社会保障资金业务一体化管理系统建设需求

社会保障资金业务一体化管理系统建设需求一、项目概况自建社会保障业务一体化系统，在现有预算管理一体化平台中新建的子系统。即要与现有的预算管理一体化系统共享统一的架构和平台，又要实现与基础信息、项目库、预算编审、会计核算、决算、绩效等已建子系统的完美集成，彻底消除数据孤岛现象，确保了数据的一致性和可访问性，为未来的系统扩展和升级打下坚实的基础。同时，系统对接还涉及省财政预算一体化系统、财税库银横向联网系统、银行系统、经办机构业务系统等。二、技术要求1.项目背景按照整合要求，结合实际社保资金业务管理需要，将社保资金纳入预算管理一体化统一管理。2.项目目标（1）实现社保资金管理规范、数据标准统一本项目建设的社保资金信息管理系统，其业务功能和数据结构严格按照财政部门新的业务规范、技术标准和《实施方案》的要求进行设计开发，技术层面数据库表结构、代码集等符合预算管理一体化标准；业务层面业务流程、管理模式、控制规则等需按照财政部门统一要求规划，财政区划、收支功能科目等基础数据均需纳入我市预算管理一体化系统基础信息统一管理，保证数出一源。同时通过财政部门预算管理汇总系统前置库定期上报并接收财政部门数据，确保业务标准规范统一。（2）实现社保资金全方位一体化的管理闭环按照《规范2.0》、《标准2.0》和《实施方案》的要求，“社会保障资金业务一体化管理系统”的建设内容涵盖社会保险基金预算编制、预算执行、绩效管理、会计核算、决算编制等功能模块，充分将社保资金收支两条线各业务环节纳入预算管理一体化管理，形成各社保险种从预算编制、预算执行、核算及决算的全过程闭环管理。同时，“社会保障资金业务一体化管理系统”与我市预算管理一体化系统中预算编制、预算执行等业务功能深度融合，业务数据动态交互，获取一般公共预算对社保基金的补助支出预算安排和资金下达、分配的相关信息，实时动态地反映财政对社保基金的补助情况，更加全面地加强社保基金业务的全方位管理。（3）实现财政对社保资金科学化、精细化管理按照《预算管理一体化规范（2.0）版》、《预算管理一体化系统技术标准V2.0》和《实施方案》的要求，“社会保障资金业务一体化管理系统”需通过与人社、医保、银行、税务等部门业务系统衔接，获取财政社保上游业务相关数据，并加以利用展现。在预算编制环节参考往年社保实际参保信息，指导本年预算编制，提升预算编制的准确性和合理性；在预算执行环节结合支出户余额情况，加强财政对社保资金的拨付科学性和合理性，避免资金在基层经办机构沉淀。财政系统与业务经办系统的衔接，从根本上实现强化预算约束、社保资金精细化管理，提升财政社保资金收支的业务管理水平。（4）深化预算制度改革，提升财政预算管理现代化社保基金预算作为预算的“四本账”之一，“社会保障资金业务一体化管理系统”的建设将社保基金预算管理的所有业务环节完全纳入预算管理一体化，贯彻落实国务院、财政部门相关文件要求，加强对社保基金预算管理的业务管理，深化我市预算一体化系统建设，为后续实现社保基金宏观调控，预算资金的合理分配与有效利用奠定坚实基础。（5）实时报送社保基金账务数据,完成上级部门要求按照财政部门要求完成社保基金项目纳入一体化建设，满足省财政部门、财政部门对于社保基金的数据报送。3.服务内容服务内容需满足项目质量管理要求，有相应的质量保障措施及方案，针对突发情况的应急措施。服务内容主要包括软件系统建设及数据迁移服务，主要情况如下：软件系行、社保基金支出预算执行、社保基金预算执行报表、社保基金会计核算、社保基金预算执行动态监控、社保基金决算与报告、社保基金专项管理、社会保障专项资金管理、社保基金分析报告、社统功能：包括适配国产化的系统，涵盖社保基金基础信息管理、社保基金项目管理、社保基金预算编制、社保基金预算批复及公开、社保基金预算绩效管理、社保基金预算调整管理、社保基金预算指标调剂、社保基金收入预算执保基金数据共享。数据迁移服务，根据部标技术标准，梳理现有系统存量业务数据，制定数据迁移方案，完成数据迁移，满足业务持续性和数据分析要求。系统功能建设清单如下：序号模块功能名称需求描述1社保基金基础信息管理财政区划管理调用同步预算一体化系统中的财政区划代码及名称。2基金统筹地区管理接收省财政部门下发的基金统筹地区信息，并进行管理维护。3社会保险险种管理接收省财政部门下发的社会保险险种信息，并进行管理维护。4基金预算收支科目管理调用同步预算一体化系统的预算收支科目，并进行管理维护。5社会保障基金财政专户会计科目管理按照《社会保障基金财政专户会计核算办法》统一规定的会计科目编号、会计科目名称，在系统中维护财政专户会计账簿使用的会计科目。6基金账户信息管理同步预算一体化系统的基金账户信息。7基金预算绩效指标管理接收省财政部门下发的基金预算绩效指标信息，并进行管理维护。8精算参数管理接收省财政部门下发的精算参数信息，并进行管理维护。9基金管理参数管理接收省财政部门下发的基金管理参数信息，并进行管理维护。10政策文件库管理录入政策文件并进行管理维护。11社保基金项目管理项目接收接收财政部门下发的收入、支出项目数据，并结合自身管理需要进行确认。12项目体系管理维护管理社保基金收入、支出项目信息。13一级项目登记社保经办单位登记一级收入、支出项目，并填写绩效目标。14二级项目申报社保经办单位申报二级项目，细化科目等基本信息，同时申报三、四级项目。15项目审核对收入、支出项目进行流程审核。16项目查询查询所有级次的项目信息。17社保基金预算编制接收预算报表样式在每年进行预算编制工作开始之前，接收财政部门下发的预算报表样式和预算审核校验规则配置等。18填报工作底表财政局会同人社局、医保局及税务局根据实际工作需要，以预算草案编制要求为基础，对预算草案进行细化和分级填报部署，作为预算草案的填报工作底表。系统内置工作底表，由基层经办机构、征收机构、财政部门门共同填报，并与基础资料数据对应关联。19编制预算草案经办机构在系统中分险种编制基金预算草案（其中收入预算草案由经办机构会同征收机构编制），经社会保险行政部门审核确认后报财政部门门审核并汇总编制预算草案。

