2025中国证券登记结算有限责任公司招聘笔试历年常考点试题专练附带答案详解2套试卷

2025中国证券登记结算有限责任公司招聘笔试历年常考点试题专练附带答案详解（第1套）一、单项选择题下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共25题）1、根据我国相关法规，证券登记结算机构的主要职能不包括以下哪一项？A.证券账户和结算账户的设立与管理B.证券的存管和过户C.证券持有人名册登记及权益登记D.为证券发行人提供投资咨询建议2、在我国证券市场，证券交易的结算流程首要环节是？A.资金划拨B.交易数据接收C.证券交收D.清算结果核对3、关于证券账户管理，下列说法正确的是？A.投资者可以出借自己的证券账户给他人使用B.证券账户可由投资者自行在互联网任意平台开设C.投资者必须以本人名义开立证券账户D.一个投资者只能开立一个证券账户4、证券登记结算机构用于防范违约风险而设立的专项基金是？A.投资者保护基金B.证券结算风险基金C.市场稳定调节基金D.交易保证金基金5、结算参与人在中国证券登记结算有限责任公司预留的指定收款账户应满足什么条件？A.任何商业银行开立的对公账户即可B.必须是在中国证监会备案的账户，且户名与参与人名称一致C.可使用法定代表人个人银行账户代收D.只需在结算公司内部登记，无需外部备案6、A.保密性与唯一性

B.真实、准确、完整[[25]]

