证券从业资格考试补从事及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页证券从业资格考试补从事及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分一、单选题（共20分）

1.证券公司开展投资者适当性管理时，下列哪项不属于“了解客户”的核心内容？

（）A.客户的资产状况

（）B.客户的风险承受能力

（）C.客户的投资经验

（）D.客户的国籍与居住地

2.根据我国《证券公司监督管理条例》，证券公司为客户开立证券账户时，必须确保客户签署的《风险揭示书》内容与下列哪项完全一致？

（）A.证券公司内部风险管理制度

（）B.中国证监会发布的最新行业规范

（）C.交易所公布的交易规则

（）D.客户的实际投资需求

3.下列关于证券公司内部控制制度的表述，哪项是错误的？

（）A.内部控制制度必须覆盖公司所有业务环节

（）B.控制环境是内部控制体系的基础

（）C.内部控制制度应定期评估并持续改进

（）D.内部控制制度仅适用于公司的高级管理人员

4.证券公司为客户提供的融资融券服务中，关于保证金比例的监管要求，以下说法正确的是？

（）A.保证金比例不得低于交易所规定的最低标准

（）B.证券公司可根据市场情况自行调整保证金比例

（）C.保证金比例仅与客户信用评级挂钩

（）D.保证金比例的监管由中国证券投资基金业协会负责

5.《证券公司融资融券业务管理办法》规定，证券公司为客户办理融资融券业务时，以下哪项不属于客户需提供的必要材料？

（）A.证券账户开户证明

（）B.资金账户证明

（）C.信用额度申请表

（）D.客户的风险评估问卷

6.证券公司内部控制的“信息与沟通”要素中，以下哪项不属于关键要求？

（）A.建立完善的信息披露制度

（）B.确保内部控制信息的有效传递

（）C.定期进行内部审计

（）D.保障客户信息的安全性

7.证券公司开展资产管理业务时，关于投资范围的说法，以下正确的是？

（）A.可投资于未上市企业股权

（）B.可投资于禁止投资的领域，但需经监管机构特别审批

（）C.不得投资于股票、债券等公开交易品种

（）D.投资范围由证券公司自行决定，无需符合监管规定

8.根据我国《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司净资本与负债的比例不得低于？

（）A.8%

（）B.10%

（）C.12%

（）D.15%

9.证券公司从业人员在执业过程中，以下哪项行为可能违反《证券业从业人员执业行为准则》？

（）A.向客户推荐与其风险承受能力相匹配的投资产品

（）B.收取客户交易佣金时给予回扣

（）C.遵守监管机构的合规要求

（）D.对客户进行风险警示

10.证券公司开展定向资产管理业务时，关于投资监督的说法，以下正确的是？

（）A.证券公司可代客户决定投资方向

（）B.客户有权要求查阅投资运作情况

（）C.投资监督仅由客户自行负责

（）D.证券公司无需对投资监督承担法律责任

11.证券公司内部控制中的“监控活动”要素，以下哪项不属于其核心内容？

（）A.定期进行内部控制评价

（）B.对违规行为进行责任追究

（）C.建立内部举报机制

（）D.制定业务操作流程

12.证券公司开展证券自营业务时，关于禁止行为的说法，以下正确的是？

（）A.可利用内幕信息进行交易

（）B.可与关联机构进行利益输送

（）C.不得违反交易规则，如连续买卖

（）D.可通过虚假申报影响市场价格

13.《证券公司内部控制基本规范》规定，证券公司应建立的风险评估体系，以下哪项不属于评估内容？

（）A.市场风险

（）B.信用风险

（）C.操作风险

（）D.客户满意度

14.证券公司从业人员在执业过程中，以下哪项行为可能违反《证券业从业人员执业行为准则》中的“诚信原则”？

（）A.向客户披露投资风险

（）B.收取佣金时未如实告知客户

（）C.避免利益冲突

（）D.遵守监管规定

15.证券公司内部控制中的“控制活动”要素，以下哪项不属于其具体措施？

（）A.授权批准

（）B.职责分离

（）C.信息披露

（）D.内部审计