财政局将汇总编制的预算草案通过系统逐级上报至财政部门审核汇总。20生成预算报告生成社会保险基金预算报告及预算草案。21社保基金预算批复及公开预算批复对审核通过的基金预算进行批复，按规定在系统中生成社会保险基金支出预算指标，用于支出预算执行管理，年度终了指标清零。22预算公开社会保险基金预算按规定向社会公开。23社保基金收入预算执行收入日报通过财税库银横向联网系统接收收入日报和电子缴款信息。24资金拨付依据收入日报和库款余额申请资金划拨申请，并进行划拨申请审核流程，发送资金拨付凭证至人行，通过资金拨付将国库暂存的社会保险费划入统筹地区的社保财政专户。

包括资金拨付凭证生成、资金拨付凭证审核、资金拨付凭证发送及资金拨付凭证回单登记。25资金到账凭证接收由财政专户银行根据资金到账情况发送的资金到账凭证。

包括资金到账凭证接收与查询、资金到账凭证明细接收与查询。26共享资金到账凭证将收入日报信息和资金到账凭证及明细共享给经办机构。27社会保险费收入确认根据资金到账凭证及明细，确认社会保险费收入。28财政补贴收入确认根据资金到账凭证及明细，确认财政补贴收入。29集体补助收入确认根据资金到账凭证及明细，确认集体补助收入。30利息收入确认根据资金到账凭证及明细，确认利息收入。31委托投资收益确认根据资金到账凭证及明细，确认委托投资收益。32转移收入确认根据资金到账凭证及明细，确认转移收入。33其他收入确认根据资金到账凭证及明细，确认其他收入。34社保基金支出预算执行用款计划申请经办机构根据预算指标、用款需求等编制分月或分季度用款计划，在规定时间内提交。35用款计划审核财政局按照规定审核经办机构提交的用款计划，申请金额与预算执行序时进度、上期金额、往年同期金额等相比差异较大的，可要求经办机构补充提交政策性依据或合理性解释说明。36社保资金拨款申请根据用款计划，发起社保资金拨付申请，和既有的国库支付系统（有指标实拨）进行衔接。37社保资金拨款审核对社保资金拨款申请数据进行审核。38用款计划查询查询所有的用款计划数据。39资金拨付查询查询所有的资金拨付数据。40社会保险基金支出进行对账及确认财政部门门、经办机构对社会保险基金支出进行对账，并根据对账情况，确认基金支出。41支出结报接收与确认接收由经办机构按月生成的支出明细表、支出结算报表等，财政部门门进行基金支出确认。42社保基金预算执行动态监控监控规则管理财政部门门根据业务管理要求，对预算执行动态监控的相关规则进行维护。43监控数据预警对基金预算管理和执行情况进行实时监控，对于触发预警规则的疑点信息，进行数据预警。44监控单处理财政部门门对于触发预警规则的疑点信息，采取电话核实、调阅材料、约谈走访等方式进行核实。

