《企业集团财务公司管理办法》测试练习竞赛考试题库（附答案）

《企业集团财务公司管理办法》测试练习竞赛考试题库（附答案）一、单项选择题（共50题）1.《企业集团财务公司管理办法》的施行日期是（）。A.2022年10月13日B.2022年11月13日C.2023年1月1日D.2022年12月1日答案：B2.财务公司服务的主要对象是（）。A.社会公众B.企业集团成员单位C.所有金融机构D.境外企业答案：B3.一家企业集团最多可以设立（）家财务公司。A.1B.2C.3D.无限制答案：A4.财务公司注册资本的最低限额为（）。A.1亿元人民币B.5亿元人民币C.10亿元人民币D.20亿元人民币答案：C5.财务公司从业人员中，从事金融或财务工作3年以上的人员应不低于总人数的（）。A.三分之一B.二分之一C.三分之二D.四分之三答案：C6.企业集团申请设立财务公司，最近1个会计年度末总资产不低于（）。A.100亿元人民币B.200亿元人民币C.300亿元人民币D.400亿元人民币答案：C7.企业集团作为财务公司控股股东，最近1个会计年度末净资产不低于总资产的（）。A.30%B.40%C.50%D.60%答案：B8.成员单位以外的单个投资者向财务公司投资入股比例不得超过（）。A.10%B.20%C.30%D.40%答案：B9.财务公司对单一股东发放贷款余额超过注册资本金（）时，需向监管机构报告。A.30%B.40%C.50%D.60%答案：C10.财务公司的流动性比例不得低于（）。A.20%B.25%C.30%D.35%答案：B11.财务公司贷款余额不得高于存款余额与实收资本之和的（）。A.70%B.80%C.90%D.100%答案：B12.财务公司票据承兑余额不得超过资产总额的（）。A.10%B.15%C.20%D.25%答案：B13.财务公司投资总额不得高于资本净额的（）。A.50%B.60%C.70%D.80%答案：C14.财务公司承兑汇票保证金余额不得超过存款总额的（）。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B15.财务公司固定资产净额不得高于资本净额的（）。A.10%B.20%C.30%D.40%答案：B16.外资跨国集团直接设立财务公司，其在中国境内投资企业最近1个会计年度末净资产不低于（）。A.100亿元人民币B.120亿元人民币C.150亿元人民币D.200亿元人民币答案：B17.财务公司董事会应当至少每年对（）进行评估。A.员工绩效B.主要股东资质情况C.市场风险D.信息技术系统答案：B18.财务公司年度审计报告应在每个会计年度结束后的（）内报送监管机构。A.2个月B.3个月C.4个月D.6个月答案：C19.财务公司解散时，依法成立清算组的主体是（）。A.银保监会B.企业集团或财务公司C.人民法院D.中国人民银行答案：B20.财务公司被接管的条件是（）。A.资本充足率不达标B.发生支付危机C.盈利下降D.股东变更答案：B21.财务公司行业自律组织接受（）的业务指导。A.中国人民银行B.银保监会C.财政部D.国务院答案：B22.财务公司名称中应标明（）字样。A.“银行”B.“财务公司”C.“财务有限公司”或“财务有限责任公司”D.“金融公司”答案：C23.成员单位包括母公司直接或间接持股（）以上的公司。A.10%B.20%C.30%D.50%答案：B24.财务公司风险管理委员会属于（）下设机构。A.监事会B.董事会C.高级管理层D.股东会答案：B25.财务公司股东入股资金不得使用（）。A.自有资金B.委托资金C.货币资金D.资本金答案：B26.财务公司境外子公司设立需经（）批准。A.银保监会B.中国人民银行C.外交部D.国家发改委答案：A27.财务公司分公司（）。A.具有法人资格B.不具有法人资格C.可独立承担民事责任D.可发行金融债券答案：B28.财务公司不得从事的业务是（）。A.成员单位存款B.成员单位贷款C.发行金融债券D.资金结算答案：C29.