C.及时性与公开性

D.可追溯性与可撤销性7、根据我国相关法规，证券登记结算公司的首要职能是为市场参与者提供何种基础服务？A.证券交易撮合与价格发现B.证券投资咨询与资产管理C.证券账户与结算账户的设立和管理D.证券发行承销与保荐业务8、在证券市场中，“货银对付”原则（DVP）主要用于防范哪种类型的风险？A.市场风险B.操作风险C.流动性风险D.信用风险9、我国证券登记结算实行实名制，这一制度的主要目的是什么？A.提高证券交易的撮合效率B.保障投资者合法权益，防止账户滥用C.降低证券公司的运营成本D.简化证券发行审核流程10、以下哪项业务属于中国证券登记结算有限责任公司的法定职责？A.制定证券交易所的交易规则B.对上市公司进行财务审计C.受发行人委托派发证券权益D.为投资者提供融资融券服务11、证券的“存管”在登记结算体系中主要指什么？A.为投资者保管证券实物凭证B.对证券的发行过程进行资金监督C.将投资者持有的证券集中登记在系统中并记录变动D.对证券公司的自营业务进行合规审查12、根据我国相关法规，证券登记结算机构的核心职能不包括以下哪项？A.证券账户与结算账户的设立和管理B.证券的存管和过户C.证券持有人名册登记及权益分配D.为投资者提供证券投资咨询建议13、证券交易结算中所遵循的“货银对付”原则，其英文缩写是？A.T+1B.DVPC.IPOD.NAV14、关于投资者开立A股证券账户的规定，以下说法正确的是？A.自然人投资者严格执行“一人一户”限制B.一个自然人最多可开立20个A股账户C.每个投资者只能开立1个沪市账户和1个深市账户D.信用账户和普通A股账户数量合并计算15、证券登记结算机构在证券交易中主要承担的角色是？A.交易撮合与价格发现B.证券发行与承销C.清算交收与账户管理D.市场监管与违规处罚16、根据《证券法》，投资者进行证券交易前，必须通过哪家机构开立证券账户？A.证券公司B.证券交易所C.证券登记结算机构D.中国证监会17、根据我国证券市场现行规定，证券登记结算机构的核心职能不包括以下哪一项？A.证券账户与结算账户的设立和管理B.证券的存管和过户C.为投资者提供证券投资咨询建议D.受发行人的委托派发证券权益18、我国证券市场目前普遍采用的交易结算制度是？A.T+0B.T+1C.T+2D.T+319、关于证券账户管理，以下说法错误的是？A.投资者应当使用以本人名义开立的证券账户B.证券账户可用于记录投资者持有证券的余额及其变动情况C.投资者可将本人账户提供给他人使用以便利交易D.证券账户的开立、变更与注销均属账户管理内容20、证券结算过程通常包括清算与交收两个环节，下列关于“清算”的描述正确的是？A.完成证券由卖方向买方的实际转移B.完成资金由买方向卖方的实际划拨C.核定计算交易双方应收应付的证券和资金数额D.对交易违约方实施强制平仓21、申请成为证券登记结算机构的乙类结算参与人，必须满足的条件之一是？A.拥有自营交易席位B.持有中国证监会颁发的《经营证券业务许可证》C.注册资本不低于10亿元人民币D.连续三年盈利22、根据我国相关法规，证券登记结算机构的核心职能不包括以下哪一项？A.证券账户与结算账户的设立和管理B.证券的存管和过户C.为投资者提供证券投资咨询建议D.证券交易所上市证券交易的清算与交收23、证券交易结算流程中，以下哪一环节发生在“清算”之后？A.交易数据接收B.发送清算结果C.证券与资金的交收D.成交确认24、关于证券账户管理，下列哪项不属于其主要内容？A.证券账户的开立B.证券账户注册资料的查询与变更C.代理投资者进行股票买卖D.证券账户的合并与注销25、在我国，证券登记结算机构作为共同对手方，主要作用是？A.向投资者推荐优质股票B.降低交易对手方的信用风险C.制定证券交易所的交易规则D.直接参与证券发行定价二、多项选择题下列各题有多个正确答案，请选出所有正确选项（共15题）26、根据我国现行规定，证券登记结算机构的主要职能包括哪些？A.证券账户与结算账户的设立和管理B.证券的存管和过户C.证券持有人名册登记及权益分配D.为投资者提供证券投资咨询27、我国证券登记结算制度的基本原则包括以下哪些内容？A.证券实名制B.货银对付（DVP）交收制度C.分级结算制度D.无担保自由交收制度28、关于证券账户管理，下列说法正确的是？A.投资者须通过证券公司向登记结算机构申请开立证券账户B.投资者不得以他人名义开立证券账户C.投资者可以使用虚假身份证明开立账户D.同一投资者可开立多个同类证券账户29、证券交易结算流程通常包括以下哪些环节？A.清算B.交收C.委托下单D.成交撮合30、证券登记结算机构应当履行的法定义务包括？A.妥善保存登记、存管和结算的原始凭证及相关文件B.与证券发行人签订登记及服务协议C.为发行人提供股票发行定价建议D.定期向证券监督管理机构报送业务数据31、根据我国现行规定，证券登记结算机构的主要职能包括以下哪些内容？A.证券账户和结算账户的设立与管理B.证券的存管和过户C.证券持有人名册登记及权益登记D.证券交易所的日常运营与管理32、关于我国证券账户管理的基本原则，以下说法正确的是？A.投资者必须以本人名义申请开立证券账户B.允许使用他人名义或虚假证件开立账户C.投资者不得违规使用他人证券账户D.证券账户可以随意转让给他人33、证券交易的结算流程通常包括哪些关键环节？A.交易数据接收B.清算C.交收D.证券发行审核34、我国证券登记结算制度的基本特点包括以下哪些？A.证券实名制B.货银对付（DVP）交收制度C.分级结算制度D.全额保证金交易制度35、关于证券存管，下列描述正确的是？A.证券存管由证券登记结算机构或其代理机构提供B.存管服务包括交易过户与非交易过户的登记C.存管等同于证券托管银行的资产保管业务D.存管服务涵盖权益分派等服务36、根据我国相关法规，证券登记结算机构的主要职能包括哪些？A.证券账户和结算账户的设立与管理B.证券的存管和过户C.证券交易所的日常运营与管理D.证券持有人名册登记及权益派发37、我国证券登记结算制度的核心原则包括以下哪些内容？A.证券实名制B.货银对付（DVP）交收制度C.无限责任结算制度D.净额结算制度38、关于证券交易的清算与交收，下列说法正确的是？A.清算是计算交易双方应收应付证券和资金数额的过程B.交收是根据清算结果完成证券与资金的实际划付C.清算与交收是同一环节的两种说法D.交收环节不涉及所有权的转移39、证券登记结算机构在保障市场运行安全方面，通常采取的风险控制措施包括？A.实施分级结算制度B.设立结算保证金制度C.要求结算参与人维持最低结算备付金D.允许结算参与人无限透支结算资金40、下列关于证券账户管理的说法，哪些是正确的？A.投资者须开立证券账户方可进行证券交易B.证券账户实行实名制，不得出借或借用他人账户C.一个投资者只能开立一个证券账户D.证券账户由证券登记结算机构统一管理三、判断题判断下列说法是否正确（共10题）41、证券登记结算机构实行“货银对付”（DVP）原则，意味着证券交收和资金交收必须同时完成，且互为条件。A.正确B.错误42、证券账户和资金账户均由证券登记结算公司直接开立和管理。A.正确B.错误43、我国证券登记结算实行实名制，投资者不得以他人名义开立证券账户进行交易。A.正确B.错误44、证券登记结算公司负责对上市公司的信息披露内容进行审核和批准。A.正确B.错误45、在证券非交易过户中，继承、赠与等情形可以不经证券交易所系统完成过户登记。A.正确B.错误46、证券登记结算公司负责证券的集中存管与过户，但不负责证券交易的清算与交收。A.正确B.错误47、我国证券登记结算实行“货银对付”（DVP）制度，即证券与资金同步交收。A.正确B.错误48、证券持有人名册登记属于证券交易所的法定职责之一。A.正确B.错误49、证券登记结算实行实名制，投资者不得以他人名义开立证券账户。A.正确B.错误50、证券服务机构包括会计师事务所、律师事务所和证券登记结算公司等。A.正确B.错误