16.证券公司从业人员在执业过程中，以下哪项行为可能违反《证券业从业人员执业行为准则》中的“专业胜任原则”？

（）A.持续学习业务知识

（）B.接受利益输送

（）C.遵守行业规范

（）D.提供专业服务

17.证券公司开展资产管理业务时，关于投资限制的说法，以下正确的是？

（）A.可投资于禁止投资的领域，但需经监管机构特别审批

（）B.投资限制由证券公司自行决定，无需符合监管规定

（）C.不得投资于股票、债券等公开交易品种

（）D.投资限制仅适用于合格投资者

18.《证券公司风险控制指标管理办法》规定，证券公司净资本与负债的比例不得低于？

（）A.8%

（）B.10%

（）C.12%

（）D.15%

19.证券公司内部控制中的“监督环境”要素，以下哪项不属于其核心内容？

（）A.公司治理结构

（）B.内部控制文化

（）C.职责分离制度

（）D.业务操作流程

20.证券公司从业人员在执业过程中，以下哪项行为可能违反《证券业从业人员执业行为准则》中的“保守秘密原则”？

（）A.向客户披露投资风险

（）B.收取佣金时未如实告知客户

（）C.泄露客户信息

（）D.遵守监管规定

答案：1.D2.A3.D4.A5.C6.C7.B8.A9.B10.B11.D12.C13.D14.B15.C16.B17.A18.A19.D20.C

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

21.证券公司内部控制体系的核心要素包括哪些？

（）A.控制环境

（）B.风险评估

（）C.控制活动

（）D.信息与沟通

（）E.监控活动

22.证券公司从业人员在执业过程中，以下哪些行为可能违反《证券业从业人员执业行为准则》？

（）A.接受客户馈赠的贵重礼品

（）B.向客户披露投资风险

（）C.收取佣金时未如实告知客户

（）D.避免利益冲突

（）E.遵守监管规定

23.证券公司开展融资融券业务时，以下哪些属于客户需提供的必要材料？

（）A.证券账户开户证明

（）B.资金账户证明

（）C.信用额度申请表

（）D.客户的风险评估问卷

（）E.客户的身份证件

24.证券公司内部控制中的“风险评估”要素，以下哪些属于其核心内容？

（）A.识别公司面临的风险

（）B.分析风险的影响程度

（）C.制定风险应对措施

（）D.定期评估风险变化

（）E.评估内部控制的有效性

25.证券公司从业人员在执业过程中，以下哪些行为符合《证券业从业人员执业行为准则》？

（）A.向客户推荐与其风险承受能力相匹配的投资产品

（）B.收取佣金时给予回扣

（）C.遵守监管机构的合规要求

（）D.对客户进行风险警示

（）E.避免利益冲突

26.证券公司开展资产管理业务时，以下哪些属于其投资限制？

（）A.投资范围

（）B.投资比例

（）C.风险限额

（）D.投资期限

（）E.投资方式

27.证券公司内部控制中的“信息与沟通”要素，以下哪些属于其核心内容？

（）A.建立完善的信息披露制度

（）B.确保内部控制信息的有效传递

（）C.保障客户信息的安全性

（）D.定期进行内部审计

（）E.建立内部举报机制

28.证券公司从业人员在执业过程中，以下哪些行为可能违反《证券业从业人员执业行为准则》中的“诚信原则”？

（）A.向客户披露投资风险

（）B.收取佣金时未如实告知客户

（）C.避免利益冲突

（）D.遵守监管规定

（）E.接受利益输送

29.证券公司开展定向资产管理业务时，以下哪些属于客户需提供的必要材料？

（）A.证券账户开户证明

（）B.资金账户证明

（）C.信用额度申请表

（）D.客户的风险评估问卷

（）E.客户的投资计划书

30.证券公司内部控制中的“监控活动”要素，以下哪些属于其核心内容？

（）A.定期进行内部控制评价

（）B.对违规行为进行责任追究

（）C.建立内部举报机制

（）D.制定业务操作流程

（）E.对内部控制制度进行持续改进

答案：21.ABCDE22.AC23.ABDE24.ABCD25.ACD26.ABCD27.ABC28.BE29.ABE30.ABCE

三、判断题（共10分，每题0.5分）

31.证券公司内部控制制度必须覆盖公司所有业务环节。

（）