财务公司票据承兑和转贴现总额不得高于（）。A.资产总额B.资本净额C.存款余额D.实收资本答案：B30.集团母公司对财务公司风险防范承担（）。A.次要责任B.主体责任C.监管责任D.连带责任答案：B31.财务公司董事、高级管理人员离任审计由（）负责。A.银保监会B.母公司或外部审计机构C.财务公司自身D.成员单位答案：B32.财务公司集团外负债总额不得超过（）。A.资产总额B.资本净额C.存款余额D.实收资本答案：B33.财务公司从业人员中，5年以上金融或财务工作经历人员应不低于总人数的（）。A.三分之一B.二分之一C.三分之二D.四分之三答案：A34.企业集团作为财务公司出资人，权益性投资余额原则上不得超过净资产的（）。A.30%B.40%C.50%D.60%答案：C35.财务公司主要股东自取得股权之日起（）内不得转让股权。A.3年B.5年C.10年D.无限制答案：B36.财务公司发生重大事项时，应当立即向（）报告。A.银保监会派出机构B.中国人民银行C.国务院D.母公司答案：A37.财务公司行政许可程序由（）规定。A.银保监会B.中国人民银行C.财政部D.国家市场监管总局答案：A38.财务公司管理办法中“以上”的含义是（）。A.不含本数B.含本数C.由监管机构确定D.视情况而定答案：B39.财务公司吸收的存款主要来自（）。A.社会公众B.成员单位C.其他金融机构D.境外机构答案：B40.财务公司可以申请经营的业务包括（）。A.同业拆借B.社会公众存款C.股票投资D.离岸业务答案：A41.财务公司股东不得行使的权利是（）。A.股东会召开请求权B.未经批准的股东权利C.分红权D.知情权答案：B42.财务公司内部控制制度应明确（）。A.内部控制责任B.股东权利C.员工薪酬D.投资比例答案：A43.财务公司绩效考评机制应坚持（）原则。A.效益第一B.服务第一、兼顾效益C.风险最小化D.股东利益最大化答案：B44.财务公司外汇业务应遵守（）的规定。A.中国人民银行B.国家外汇管理局C.银保监会D.财政部答案：B45.财务公司解散事由不包括（）。A.股东会议决定解散B.被监管机构撤销C.因合并不需要存在D.盈利下降答案：D46.财务公司破产清算申请需经（）同意。A.银保监会B.中国人民银行C.人民法院D.企业集团答案：A47.财务公司管理办法由（）负责解释。A.银保监会B.中国人民银行C.国务院D.司法部答案：A48.财务公司行业自律组织是（）。A.强制性组织B.银保监会下属机构C.行业性自律组织D.政府机构答案：C49.财务公司信息系统应实现（）。A.经营管理信息化B.股东控制C.自动投资D.跨境结算答案：A50.财务公司股东应维护财务公司的（）。A.独立法人地位B.股东控制权C.员工利益D.社会声誉答案：A---二、多项选择题（共50题）1.财务公司的业务范围包括（）。A.吸收成员单位存款B.办理成员单位贷款C.办理成员单位票据贴现D.向社会公众吸收存款答案：A、B、C2.设立财务公司，企业集团应具备的条件包括（）。A.总资产不低于300亿元人民币B.净资产不低于总资产的30%C.最近2年营业收入每年不低于200亿元人民币D.最近2年税前利润每年不低于10亿元人民币答案：A、B、C、D3.财务公司的出资人可以是（）。A.企业集团成员单位B.成员单位以外的投资者C.境外金融机构D.个人答案：A、B、C4.财务公司不得从事的业务包括（）。A.发行金融债券B.向金融机构投资C.向企业投资D.成员单位资金结算答案：A、B、C5.财务公司应向监管机构报告的重大事项包括（）。A.挤兑事件B.到期债务不能支付C.大额贷款逾期D.董事被采取强制措施答案：A、B、C、D6.财务公司监管指标包括（）。A.资本充足率不低于监管要求B.流动性比例不低于25%C.贷款余额不高于存款与实收资本之和的80%D.集团外负债总额不得超过资本净额答案：A、B、C、D7.成员单位包括（）。A.母公司B.控股公司C.持股20%以上的公司D.社会团体法人答案：A、B、C、D8.