基金从业资格考试算术题及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业资格考试算术题及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.某基金净值为1.2元，投资者购买10,000份，则其投资总额为（）元。

A.10,000

B.12,000

C.11,200

D.9,000

答：________

2.基金申购费率为1.5%，投资者申购100万元，则实际到账金额为（）万元。

A.98.5

B.100

C.101.5

D.99.5

答：________

3.基金赎回费率根据持有期限递减，持有1年以上赎回费率为0，则持有0.5年的A类基金赎回费率一般为（）%。

A.0.5

B.1

C.1.5

D.2

答：________

4.基金中基金（FOF）的投资策略主要是（）。

A.直接投资股票或债券

B.投资其他基金产品

C.进行量化对冲交易

D.提供衍生品交易

答：________

5.基金份额净值计算公式为（）。

A.（基金资产净值-净负债）/基金总份额

B.（基金资产总值-净负债）/基金总份额

C.基金资产总值/基金总份额

D.基金资产净值/基金总份额

答：________

6.基金定期报告中的“重要合同”披露不包括（）。

A.基金托管协议

B.基金管理人内部控制制度

C.基金投资顾问协议

D.基金销售协议

答：________

7.基金的风险等级从低到高依次为（）。

A.R1、R2、R3、R4、R5

B.R5、R4、R3、R2、R1

C.R2、R3、R4、R1、R5

D.R3、R1、R2、R4、R5

答：________

8.基金信息披露的“及时性原则”要求（）。

A.报告内容必须完整无遗漏

B.信息披露必须在法定期限内完成

C.报告格式必须符合监管要求

D.投资者必须及时收到报告

答：________

9.基金合同中，关于基金运作方式的描述不包括（）。

A.投资范围

B.投资策略

C.风险收益特征

D.托管银行的更换流程

答：________

10.基金业绩比较基准的设定主要依据（）。

A.基金管理人的历史业绩

B.市场平均收益水平

C.基金的投资目标

D.基金的规模大小

答：________

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

11.基金资产净值的计算涉及（）。

A.基金资产总值

B.基金负债

C.基金未实现收益

D.基金管理费

答：________

12.基金销售机构的主要职责包括（）。

A.客户适当性管理

B.基金份额登记

C.基金信息披露

D.基金投资决策

答：________

13.基金信息披露的“完整性原则”要求披露信息（）。

A.必须真实准确

B.必须全面无遗漏

C.必须易于理解

D.必须及时披露

答：________

14.基金合同的主要内容不包括（）。

A.基金名称

B.基金托管费率

C.基金投资策略

D.基金份额的转让规则

答：________

15.基金投资组合报告披露的内容包括（）。

A.报告期内基金投资组合的变动情况

B.报告期末基金资产组合构成

C.基金投资策略的执行情况

D.基金管理人及基金经理的变更情况

答：________

三、判断题（共10分，每题0.5分）

16.基金管理费按基金资产净值的一定比例计提，通常每日计算，每月支付。

答：________

17.基金赎回金额的计算公式为：赎回总金额=赎回份额×当日基金份额净值-赎回费用。

答：________

18.基金中基金（FOF）的投资风险通常低于单一基金。

答：________

19.基金合同生效后，基金管理人不得随意变更基金运作方式。

答：________

20.基金信息披露的“准确性原则”要求披露信息必须真实、准确、完整。

答：________

21.基金定期报告中的“基金财务会计报告”需经审计。

答：________

22.基金投资顾问机构可以为基金提供投资建议，但不能代为进行投资决策。

答：________

23.基金份额净值在每日交易时间结束后计算并公告。

答：________

24.基金信息披露中，非公开信息不得泄露给特定投资者。

答：________

25.基金销售机构在销售基金产品时，必须进行风险揭示。

答：________

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

26.基金中基金（FOF）的投资策略主要是投资其他__________产品。

27.基金合同是规范基金运作的__________法律文件。

28.基金信息披露的“及时性原则”要求信息必须在法定__________内披露。

29.基金申购费用通常在投资者购买基金份额时一次性__________。

30.基金赎回金额的计算公式为：赎回总金额=赎回份额×当日基金份额__________-赎回费用。

31.基金投资组合报告需披露报告期内基金投资组合的__________情况。

32.基金合同中，关于基金运作方式的描述包括投资范围、投资策略和__________特征。

33.基金销售机构在销售基金产品时，必须进行__________管理。

34.基金信息披露的“完整性原则”要求披露信息必须__________无遗漏。

35.基金份额净值在每日交易时间结束后计算并__________。

五、简答题（共25分）

36.简述基金申购和赎回费用的计提规则。（5分）

答：________

37.基金信息披露的主要原则有哪些？请分别说明。（6分）

答：________

38.基金合同的主要内容有哪些？（6分）

答：________

39.基金投资组合报告需披露哪些主要内容？（8分）

答：________

六、案例分析题（共20分）

某投资者通过A基金销售机构购买B基金，B基金为股票型基金，风险等级为R3。在购买时，销售机构未充分揭示基金风险，且未告知投资者基金的投资策略。购买后，该投资者因市场波动损失较大，认为销售机构存在误导销售行为。