32.证券公司从业人员在执业过程中，可利用内幕信息进行交易。

（）

33.证券公司开展融资融券业务时，保证金比例不得低于交易所规定的最低标准。

（）

34.证券公司内部控制中的“控制活动”要素，包括授权批准、职责分离等措施。

（）

35.证券公司从业人员在执业过程中，应持续学习业务知识。

（）

36.证券公司开展资产管理业务时，投资限制由证券公司自行决定，无需符合监管规定。

（）

37.证券公司内部控制中的“信息与沟通”要素，包括建立完善的信息披露制度。

（）

38.证券公司从业人员在执业过程中，应遵守监管机构的合规要求。

（）

39.证券公司开展定向资产管理业务时，客户有权要求查阅投资运作情况。

（）

40.证券公司内部控制中的“监控活动”要素，包括定期进行内部控制评价。

（）

答案：31.√32.×33.√34.√35.√36.×37.√38.√39.√40.√

四、填空题（共10空，每空1分）

41.证券公司内部控制体系的核心要素包括：________、________、________、________、________。

42.证券公司从业人员在执业过程中，应遵守“________”“________”“________”“________”“________”等基本原则。

43.证券公司开展融资融券业务时，客户需提供的必要材料包括：________、________、________、________。

44.证券公司内部控制中的“风险评估”要素，包括：________、________、________、________。

45.证券公司从业人员在执业过程中，应避免________，确保________。

答案：41.控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控活动

42.诚信、专业胜任、保守秘密、客观公正、避免利益冲突

43.证券账户开户证明、资金账户证明、信用额度申请表、客户的风险评估问卷

44.识别风险、分析风险、制定措施、持续改进

45.利益冲突、客户利益优先

五、简答题（共20分）

46.简述证券公司内部控制体系的核心要素及其主要作用。

47.结合实际案例，分析证券公司从业人员在执业过程中容易出现的违规行为及其危害。

48.简述证券公司开展融资融券业务时，对保证金比例的监管要求及其意义。

49.结合实际案例，分析证券公司内部控制中的“风险评估”要素在实际工作中的应用。

50.简述证券公司从业人员在执业过程中应遵守的基本原则及其重要性。

答案：

46.答：

①控制环境：内部控制的基础，包括公司治理结构、内部控制文化等，作用是提供诚信经营的基础。

②风险评估：识别和分析公司面临的风险，作用是确定内部控制的重点。

③控制活动：包括授权批准、职责分离等措施，作用是确保风险得到有效控制。

④信息与沟通：建立完善的信息披露制度，确保信息有效传递，作用是保障内部控制信息的完整性。

⑤监控活动：定期进行内部控制评价，作用是确保内部控制体系的有效性。

47.答：

①接受客户馈赠的贵重礼品，可能违反诚信原则，损害客户利益。

②收取佣金时未如实告知客户，可能违反诚信原则，误导客户投资决策。

③利用内幕信息进行交易，可能违反保密原则，损害市场公平。

危害：损害客户利益、破坏市场公平、影响公司声誉。

48.答：

保证金比例不得低于交易所规定的最低标准，意义是控制市场风险，防止客户过度杠杆交易。

49.答：

例如，某证券公司通过风险评估发现客户信用评级较低，但客户申请融资额度较高，公司及时采取措施，要求客户提供更多担保，有效控制了信用风险。

50.答：

①诚信：确保信息真实、公平对待客户。

②专业胜任：持续学习业务知识，提供专业服务。

③保守秘密：保护客户信息安全。

④客观公正：避免利益冲突，确保投资决策公平。

⑤避免利益冲突：确保自身行为不损害客户利益。

重要性：保障客户利益、维护市场公平、提升公司声誉。

六、案例分析题（共25分）

案例：某证券公司从业人员张某在执业过程中，发现客户李某的投资组合风险过高，但李某要求张某推荐高收益产品。张某为了完成任务，未如实告知客户风险，反而推荐了高风险产品，导致客户亏损。事后，公司发现张某的行为，对其进行了处罚。