财务公司申请经营的本外币业务包括（）。A.同业拆借B.成员单位票据承兑C.成员单位产品买方信贷D.固定收益类有价证券投资答案：A、B、C、D9.财务公司股东应承担的义务包括（）。A.以自有资金出资B.不将股权质押C.维护财务公司独立法人地位D.配合风险处置答案：A、B、C、D10.财务公司从业人员应符合的条件包括（）。A.3年以上金融从业经验人员不低于三分之二B.5年以上金融从业经验人员不低于三分之一C.引进1名5年以上银行业从业经验的高级管理人员D.全部具有本科以上学历答案：A、B、C11.企业集团作为财务公司出资人，应满足（）。A.最近2年连续盈利B.净资产不低于总资产的30%C.权益性投资余额不超过净资产的50%D.入股资金为自有资金答案：A、B、C、D12.财务公司变更需经银保监会批准的事项包括（）。A.变更名称B.变更注册资本金C.调整业务范围D.更换董事答案：A、B、C、D13.财务公司风险管理体系应覆盖的风险包括（）。A.信用风险B.市场风险C.流动性风险D.操作风险答案：A、B、C、D14.财务公司绩效考评机制应（）。A.指标科学完备B.流程清晰规范C.以效益为唯一目标D.设置薪酬延期支付机制答案：A、B、D15.财务公司外部审计制度要求（）。A.定期进行B.年度审计报告报送监管机构C.由法定代表人签名确认D.每半年一次答案：A、B、C16.财务公司解散的情形包括（）。A.企业集团解散B.章程规定解散事由出现C.股东会议决定解散D.因分立不需要存在答案：A、B、C、D17.财务公司被接管的条件是（）。A.发生支付危机B.严重影响金融秩序C.债权人利益受损D.盈利不足答案：A、B、C18.财务公司破产程序可由（）提出申请。A.财务公司B.债权人C.银保监会D.人民法院答案：A、B19.财务公司信息科技体系应（）。A.支撑业务经营B.安全合规C.具备持续运营措施D.实现自动化投资答案：A、B、C20.财务公司股东不得从事的行为包括（）。A.虚假出资B.干预董事会决策C.将股权委托他人行使D.拒绝配合监管答案：A、B、C、D21.外资跨国集团设立财务公司的方式包括（）。A.直接设立B.通过外资投资性公司设立C.与境内企业合资设立D.收购现有财务公司答案：A、B22.财务公司分公司可以办理的业务包括（）。A.吸收成员单位存款B.办理成员单位贷款C.债券承销D.成员单位票据承兑答案：A、B、D23.财务公司治理结构应体现的原则包括（）。A.各司其职B.有效制衡C.股东直接管理D.董事会独裁答案：A、B24.财务公司内部控制制度应（）。A.明确责任B.持续监督C.定期评价D.及时整改答案：A、B、C、D25.财务公司关联交易管理制度应明确（）。A.审批程序B.信息披露C.内外部审计监督D.协助套取资金答案：A、B、C26.集团母公司对财务公司实行差异化管理的内容包括（）。A.战略规划B.经营计划C.风险内控D.职工薪酬答案：A、B、C、D27.财务公司薪酬管理制度应设置（）。A.绩效薪酬延期支付B.追索扣回机制C.固定薪酬为主D.股东决定薪酬答案：A、B28.财务公司会计制度应（）。A.依据国家统一会计制度B.真实反映经济业务C.提高信息透明度D.仅内部使用答案：A、B、C29.财务公司需缴存法定存款准备金的规定来自（）。A.中国人民银行B.银保监会C.财政部D.国家外汇管理局答案：A30.财务公司境外子公司应遵守（）。A.注册地监管要求B.银保监会规定C.中国人民银行规定D.国际惯例答案：A、B31.银保监会对财务公司的监管权力包括（）。A.现场检查B.监督管理谈话C.实施行政处罚D.要求股东配合答案：A、B、C、D32.财务公司行业自律组织的作用包括（）。A.行业自律B.业务指导C.监管职能D.制定法律答案：A、B33.财务公司恢复和处置计划应（）。A.按规定制定B.组织实施C.由股东批准D.仅用于破产答案：A、B34.财务公司终止的情形包括（）。A.解散B.被撤销C.破产D.合并答案：A、B、C35.