参考答案及解析1.【参考答案】D【解析】中国证券登记结算有限责任公司的核心职能包括证券账户管理、存管过户、名册登记、清算交收等，但不包括向发行人提供投资咨询服务，该业务属于证券投资咨询公司的范畴[[7]]。2.【参考答案】B【解析】证券交易结算流程通常始于交易数据接收，即证券交易所闭市后将当日交易数据传送至登记结算机构，后续才进行清算、交收等操作[[25]]。3.【参考答案】C【解析】根据《证券账户管理规则》，投资者须以真实身份、本人名义开立证券账户，不得出借或使用虚假信息开户，以保障市场秩序和投资者权益[[15]]。4.【参考答案】B【解析】证券结算风险基金由证券登记结算机构设立，用于弥补因违约交收、技术故障等造成的损失，是保障结算系统安全运行的重要机制[[4]]。5.【参考答案】B【解析】为确保资金安全与合规，结算参与人预留的收款账户须在中国证监会备案，且账户名称必须与结算参与人名称完全一致[[35]]。6.【参考答案】B【解析】《证券登记结算管理办法》明确规定，证券登记结算机构有义务保证证券持有人名册和登记过户记录的真实、准确、完整，这是维护市场秩序和保护投资者权益的基础要求[[25]]。

2.投资者的证券账户体系由一码通账户和子账户共同构成，一码通账户的主要功能是什么？【题干】

A.用于办理单次证券交易的结算

B.用于汇总记载投资者各个子账户下证券持有及变动的总体情况[[10]]

C.作为投资者在单一证券交易所的开户凭证

D.用于托管投资者的现金资产

【参考答案】B

【解析】根据《中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则》，一码通账户是投资者的总账户，用于汇总记载其名下所有子账户的证券持有及变动情况，实现“一码通”[[10]]。

3.在债券的登记、托管与结算业务中，相关细则的制定依据不包括下列哪一项？【题干】

A.《证券法》

B.《公司法》

C.《商业银行法》[[18]]

D.相关法律法规的规定

【参考答案】C

【解析】《中国证券登记结算有限责任公司债券登记、托管与结算业务细则》的制定依据明确提及《证券法》、《公司法》等法律法规，但并未将《商业银行法》列为直接依据[[18]]。

4.证券登记的法律效力体现在哪个方面？【题干】

A.证券登记仅是内部管理流程

B.证券登记是确认证券持有人持有证券事实的法定方式[[26]]

C.证券登记仅用于计算交易费用

D.证券登记可以随意撤销

【参考答案】B

【解析】《证券法》规定，证券登记结算机构应当根据登记结算结果，确认证券持有人持有证券的事实，这确立了证券登记作为证券权利归属法定公示方式的效力[[26]]。

5.下列哪项行为属于证券托管的范畴？【题干】

A.证券发行人向登记机构提交发行文件

B.证券公司接受客户委托，代其保管证券并提供代收红利等权益维护服务[[14]]

