说明书、基金合同、基金资产净值公告、基金份额持有人大会决议。因此，正确答案为ABCD。

15.ABCD

解析：基金管理人内部控制的主要内容涉及基金投资运作的合规性、基金资产的安全保管、基金信息披露的及时性和准确性、基金管理人的组织结构和权责分配。因此，正确答案为ABCD。

16.ABCD

解析：夏普比率用于衡量基金的风险调整后收益，信息比率用于衡量基金超额收益的稳定性，最大回撤用于衡量基金净值波动的风险，Alpha值用于衡量基金相对于基准的超额收益。因此，正确答案为ABCD。

17.ABC

解析：基金合同中应当明确基金运作方式、投资范围、投资策略、风险收益特征等要素，但无需明确基金管理人的薪酬结构和支付方式。因此，正确答案为ABC。

18.ABC

解析：基金信息披露的“准确性”原则要求，基金管理人应当确保披露的信息真实可靠、不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏、完整准确。因此，正确答案为ABC。

19.ABCD

解析：基金投资禁止行为包括利用基金财产进行利益输送、不公平地对待不同持有人、挪用基金财产、投资于与其基金托管人有利害关系的证券。因此，正确答案为ABCD。

20.A

解析：基金管理人内部控制的根本目标是确保基金资产安全及运营合法合规。因此，正确答案为A。

三、判断题

21.错误

解析：根据《证券投资基金法》第52条，基金募集期间，基金管理人应当确保基金份额持有人能够依法及时查阅基金合同、招募说明书等法律文件，不得通过私下向特定投资者推介的方式募集基金。

22.正确

解析：根据《证券投资基金法》第6条，基金销售费用应在基金合同中明确约定，且需经基金份额持有人大会审议通过。

23.错误

解析：根据《证券投资基金法》第34条，基金托管人发现基金管理人的投资运作违反法律、行政法规等规定，应当向中国证监会报告，并抄送基金管理人，而非直接要求基金管理人整改。

24.错误

解析：根据《证券投资基金法》第75条，基金信息披露的“及时性”原则要求，基金管理人应当在事件发生之日起2日内对重大事件进行公告。

25.正确

解析：基金管理人内部控制的根本目标是确保基金资产安全及运营合法合规。

26.正确

解析：持有人大会的表决机制中，通常情况下，持有人大会的表决采取按基金份额持有人所持基金份额比例进行表决。

27.错误

解析：基金业绩评估需同时考虑绝对收益和相对收益。

28.正确

解析：基金合同中应当明确基金运作方式、投资范围、投资策略、风险收益特征等要素。

29.正确

解析：基金信息披露的“准确性”原则要求，基金管理人应当确保披露的信息真实可靠。

30.正确

解析：基金投资禁止行为包括利用基金财产进行利益输送。

31.错误

解析：基金管理人内部控制的根本目标是确保基金资产安全及运营合法合规。

32.正确

解析：基金份额持有人可以通过委托代理人行使表决权。

33.正确

解析：业绩归因分析有助于揭示基金超额收益的来源。

34.正确

解析：基金合同中应当明确基金资产净值的计算方法和公告方式。

35.正确

解析：基金信息披露的“完整性”原则要求，基金管理人应当确保披露的信息完整准确。

四、填空题

36.基金合同、招募说明书

37.审议

38.中国证监会、基金管理人

39.2日内

40.确保基金资产安全

五、简答题

41.简述基金销售机构在开展基金销售业务时应当遵循的原则。

答：基金销售机构在开展基金销售业务时，应当遵循以下原则：

①公平、公正、公开；

②真实、准确、完整；

③风险揭示充分、适当；

④维护基金份额持有人的合法权益。

42.简述基金托管人的主要职责。

答：基金托管人的主要职责包括：

①安全保管基金财产；

②执行基金管理人投资指令；

③监督基金管理人的投资运作；

④办理基金财产的清算交收。

43.简述基金份额赎回的流程。

答：基金份额赎回的流程包括：

①基金份额持有人提交赎回申请；

②基金管理人确认赎回申请；

③基金托管人复核赎回申请；

④基金管理人支付赎回款项。

44.简述基金信息披露的“准确性”原则要求。

答：基金信息披露的“准确性”原则要求，基金管理人应