财务公司清算组在清算中发现资产不足时，应（）。A.停止清算B.向银保监会报告C.申请破产D.继续清算答案：A、B、C36.财务公司主要股东的定义包括（）。A.持股5%以上B.对经营管理有重大影响C.派驻董事D.持有不足5%但具有重大影响答案：A、B、C、D37.财务公司不得作为出资人的企业情形包括（）。A.股权关系不透明B.核心主业不突出C.资产负债率过高D.被列为失信对象答案：A、B、C、D38.财务公司从业人员中，关键岗位需具有3年以上相关金融从业经验的包括（）。A.风险管理B.资金管理C.信贷管理D.结算答案：A、B、C、D39.财务公司申请业务范围细分需报备的条件是（）。A.不涉及债权债务的中间业务B.所有业务品种C.经银保监会批准D.仅限本地业务答案：A40.财务公司母公司应满足的条件包括（）。A.实收资本不低于50亿元人民币B.良好社会声誉C.最近2年无重大违法违规D.入股资金为自有资金答案：A、B、C、D41.财务公司股东会权利受限的情形包括（）。A.未经监管批准B.股东虚假陈述C.滥用股东权利D.正常经营答案：A、B、C42.财务公司信息披露要求包括（）。A.向监管报送报表B.提供成员单位名录C.注册会计师审计报告D.仅内部公开答案：A、B、C43.财务公司风险管理委员会职责包括（）。A.风险评估B.风险监控C.制定投资策略D.监督审计答案：A、B44.财务公司审计委员会职责包括（）。A.内部审计B.外部审计协调C.风险管理D.绩效考评答案：A、B45.财务公司跨境业务限制包括（）。A.不得从事政策外的离岸业务B.不得从事政策外的资金跨境业务C.经批准可开展所有跨境业务D.仅限境内业务答案：A、B46.财务公司分公司业务授权原则是（）。A.审慎经营B.报监管备案C.由分公司自主决定D.仅限总业务范围答案：A、B47.财务公司境外子公司业务授权需（）。A.在业务范围内授权B.报监管备案C.经银保监会批准D.遵守注册地法律答案：A、B、D48.财务公司股东提供信息的要求包括（）。A.及时准确B.完整提供经营状况C.仅限财务信息D.自愿提供答案：A、B49.财务公司监管指标中，银保监会可调整的有（）。A.资本充足率B.流动性比例C.贷款余额比例D.所有指标答案：D50.财务公司管理办法的制定依据包括（）。A.《中华人民共和国公司法》B.《中华人民共和国银行业监督管理法》C.《中华人民共和国商业银行法》D.《中华人民共和国证券法》答案：A、B---三、判断题（共50题）1.财务公司可以向社会公众吸收存款。答案：错误2.一家企业集团可以设立多家财务公司。答案：错误3.财务公司注册资本必须为一次性实缴货币资本。答案：正确4.财务公司从业人员中，从事金融或财务工作5年以上的人员应不低于总人数的三分之一。答案：正确5.企业集团申请设立财务公司，最近2个会计年度营业收入总额每年不低于100亿元人民币。答案：错误6.成员单位以外的投资者可以是境内外个人。答案：错误7.财务公司可以向金融机构投资。答案：错误8.财务公司可以发行金融债券。答案：错误9.财务公司流动性比例不得低于20%。答案：错误10.财务公司票据承兑余额不得超过资产总额的15%。答案：正确11.财务公司投资总额不得高于资本净额的80%。答案：错误12.财务公司集团外负债总额不得超过资本净额。答案：正确13.财务公司承兑汇票保证金余额不得超过存款总额的10%。答案：正确14.财务公司固定资产净额不得高于资本净额的20%。答案：正确15.财务公司分公司具有法人资格。答案：错误16.财务公司境外子公司设立无需银保监会批准。答案：错误17.财务公司股东可以委托他人行使股东权利。答案：错误18.财务公司董事长离任时无需进行离任审计。答案：错误19.财务公司应建立覆盖各项业务的风险管理体系。答案：正确20.财务公司绩效考评应坚持效益第一原则。答案：错误21.财务公司薪酬管理制度应设置绩效薪酬延期支付机制。答案：正确22.财务公司应依法缴存法定存款准备金。答案：正确23.