C.投资者直接在交易所进行证券交易

D.登记结算机构为证券发行提供信用评级

【参考答案】B

【解析】证券托管是指证券公司、托管银行等机构接受客户委托，代为保管证券并提供代收红利等权益维护服务的行为，这是托管的核心定义[[14]]。7.【参考答案】C【解析】证券登记结算公司的核心职能包括证券账户、结算账户的设立和管理，这是开展后续存管、过户、清算等业务的前提。证券交易所负责交易撮合，证券公司提供咨询与承销服务，因此A、B、D均不属于登记结算机构的职能[[1]]。8.【参考答案】D【解析】“货银对付”是指证券与资金同步交收，确保交收双方不会因对方违约而遭受损失，该机制主要防范的是交易对手未能履约所导致的信用风险。虽然对操作和流动性也有一定影响，但其核心目标是控制信用风险[[18]]。9.【参考答案】B【解析】证券账户实名制要求投资者以本人真实身份开立账户，有助于明确证券权益归属，防止利用他人账户进行内幕交易、操纵市场等违法行为，从而有效保护投资者合法权益并维护市场秩序[[18]]。10.【参考答案】C【解析】中国结算的职责包括证券持有人名册登记、权益派发（如分红派息、送股等），这是其登记结算服务的重要组成部分。制定交易规则属交易所职能，融资融券由证券公司开展，财务审计由会计师事务所执行[[9]]。11.【参考答案】C【解析】现代证券市场普遍实行无纸化交易，证券“存管”是指登记结算机构将投资者名下的证券以电子化形式集中保管，并准确记录其持有及变动情况，而非保管纸质凭证。此举提高了安全性和效率[[14]]。12.【参考答案】D【解析】证券登记结算机构的主要职能包括证券账户管理、证券存管过户、持有人名册登记及权益派发等[[6]]。证券投资咨询属于证券公司或投资咨询机构的业务范畴，不属于登记结算机构的法定职责，故D项错误。13.【参考答案】B【解析】“货银对付”（DeliveryVersusPayment）原则，简称DVP，要求证券交付与资金支付同步、最终且不可撤销，是国际通行的结算原则，旨在防范本金风险[[21]]。其他选项分别代表交收周期、首次公开发行和基金净值，与题意无关。14.【参考答案】B【解析】自2015年4月起，中国结算已取消“一人一户”限制，允许自然人投资者最多开立20个A股账户及封闭式基金账户[[32]]。信用账户另有单独限额，不与普通账户合并计算[[34]]，故B项正确。15.【参考答案】C【解析】证券登记结算机构不参与交易撮合（属交易所职能）或发行承销（属投行职能），其核心作用是为证券交易提供后台支持，包括清算、交收、账户设立与管理、权益登记等[[7]]，因此C项正确。16.【参考答案】C【解析】《证券法》第一百五十七条规定，投资者委托证券公司进行证券交易，应通过证券公司向证券登记结算机构申请开立证券账户[[18]]。证券登记结算机构是法定的账户开立与管理机构，故选C。17.【参考答案】C【解析】证券登记结算机构的主要职能包括证券账户管理、证券存管与过户、清算交收及权益派发等，但不包括向投资者提供投资咨询建议，该业务属于证券公司或证券投资咨询机构的范畴[[3]]。18.【参考答案】B【解析】我国A股市场实行T+1交易结算制度，即投资者当日买入的证券，需等到下一个交易日方可卖出，资金和证券的清算交收也在成交日的次一工作日完成[[23]]。19.【参考答案】C【解析】根据《证券账户管理规则》，投资者不得将本人证券账户违规提供给他人使用，以落实证券实名制，防范洗钱和操纵市场等风险[[25]]。20.【参考答案】C【解析】清算是指在交易成交后，根据成交结果计算交易双方应收应付证券和资金数额的过程，交收则是实际完成证券与资金的转移[[20]]。21.【参考答案】B【解析】根据《结算参与人管理规则》，申请成为乙类结算参与人须持有中国证监会颁发的《经营证券业务许可证》，并建立符合监管要求的风险控制和结算制度[[31]]。22.【参考答案】C【解析】证券登记结算机构的主要职能包括账户管理、证券存管过户、清算交收等，但不包括提供投资咨询。投资咨询属于证券投资咨询公司的业务范畴，不属于登记结算机构的法定职责[[1]][[7]]。23.【参考答案】C【解析】证券交易结算的基本流程为：交易数据接收→清算→发送清算结果→组织备付→证券与资金交收。交收是在清算完成后，实际完成证券与资金划转的关键环节[[20]][[22]]。24.【参考答案】C【解析】证券账户管理包括开立、资料变更、合并、注销及非交易过户等，但代理买卖属于证券公司的经纪业务，登记结算机构不参与交易执行[[13]][[15]]。25.【参考答案】B【解析】登记结算机构在净额结算模式下充当买卖双方的共同对手方，通过中央对手方机制有效防范和化解交易对手违约风险，保障市场结算安全[[28]]。26.【参考答案】ABC【解析】证券登记结算机构的核心职能包括证券账户管理、证券存管过户、名册登记及权益派发等。其并不从事投资咨询业务，该业务属于证券投资咨询公司范畴。依据《证券法》及《证券登记结算管理办法》，ABC均为法定职能[[10]][[15]]。27.【参考答案】ABC【解析】我国证券登记结算制度坚持实名制、货银对付和分级结算三大原则，以保障交易安全和结算效率。其中，“货银对付”确保证券与资金同步交收，防范本金风险；“分级结算”则指仅结算参与人可直接与中国结算交收。D项“无担保自由交收”不符合现行风控要求[[5]][[26]]。28.【参考答案】AB【解析】根据《证券账户管理规则》，投资者必须通过证券公司申请开立实名证券账户，严禁借用他人名义或使用虚假证件开户。