确属违规的，在职责范围内依法依规进行纠正，并在系统中生成监控处理单，完整、准确记录核实情况和处理结果。45监控报表查询查询预算执行监控情况。46社保预算执行报表接收预算执行报表样式接收财政部门下发的预算执行报表样式和审核校验规则配置等。47预算执行月报根据记录的预算执行明细自动汇总生成基金月报。48预算执行季报根据记录的预算执行明细自动汇总生成基金季报。49社保基金预算调整管理预算调整报表设置社保基金预算调整报表设置。50预算调整录入根据调整方案录入预算调整信息，收入预算调整经办机构会同征收机构分险种提出调整方案，支出预算调整由经办机构分险种提出调整方案。预算调整方案应当说明预算调整的理由、险种、项目和金额。51预算调整审核社会保险行政部门审核汇总预算调整方案，财政部门门审核并汇总编制预算调整方案。52预算调整数据查询查询所有的预算调整数据。53预算调整批复基金预算调整方案批复，生成批复文本，同时在系统中调整社会保险基金预算指标。54社保基金预算指标调剂预算指标调剂申请经办机构分险种提出调剂申请，预算指标调剂申请应当说明指标调剂的理由、险种、项目和金额。55预算指标调剂审核社会保险行政部门、财政部门门对进行预算指标调剂进行审核后。56预算指标调剂数据查询查询所有的预算指标调剂数据。57社保基金会计核算建立账簿财政专户会计人员依据相关规定建立账簿，进行账套的创建。账套需要设置账套编码、账套名称、账套类型、启用日期等信息。58初始化账簿初始化会计科目及其辅助核算项信息，同时设置会计期间月份及账簿规则，并编录科目期初数。59自动生成凭证从经办机构、税务机关、专户银行等预算执行环节相关单位获取相关数据，按照系统预置的记账凭证模版自动生成记账凭证。60录入凭证发生的经济业务事项不具备自动生成凭证条件的，按照要求及原始凭证录入凭证，编制记账凭证的摘要、借贷方科目、借贷方金额。61审核记账凭证审核人根据原始凭证以及相关政策对会计凭证进行审核核对。62会计差错更正核算结果有错，需要在财政专户会计环节进行更正的，需另外编制一张“更正凭证”进行修改。63凭证记账对已审核的凭证进行登账操作。64月末结账社会保障基金财政专户会计账要按月结转。在结转前，必须将会计期间内所发生的各项经济业务全部登记入账。结账时，应当结出每个科目的期末余额。结账完成后，应将该月期末余额结转至下一期间，作为下一期间的期初余额。65国库户社会保险费收入对账财政部门门、税务部门和经办机构按月开展暂存国库户的社会保险费收入对账工作。66财政专户银行存款对账财政部门门按规定与财政专户开户银行对账，并按月提供对账凭证，与经办机构核对账目。67基金收支对账编制基金决算前，财政部门门、经办机构要按时开展基金收支对账工作。68年末处理年终转账、年终结账、年终结转。69会计报表根据报表模板生成会计报表，主要包含资产负债表、收入支出表等。70会计查询统计查询财政专户会计科目明细账、总账、余额表等账表信息。71社保基金决算与报告接收决算报表样式在每年进行决算报告工作开始之前，接收财政部门下达决算报表样式和统计要求。72填报工作底表财政局会同人社局、医保局及税务局根据实际工作需要，以社会保险基金决算草案编制要求为基础，对决算草案进行细化和分级填报部署，作为决算草案的填报工作底表。系统内置工作底表，由基层经办机构、征收机构、财政部门门共同填报，并与基础资料数据对应关联。73编制决算草案经办机构分险种编制基金决算草案（其中收入决算草案会同征收机构编制），经社会保险行政部门审核确认后报财政部门门审核并汇总编制决算草案。