财务公司应遵守中国人民银行有关利率规定。答案：正确24.财务公司境外子公司仅需遵守注册地监管要求。答案：错误25.银保监会有权对财务公司进行现场检查。答案：正确26.财务公司可自主决定所有变更事项，无需监管批准。答案：错误27.财务公司解散需经银保监会批准。答案：正确28.财务公司被撤销的条件是违法经营或管理不善。答案：正确29.财务公司破产清算需经银保监会同意。答案：正确30.财务公司终止后无需办理注销登记。答案：错误31.财务公司行业自律组织接受银保监会业务指导。答案：正确32.财务公司名称中必须包含“财务公司”字样。答案：正确33.成员单位包括母公司持股不足20%但处于最大股东地位的公司。答案：正确34.外资跨国集团可通过外资投资性公司设立财务公司。答案：正确35.财务公司股东入股资金可以是委托资金。答案：错误36.财务公司股东应承诺不将股权质押或设立信托。答案：正确37.财务公司董事会应下设风险管理委员会和审计委员会。答案：正确38.财务公司内部控制制度无需明确责任。答案：错误39.财务公司关联交易管理制度可允许隐匿违规交易。答案：错误40.集团母公司应建立风险隔离机制。答案：正确41.财务公司会计信息透明度无需提高。答案：错误42.财务公司需向监管报送所属企业集团成员单位名录。答案：正确43.财务公司发生挤兑事件时应立即向监管报告。答案：正确44.财务公司外部审计报告需经法定代表人签名确认。答案：正确45.财务公司外汇业务应遵守国家外汇管理规定。答案：正确46.银保监会有权要求财务公司股东配合调查。答案：正确47.财务公司成立行业自律组织是强制性的。答案：错误48.财务公司恢复和处置计划由银保监会制定。答案：错误49.财务公司清算由银保监会组织进行。答案：正确（被撤销时）50.本办法自2022年11月13日起施行。答案：正确---四、填空题（共50题）1.财务公司是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，依托企业集团、服务企业集团，为企业集团成员单位提供金融服务的______。答案：非银行金融机构2.设立财务公司，注册资本为一次性实缴货币资本，最低限额为______亿元人民币或等值的可自由兑换货币。答案：103.财务公司从业人员中从事金融或财务工作3年以上的人员应当不低于总人数的______。答案：三分之二4.企业集团申请设立财务公司，最近1个会计年度末总资产不低于______亿元人民币。答案：3005.财务公司对单一股东发放贷款余额超过财务公司注册资本金______时，应当及时向监管机构报告。答案：50%6.财务公司的流动性比例不得低于______。答案：25%7.财务公司贷款余额不得高于存款余额与实收资本之和的______。答案：80%8.财务公司票据承兑余额不得超过资产总额的______。答案：15%9.财务公司投资总额不得高于资本净额的______。答案：70%10.财务公司承兑汇票保证金余额不得超过存款总额的______。答案：10%11.财务公司固定资产净额不得高于资本净额的______。答案：20%12.外资跨国集团直接设立财务公司，其在中国境内投资企业最近1个会计年度末净资产不低于______亿元人民币。答案：12013.财务公司董事会应当至少每年对主要股东______情况进行评估。答案：资质14.财务公司年度审计报告应当于每个会计年度结束后的______个月内报送监管机构。答案：415.财务公司解散时，由______依法成立清算组。答案：企业集团或财务公司16.财务公司被接管的条件是发生______危机。答案：支付17.财务公司行业自律组织接受______的业务指导。答案：银保监会18.财务公司名称中应标明“______”或“______”字样。答案：财务有限公司、财务有限责任公司19.成员单位包括母公司、控股公司单独或者共同、直接或者间接持股______以上的公司。答案：20%20.财务公司风险管理委员会和审计委员会应当由___