通常情况下，一人一户为基本原则，虽特定情形下可开立多个账户，但需符合监管规定，D项表述不严谨。C项明显违法[[19]][[20]]。29.【参考答案】AB【解析】证券交易的结算阶段特指交易达成后的清算与交收。清算指计算应收应付的证券与资金数额；交收指实际完成证券过户与资金划转。而委托下单和成交撮合属于交易前端流程，不属于结算环节[[26]][[30]]。30.【参考答案】ABD【解析】依据《证券法》及《证券登记结算管理办法》，登记结算机构需保存业务凭证、与发行人签订协议并接受监管报送要求。其职能聚焦于登记结算服务，不参与发行定价，C项属于承销商或投行职责[[35]][[33]]。31.【参考答案】ABC【解析】根据《证券登记结算管理办法》及相关规定，证券登记结算机构的核心职能包括：证券账户和结算账户的设立与管理、证券的存管和过户、证券持有人名册及权益登记、证券和资金的清算交收等。证券交易所的日常运营由交易所自身负责，不属于登记结算机构职责范围[[31]]。32.【参考答案】AC【解析】我国实行证券账户实名制，投资者必须以本人名义开户，禁止冒用他人名义或使用虚假证件，也不得违规使用他人账户。账户本身不能转让，但账户内的证券可通过合法交易过户[[15]]。33.【参考答案】ABC【解析】证券交易结算流程主要包括：接收交易所发送的成交数据、清算（计算应收应付证券和资金）、交收（完成证券与资金的实际划转）。证券发行审核属于发行阶段，由监管机构负责，不属于结算流程[[24]]。34.【参考答案】ABC【解析】我国证券登记结算制度实行证券实名制、货银对付（确保证券与资金同步交收）以及分级结算（登记结算机构与结算参与人之间为一级结算，参与人与客户间为二级结算）。全额保证金交易并非普遍制度，仅适用于特定业务如融资融券[[27]]。35.【参考答案】ABD【解析】证券存管是由法定登记机构（如中国结算）提供的服务，内容涵盖记名证券的交易/非交易过户、权益登记与分派等。虽然与托管有相似之处，但“存管”特指登记结算体系下的法定服务，不同于商业银行的托管业务[[30]]。36.【参考答案】ABD【解析】证券登记结算机构的核心职能包括证券账户、结算账户的设立和管理，证券的存管和过户，以及证券持有人名册登记和权益派发等。其并不负责证券交易所的日常运营管理，该职责属于交易所自身[[8]]。37.【参考答案】ABD【解析】我国证券登记结算制度实行证券实名制、货银对付的交收制度，并普遍采用净额结算以提高效率、控制风险。无负债结算（或称“无限责任结算”）并非我国现行制度，正确表述应为“中央对手方”或“分级结算”等机制[[4]]。38.【参考答案】AB【解析】清算与交收是两个连续但不同的环节：清算负责计算应收应付，交收则依据清算结果完成资金和证券的实际转移，其中证券交收涉及所有权的变更。因此C、D说法错误[[17]]。39.【参考答案】ABC【解析】为防范结算风险，登记结算机构普遍采用分级结算、结算保证金和最低结算备付金等制度。而允许无限透支会极大增加系统性风险，与风控原则相悖，因此D错误[[17]]。40.【参考答案】ABD【解析】我国实行证券账户实名制，投资者必须开立账户才能交易，且账户由登记结算机构统一管理。但符合条件的投资者可在不同市场或用途下开立多个账户（如A股、B股、信用账户等），因此C项错误[[3]][[6]]。41.【参考答案】A【解析】“货银对付”（DeliveryVersusPayment，DVP）是证券结算的一项核心制度，指在结算过程中，证券的交收以资金的支付为前提，资金的支付也以证券的交收为前提。只有两者同时完成，交收才算成功，有效防范了本金风险[[6]]。42.【参考答案】B【解析】证券账户由证券登记结算公司负责设立和管理，而投资者的资金账户通常由其开户的证券公司或指定的商业银行开立和管理，并非由登记结算公司直接管理[[7]]。43.【参考答案】A【解析】根据《证券法》和相关监管规定，我国实行证券账户实名制，要求投资者必须以本人真实身份开立账户，禁止借用、出借或以他人名义开户进行证券交易，以维护市场秩序和防范风险[[6]]。44.【参考答案】B【解析】证券登记结算公司的主要职能包括证券账户管理、存管、过户、清算与交收等，并不承担对上市公司信息披露内容的审核或批准职责，该职责主要由证券交易所和证监会承担[[7]]。45.【参考答案】A【解析】非交易过户是指因继承、赠与、财产分割、行政划拨等非买卖原因导致的证券权属变更，可由当事人直接向证券登记结算机构申请办理，无需通过证券交易所的交易系统[[7]]。46.【参考答案】B【解析】证券登记结算公司的核心职能包括证券账户管理、证券存管与过户、以及证券交易的清算与交收。根据我国证券市场制度安排，登记结算机构依法承担交易后的清算和交收职责，确保交易顺利完成[[1]]。47.【参考答案】A【解析】“货银对付”是证券结算的基本原则，指在结算过程中，买方支付资金的同时获得证券，卖方交付证券的同时获得资金，有效防范本金风险，我国已全面实施该制度[[4]]。48.【参考答案】B【解析】证券持有人名册登记由证券登记结算公司依法负责，而非证券交易所。登记结算公司根据与发行人签订的协议，准确记录持有人信息，保障投资者权益[[3]]。49.【参考答案】A【解析】我国证券登记结算制度明确规定实行证券账户实名制，禁止借用、冒用他人名义开户，旨在维护市场秩序和投资者合法权益[[4]]。50.【参考答案】A【解析】根据《证券法》及相关规定，证券服务机构是指为证券发行、交易等活动提供专业服务的机构，涵盖会计师事务所、律师事务所、资信评级机构及证券登记结算公司等[[2]]。