财政局将汇总编制的决算草案通过系统逐级上报至财政部门审核汇总。74生成决算报告生成社保基金决算报告。75决算批复决算批复，并自动生成批复文本。76决算公开社会保险基金决算按规定向社会公开。77社保基金专项管理社保基金财政补贴信息同步同步财政对社会保险基金补助支出预算、预算执行、决算等数据信息。78社保基金财政补贴信息查询查询财政补贴的相关信息。79社保基金银行存款及国债办理社保基金银行存款及国债办理，按照有关规定开展财政专户资金保值增值工作。80社保基金银行存款及国债查询及汇总查询购买国债和转存定期（含大额存单等）的基金具体信息，包括：险种、金额、期限、利率、起始日期、到期日期、付款及收款银行信息等。81社保基金银行存款及国债到期提醒根据国债和转存定期（含大额存单等）的到期日期进行提醒。82委托投资信息管理财政部门门规范登记并录入委托投资的具体信息，包括：险种、金额、期限、期别、账户信息、起始日期、到期日期等，也可逐笔完善收益额、收益率等信息。83委托投资信息查询及汇总查询委托投资运营的相关信息。84调剂金上缴计划接收接收当年应上缴额。85调剂金筹集拨款申请及审核经办机构提出拨款申请，财政部门门审核后生成财政专户拨款申请书；按照财政专户资金支付流程完成资金拨付。86调剂金下拨计划接收接收当年应下拨额。87调剂金拨付拨款申请及审核经办机构提出拨款申请，财政部门门审核后生成财政专户拨款申请书；按照财政专户资金支付流程完成资金拨付。88社保基金预算绩效管理绩效目标接收接收省级下达的绩效目标。89绩效目标填写结合一级项目登记功能，完成绩效目标填写。90绩效运行监控定期将绩效实现情况与预期绩效目标进行比较分析，及时纠正绩效监控中发现的问题，改进工作中的薄弱环节，确保绩效目标如期保质保量实现。

包括绩效运行监控申报、绩效运行监控审核、绩效运行监控查询。91绩效评价对社会保险基金预算管理工作开展情况、社会保险基金管理相关政策落实情况、社会保险基金可持续运行情况等进行绩效评价。

包括绩效自评申报、绩效评价审核、绩效评价查询。92社保基金分析报告构建定期报告数据模型基于预算执行报表管理流程形成的预算执行数据，构建定期报告数据模型。93定义定期报告模板定义基金定期报告模板，并在系统中完成报告模板配置。94编制定期报告根据配置的报告模板，结合定期报告模型数据，生成定期报告草稿，以草稿为基础编写定期报告，对特殊事项进行补充说明，增加基金运行分析内容。95基金分析报告上传上传社会保险基金精算报告、审计报告、绩效评价报告等各类分析报告。96基金分析报告审核审核各类分析报告。97基金分析报告查询查询各类分析报告。98社保基金数据共享统计报表共享内置报表样式，可自动生成社会保险行政部门及经办机构有关社会保险的各类报表数据，也可导入导出数据，以进行数据共享。99定制数据共享财政部门门根据特定业务需要提出各类数据共享需求目录，可根据系统内的数据进行数据共享。100生产库数据共享参保缴费信息共享。在生产数据库中共享经办机构分险种、分财政区划级次的参保单位和参保人员等基础信息。101社会保险费征缴信息共享。财政部门门可在生产数据库中根据实际需求共享征收机构实际征收的分险种社会保险费和滞纳金等明细数据。102待遇享受信息共享。在生产数据库中共享经办机构分险种、分财政区划级次的人员待遇享受信息。103银行账户信息共享。在生产数据库中共享收入户、支出户等开户银行提供的账户流水和存款等明细数据。104社会基金专项资金管理长期护理保险基金统计报表内置报表样式，由国家试点城市财政部门门会同医保部门逐级汇总填报。共1张报表。105城乡医疗救助及疾病应急救助基金统计报表内置报表样式，由财政部门门会同医保、卫生健康部门逐级汇总填报。共2张报表。106就业资金统计报表内置报表样式，由财政部门门会同人力资源社会保障部门逐级汇总填报。共2张报表。107救助、福利类资金统计报表内置报表样式，由财政部门门会同民政、住建部门及残联逐级汇总填报。共7张报表。108卫生健康资金统计报表内置报表样式，由财政部门门会同卫生健康、中医药、医保、疾控等部门逐级汇总填报。共9张报表。119其他统计报表根据管理需要设置报表样式及填报内容。财政部门门可自行设计报表，系统内置报表样式，各同级部门进行填报。4.部署环境要求社会保障资金业务一体化管理系统基于业务云运行，按照市业务云网络区域划分原则，以及社会保障资金业务一体化管理系统特点，业务部署在市业务云，为市财政局提供服务。其中，依托业务云“同城备份双活+异地灾备”体系，建设双活运行环境数据中心，实现高可用及负载均衡，保障社会保障资金业务一体化管理系统确保平台安全稳定运行，实现对业务连续性保护。同时利用业务云在异地的容灾备份中心，通过存储远程复制技术和数据备份技术，实现双中心业务数据的异地备份，当双中心出现区域灾难，可确保业务数据不丢失。5.安全要求（1）满足等级保护合规要求系统应该满足等级保护2.0合规需求，例如从安全管理、安全边界、安全通信、安全计算环境、安全运维等多个维度进行总体安全合规要求进行考虑。（2）保证业务顺畅运行网络和网络安全以满足系统的正常运行为根本目的，在满足信息平台对安全性、完整性、实时性和交互性要求的前提下，进行网络整合和安全建设。（3）动态性检测防护安全规划方案必须遵循动态性检测防护原则，包括