问题：

1.分析张某的行为违反了哪些规定？

2.结合案例，分析证券公司如何加强内部控制，防止类似事件发生？

3.总结本案的教训，提出对证券公司从业人员的建议。

答案：

1.答：

张某的行为违反了《证券业从业人员执业行为准则》中的“诚信原则”“专业胜任原则”“风险警示义务”等规定。

2.答：

①加强内部控制制度，明确从业人员行为规范。

②定期进行合规培训，提高从业人员风险意识。

③建立内部举报机制，鼓励员工举报违规行为。

④加强对从业人员的监督，及时发现和纠正违规行为。

3.答：

①从业人员应遵守诚信原则，如实告知客户风险。

②从业人员应持续学习业务知识，提供专业服务。

③从业人员应避免利益冲突，确保客户利益优先。

④公司应加强内部控制，防范风险。

参考答案及解析

一、单选题

1.D解析：客户的国籍与居住地不属于“了解客户”的核心内容，核心内容包括资产状况、风险承受能力、投资经验等。

2.A解析：证券公司必须确保客户签署的《风险揭示书》内容与公司内部风险管理制度完全一致。

3.D解析：内部控制制度必须覆盖公司所有业务环节，不仅适用于高级管理人员。

4.A解析：保证金比例不得低于交易所规定的最低标准，这是监管要求。

5.C解析：信用额度申请表不属于客户需提供的必要材料，其他材料均需提供。

6.C解析：定期进行内部审计属于“监控活动”要素，不属于“信息与沟通”要素。

7.B解析：可投资于禁止投资的领域，但需经监管机构特别审批，这是监管规定。

8.A解析：根据《证券公司风险控制指标管理办法》，净资本与负债的比例不得低于8%。

9.B解析：收取客户交易佣金时给予回扣可能违反合规要求。

10.B解析：客户有权要求查阅投资运作情况，这是监管规定。

11.D解析：建立业务操作流程属于“控制活动”要素，不属于“监控活动”要素。

12.C解析：不得违反交易规则，如连续买卖，这是监管要求。

13.D解析：客户满意度不属于风险评估内容，风险评估包括市场风险、信用风险、操作风险等。

14.B解析：收取佣金时未如实告知客户可能违反诚信原则。

15.C解析：信息披露属于“信息与沟通”要素，不属于“控制活动”要素。

16.B解析：接受利益输送可能违反诚信原则。

17.A解析：可投资于禁止投资的领域，但需经监管机构特别审批，这是监管规定。

18.A解析：根据《证券公司风险控制指标管理办法》，净资本与负债的比例不得低于8%。

19.D解析：业务操作流程属于“控制活动”要素，不属于“监督环境”要素。

20.C解析：泄露客户信息可能违反保密原则。

二、多选题

21.ABCDE解析：证券公司内部控制体系的核心要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控活动。

22.AC解析：接受客户馈赠的贵重礼品、收取佣金时未如实告知客户可能违反合规要求。

23.ABDE解析：客户需提供的必要材料包括证券账户开户证明、资金账户证明、客户的身份证件、客户的风险评估问卷。

24.ABCD解析：风险评估的核心内容包括识别风险、分析风险、制定措施、持续改进。

25.ACD解析：向客户推荐与其风险承受能力相匹配的投资产品、遵守监管机构的合规要求、对客户进行风险警示符合合规要求。

26.ABCD解析：投资限制包括投资范围、投资比例、风险限额、投资期限。

27.ABC解析：“信息与沟通”要素的核心内容包括建立完善的信息披露制度、确保内部控制信息的有效传递、保障客户信息的安全性。

28.BE解析：收取佣金时未如实告知客户、接受利益输送可能违反诚信原则。

29.ABE解析：客户需提供的必要材料包括证券账户开户证明、资金账户证明、客户的风险评估问卷、客户的投资计划书。

30.ABCE解析：“监控活动”要素的核心内容包括定期进行内部控制评价、对违规行为进行责任追究、建立内部举报机制、对内部控制制度进行持续改进。

三、判断题

31.√解析：证券公司内部控制制度必须覆盖公司所有业务环节，这是监管要求。

32.×解析：利用内幕信息进行交易违反保密原则，是违规行为。

33.√解析：保证金比例不得低于交易所规定的最低标准，这是监管要求。

34.√解析：“控制活动”要素包括授权批准、职责分离等措施。

35.√解析：从业人员应持续学习业务知识，这是专业胜任原则的要求。

36.×解析：投资限制由监管机构规定，证券公司不能自行决定。

37.√解析：“信息与沟通”要素包括建立完善的信息披露制度。

38.√解析：从业人员应遵守监管机构的合规要求，这是合规原则的要求。

39.√解析：客户有权要求查阅投资运作情况，这是监管规定。

40.√解析：“监控活动”要素包括定期进行内部控制评价。

四、填空题

41.控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控活动

42.诚信、专业胜任、保守秘密、客观公正、避免利益冲突

43.证券账户开户证明、资金账户证明、信用额度申请表、客户的风险评估问卷

44.识别风险、分析风险、制定措施、持续改进

45.利益冲突、客户利益优先