2025中国证券登记结算有限责任公司招聘笔试历年常考点试题专练附带答案详解（第2套）一、单项选择题下列各题只有一个正确答案，请选出最恰当的选项（共25题）1、根据中国证券登记结算有限责任公司的账户管理规则，投资者的证券账户体系由哪两部分构成？A.资金账户与股东账户B.一码通账户及子账户C.沪深A股账户与B股账户D.交易账户与托管账户2、根据我国证券登记结算制度，下列哪项不属于其核心制度安排？A.证券实名制B.货银对付的交收制度C.全额逐笔结算制度D.净额结算制度3、证券登记结算机构的基本职能不包括以下哪一项？A.证券账户和结算账户的设立与管理B.证券的存管和过户C.证券交易的撮合与成交D.证券持有人名册登记4、在证券结算流程中，“清算”与“交收”的正确关系是？A.交收先于清算完成B.清算确定应收应付数量，交收完成实际资金与证券的转移C.清算和交收是同一环节的不同说法D.只有交收环节具有法律效力5、我国证券市场实行的分级结算制度，其一级结算主体是？A.投资者与证券公司B.证券登记结算机构与结算参与人（如证券公司）C.证券交易所与投资者D.结算银行与普通客户6、投资者申请开立证券账户，应当通过以下哪个机构办理？A.证券交易所B.中国证监会C.证券公司D.商业银行7、根据《证券登记结算管理办法》，下列哪项不属于证券登记结算机构的基本职能？A.证券账户、结算账户的设立和管理B.证券的存管和过户C.为上市公司提供投资咨询D.证券持有人名册登记8、证券登记结算机构设立和解散须经哪个机构批准？A.国务院B.中国人民银行C.中国证券监督管理委员会D.财政部9、关于证券账户管理，以下说法错误的是？A.证券账户应以真实身份开立B.证券公司可代理投资者开立证券账户C.同一投资者可在不同市场开立多个同类证券账户D.开户资料不实的账户，登记结算机构有权注销或限制使用10、下列机构中，哪一类可以成为证券登记结算机构的结算参与人？A.任意商业银行B.经证监会批准并持有《经营证券业务许可证》的证券公司C.个人投资者D.未取得开户代理资格的基金销售机构11、客户交易结算资金必须全额存入何处？A.证券公司自有资金账户B.投资者个人银行账户C.指定的从事证券交易结算资金存管业务的商业银行D.证券交易所专用账户12、根据我国现行规定，证券登记结算机构的核心职能不包括以下哪一项？A.证券账户和结算账户的设立与管理B.证券交易的撮合与成交确认C.证券的登记、存管与过户D.结算风险的监测与防范13、我国证券市场目前实行的结算周期是？A.T+0B.T+1C.T+2D.T+314、关于证券账户的管理，以下说法正确的是？A.投资者可自行在任意券商处开立多个一码通账户B.证券账户用于记录投资者持有证券的种类、数量及变动情况C.证券账户由证券交易所直接开立和管理D.投资者无需证券账户即可参与二级市场交易15、证券结算过程中的“清算”是指？A.证券从卖方账户实际划转至买方账户B.资金从买方账户实际划转至卖方账户C.计算交易双方应收应付证券和资金的数额D.投资者向券商提交交易委托16、关于证券存管制度，下列说法错误的是？A.实行集中存管有利于提高交易效率和安全性B.证券存管由证券登记结算机构或其代理机构提供C.存管期间投资者丧失对证券的所有权D.电子化簿记取代了实物证券的移动交割17、根据我国证券市场规定，证券登记结算机构的核心职能不包括以下哪一项？A.证券账户与结算账户的设立和管理B.证券的存管和过户C.为上市公司提供财务审计服务D.证券交易所上市证券交易的清算和交收18、我国证券交易结算实行的制度原则中，“货银对付”（DVP）的主要作用是？A.确保投资者实名开户B.防范结算参与人违约风险，实现证券与资金同步交收C.规范证券账户查询流程D.加强对证券交易所的行政监管19、关于证券账户的管理，以下说法正确的是？A.投资者可以以他人名义开立证券账户进行交易B.证券应当记录在证券持有人本人的证券账户内C.证券账户可由任意证券公司随意开立和注销D.机构投资者无需提供身份证明文件即可开户20、证券交易的结算流程中，清算与交收的关系是？A.交收在前，清算在后B.清算与交收互不关联C.清算是计算应收应付，交收是实际完成证券与资金的转移D.清算仅针对资金，交收仅针对证券21、结算参与人未按时履行交收义务时，证券登记结算机构有权？A.直接起诉该结算参与人B.暂停其所有客户交易权限C.按照业务规则处理其交收担保财产D.强制其更换高级管理人员22、我国证券登记结算制度实行的核心原则是（）。A.代持制B.实名制C.代理制D.经纪制23、证券登记结算机构的主要职能不包括以下哪项？A.证券账户的设立和管理B.证券的存管和过户C.