问题：

（1）销售机构在基金销售过程中有哪些法定义务？（6分）

（2）该投资者可采取哪些维权措施？（6分）

（3）基金销售机构未充分揭示风险可能面临哪些法律后果？（8分）

答：________

参考答案及解析

一、单选题

1.B

答：12,000。基金投资总额=净值×份额=1.2×10,000=12,000元。

2.A

答：98.5。实际到账金额=申购金额×(1-费率)=100×(1-1.5%)=98.5万元。

3.B

答：1。基金赎回费率通常根据持有期限递减，持有0.5年的A类基金赎回费率一般为1%。

4.B

答：投资其他基金产品。FOF的投资策略主要是投资其他基金产品，而非直接投资股票或债券。

5.A

答：（基金资产净值-净负债）/基金总份额。基金份额净值计算公式为：基金资产净值/基金总份额-净负债/基金总份额=（基金资产净值-净负债）/基金总份额。

6.B

答：基金管理人内部控制制度。基金定期报告中的“重要合同”披露包括基金托管协议、基金投资顾问协议、基金销售协议等，但不包括基金管理人内部控制制度。

7.A

答：R1、R2、R3、R4、R5。基金风险等级从低到高依次为R1（低风险）、R2（中低风险）、R3（中风险）、R4（中高风险）、R5（高风险）。

8.B

答：信息披露必须在法定期限内完成。及时性原则要求信息必须在法定期限内披露，确保投资者及时获取信息。

9.D

答：托管银行的更换流程。基金合同中，关于基金运作方式的描述包括投资范围、投资策略、风险收益特征等，但不包括托管银行的更换流程。

10.C

答：基金的投资目标。基金业绩比较基准的设定主要依据基金的投资目标，而非历史业绩、市场平均收益水平或基金规模大小。

二、多选题

11.ABCD

答：基金资产净值计算涉及基金资产总值、基金负债、基金未实现收益和基金管理费。

12.AC

答：客户适当性管理和基金信息披露。基金销售机构的主要职责包括客户适当性管理和基金信息披露，而非基金份额登记和基金投资决策。

13.AB

答：必须真实准确和必须全面无遗漏。完整性原则要求披露信息必须真实准确和全面无遗漏，而非易于理解或及时披露。

14.BD

答：基金托管费率和基金份额的转让规则。基金合同的主要内容不包括基金托管费率和基金份额的转让规则，而是基金名称、基金运作方式等。

15.ABC

答：报告期内基金投资组合的变动情况、报告期末基金资产组合构成和基金投资策略的执行情况。基金投资组合报告需披露的内容包括报告期内基金投资组合的变动情况、报告期末基金资产组合构成和基金投资策略的执行情况，而非基金管理人及基金经理的变更情况。

三、判断题

16.√

答：基金管理费按基金资产净值的一定比例计提，通常每日计算，每月支付。

17.√

答：基金赎回金额的计算公式为：赎回总金额=赎回份额×当日基金份额净值-赎回费用。

18.×

答：基金中基金（FOF）的投资风险通常不低于单一基金。FOF投资其他基金产品，风险可能更高。

19.√

答：基金合同生效后，基金管理人不得随意变更基金运作方式。

20.√

答：基金信息披露的“准确性原则”要求披露信息必须真实、准确、完整。

21.√

答：基金定期报告中的“基金财务会计报告”需经审计。

22.√

答：基金投资顾问机构可以为基金提供投资建议，但不能代为进行投资决策。

23.√

答：基金份额净值在每日交易时间结束后计算并公告。

24.√

答：基金信息披露中，非公开信息不得泄露给特定投资者。

25.√

答：基金销售机构在销售基金产品时，必须进行风险揭示。

四、填空题

26.基金

27.核心

28.期间

29.扣除

30.净值

31.变动

32.风险

33.适当性

34.全面

35.公告

五、简答题

36.答：

①基金申购费用通常在投资者购买基金份额时一次性扣除，费率根据基金类型和销售渠道不同而有所差异。

②基金赎回费用通常根据持有期限递减，持有时间越长，赎回费率越低，持有1年以上可能免收赎回费。

37.答：

①完整性原则：披露信息必须全面无遗漏。

②准确性原则：披露信息必须真实、准确、完整。

③及时性原则：信息必须在法定期限内披露。

④平等性原则：所有投资者获取的信息必须平等。

38.答：

①基金名称。

②基金运作方式。

③投资范围和投资策略。

④风险收益特征。

⑤基金资产净值和份额净值。

⑥基金费用。

⑦基金份额的募集、交易、登记和清算。

39.答：

①报告期内基金投资组合的变动情况。

②报告期末基金资产组合构成。

③基金投资策略的执行情况。

④基金业绩表现。

⑤基金管理人及基金经理的变更情况。

⑥