证券发行价格的确定D.证券交易的清算和交收24、关于证券账户的描述，正确的是（）。A.一个投资者只能开立一个证券账户B.证券账户用于记载投资者持有的证券种类、数量及权益变动情况C.证券账户由证券交易所直接开立D.证券账户仅用于股票交易，不适用于债券和基金25、在证券结算体系中，“一级结算”通常指的是（）。A.投资者与证券公司之间的结算B.证券公司与证券登记结算机构之间的结算C.投资者与证券登记结算机构之间的直接结算D.证券交易所与结算银行之间的资金划转二、多项选择题下列各题有多个正确答案，请选出所有正确选项（共15题）26、根据我国现行规定，证券登记结算机构的主要职能包括哪些？A.证券账户与结算账户的设立和管理B.证券的存管和过户C.证券持有人名册登记及权益登记D.证券交易所的日常交易撮合27、我国证券登记结算制度的基本原则包括以下哪些内容？A.证券实名制B.货银对付（DVP）交收制度C.分级结算制度D.全额保证金交易制度28、关于证券结算参与人，下列说法正确的是？A.必须是经批准的证券公司或合格机构B.需向证券登记结算机构申请结算参与人资格C.可直接与投资者进行清算交收D.需遵守登记结算机构的相关业务规则29、证券登记结算机构在证券交易过程中承担哪些风险管理职责？A.建立结算参与人准入与退出机制B.实施结算备付金制度C.提供交易撮合技术支持D.监控结算参与人的履约能力30、下列哪些属于证券登记结算机构可提供的服务？A.证券账户信息查询B.证券权益派发C.投资者交易策略咨询D.司法协助查询与冻结31、根据相关规定，证券登记结算机构的性质是什么？A.以营利为目的的公司法人B.为证券交易提供集中登记、存管与结算服务的法人C.由证券交易所直接设立的部门D.必须经国务院证券监督管理机构批准设立32、根据我国证券登记结算相关制度，证券登记结算机构的主要职能包括哪些？A.证券账户和结算账户的设立与管理B.证券的存管和过户C.证券交易的清算与交收D.证券发行价格的确定33、我国证券登记结算制度的基本原则包括以下哪些内容？A.证券实名制B.货银对付（DVP）交收制度C.无负债结算制度D.保证金交易制度34、关于货银对付（DVP）机制，下列说法正确的是？A.DVP机制要求证券与资金同步交收B.DVP可有效降低交收过程中的本金风险C.DVP机制仅适用于债券交易D.DVP是国际证券结算领域的核心机制35、关于证券账户管理，以下哪些说法符合现行规定？A.投资者应使用本人名义开立的证券账户B.投资者不得将本人账户违规提供给他人使用C.允许使用他人名义开立证券账户进行投资D.证券账户可用于记录投资者持有证券的余额及变动36、中国证券登记结算有限责任公司为哪些市场提供登记结算服务？A.上海证券交易所B.深圳证券交易所C.北京证券交易所D.全国中小企业股份转让系统（新三板）37、根据我国证券市场相关规定，证券登记结算机构的主要职能包括哪些？A.证券账户和结算账户的设立与管理B.证券的存管和过户C.组织、监督证券交易行为D.上市证券交易的清算与交收38、我国证券登记结算制度的主要特点包括以下哪些内容？A.证券实名制B.货银对付的交收制度C.分级结算制度D.保证金交易制度39、关于客户交易结算资金第三方存管制度，以下说法正确的是？A.证券公司可自行保管客户交易结算资金B.客户交易结算资金必须存放在指定商业银行C.商业银行为每位客户建立管理账户D.该制度旨在防范证券公司挪用客户资金40、下列属于我国证券结算流程主要环节的有？A.清算B.交收C.交易撮合D.结算参与人资金交收三、判断题判断下列说法是否正确（共10题）41、证券登记结算机构实行“货银对付”原则，是指证券和资金的交收必须同时进行，以防范交收违约风险。A.正确B.错误42、在我国，证券账户实行实名制，投资者不得以他人名义开立账户进行证券交易。A.正确B.错误43、证券登记结算公司有权对证券发行人提供证券持有人名册登记服务。A.正确B.错误44、证券服务机构包括会计师事务所、律师事务所、证券登记结算公司等法人机构。A.正确B.错误45、中国证监会对证券登记结算机构依法实行集中统一监督管理。A.正确B.错误46、证券登记结算机构实行货银对付（DVP）原则，即“一手交钱，一手交货”，以防范结算风险。A.正确B.错误47、在我国，证券登记结算实行实名制，投资者不得以他人名义开立证券账户。A.正确B.错误48、证券登记结算公司负责证券交易所上市证券交易的清算与交收。A.正确B.错误49、证券登记结算公司可以直接从事证券买卖业务以调节市场流动性。A.正确B.错误50、证券持有人名册由证券登记结算公司根据与发行人签订的协议进行登记管理。A.正确B.错误

参考答案及解析1.【参考答案】B【解析】依据《中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则》，投资者的证券账户由一码通账户及关联的子账户共同组成，一码通账户用于汇总记载各子账户下的证券持有情况[[5]]。

2.【题干】证券存管是指证券登记结算机构接受委托，对哪些证券进行集中保管？

【选项】A.仅投资者的证券B.仅证券公司的自有证券C.投资者的证券及证券公司的自有证券D.仅基金公司的证券

【参考答案】C

【解析】证券存管指证券登记结算机构接受证券公司、托管银行等委托，集中保管其客户证券和自有证券，并代为处理相关权益事务[[14]]。

3.【题干】我国A股市场目前普遍采用的结算交收制度是？

【选项】A.T+0B.T+1C.T+2D.T+3

【参考答案】B

【解析】我国A股市场自1995年起实行T+1交收制度，即在交易日（T日）后的下一个营业日（T+1日）完成证券与资金的交割[[21]]。

4.【题干】证券登记的核心功能是什么？

【选项】A.保管投资者的证券资产B.办理证券的交易过户C.确定或变更证券持有人及其权利D.提供资金清算服务

【参考答案】C

【解析】证券登记是证券登记结算机构为证券发行人建立和维护持有人名册的行为，其核心是确定或变更证券持有人及其权利，是保障投资者合法权益的法律行为[[34]]。

5.【题干】证券登记结算机构的主要职能不包括以下哪一项？

【选项】A.集中登记B.证券存管C.交易撮合D.结算服务

【参考答案】C

【解析】证券登记结算机构依法提供集中登记、存管与结算服务[[20]]，其职能不包含市场交易的撮合，该职责由证券交易所承担。2.【参考答案】C【解析】我国证券登记结算制度主要包括证券实名制、货银对付（DVP）、分级结算、净额结算以及结算证券和资金的专用性等五项核心制度。其中，净额结算是指对结算参与人每日交易进行轧差，计算应收应付净额，而非逐笔全额结算。因此，全额逐笔结算制度并非我国A股市场采用的主流结算方式，仅在部分特殊业务中使用[[1]]。3.【参考答案】C【解析】证券登记结算机构负责账户管理、存管过户、名册登记、清算交收等后台服务，但证券交易的撮合与成交属于证券交易所的职能，而非登记结算机构的职责范围。因此C项不属于其职能[[8]]。4.【参考答案】B【解析】清算指根据成交结果计算交易双方应收应付的证券和资金数额；交收则是在清算基础上，完成证券与资金的实际划转。二者是先后衔接的两个环节，清算为交收提供依据[[23]]。5.【参考答案】B【解析】分级结算制度下，证券登记结算机构与具备资格的结算参与人（如证券公司）进行一级结算（法人结算）；证券公司再与其客户进行二级结算。这有助于集中控制结算风险[[24]]。6.【参考答案】C【解析】根据《证券法》第157条，投资者需通过证券公司向证券登记结算机构申请开立证券账户，证券公司作为中介代理开户事宜，证券登记结算机构负责最终审核与账户设立[[19]]。7.【参考答案】C【解析】《证券登记结算管理办法》第八条明确规定，证券登记结算机构的职能包括证券账户和结算账户的设立管理、证券存管与过户、持有人名册登记、清算交收等[[7]]。提供投资咨询服务属于证券公司或投资顾问机构的业务范畴，不属于登记结算机构的法定职能。8.【参考答案】C【解析】根据《证券登记结算管理办法》第七条规定，证券登记结算机构的设立和解散必须经中国证券监督管理委员会（证监会）批准[[7]]。这是为了确保登记结算体系的规范性和系统性，维护证券市场安全高效运行。9.【参考答案】C【解析】根据《中国证券登记结算有限责任公司证券账户管理规则》，为防止账户滥用和优化资源配置，通常同一投资者在同类市场（如A股）原则上只能开立一个账户，除非有特殊规定[[15]]。其他选项均符合现行账户管理规定。10.【参考答案】B【解析】《证券登记结算管理办法》第十二条规定，结算参与人是指经证券登记结算机构核准、有资格参与集中清算交收的证券公司或其他机构。实践中，证券公司需持有证监会颁发的《经营证券业务许可证》并符合相关条件[[9]]。11.【参考答案】C【解析】《客户交易结算资金管理办法》第二条明确规定，客户交易结算资金必须全额存入指定的、具有证券交易结算资金存管业务资格的商业银行，以实现资金第三方存管，保障投资者资金安全[[19]]。12.【参考答案】B【解析】证券登记结算机构主要负责证券的登记、存管、过户、结算及账户管理等后台业务，而证券交易的撮合与成交确认由证券交易所负责。中国证券登记结算有限责任公司（简称“中国结算”）依法承担证券账户设立、结算风险防控等职能，但不参与交易撮合[[2]][[7]]。13.【参考答案】B【解析】我国A股、债券等主要证券品种实行T+1结算制度，即交易达成后的下一个交易日完成证券与资金的交收。T+0指当日完成交收，目前我国并未在主流市场采用[[24]]。14.【参考答案】B【解析】证券账户由证券登记结算机构（如中国结算）统一开立，用于记载投资者持有的证券信息及其变动情况。一人只能开立一个一码通账户，且必须先开户才能交易。交易所不负责账户管理[[14]][[3]]。15.【参考答案】C【解析】清算是指根据交易结果和规则，计算各参与方在某一时点应收或应付的证券与资金净额，为后续交收提供依据；而实际的划转属于“交收”环节[[21]]。16.【参考答案】C【解析】证券存管是将投资者持有的证券集中保管于登记结算机构，但所有权仍归属投资者本人，机构仅提供保管和登记服务，并不改变权属关系[[27]][[30]]。17.【参考答案】C【解析】中国证券登记结算有限责任公司的主要职能包括证券账户管理、证券存管与过户、以及证券交易的清算交收等[[3]]。为上市公司提供财务审计服务属于会计师事务所的职责范畴，不属于证券登记结算机构的业务范围。18.【参考答案】B【解析】“货银对付”是证券结算的重要原则，其核心在于保障证券交收与资金交收同时完成，任何一方未履约则交收不生效，从而有效控制结算风险[[8]]。19.【参考答案】B【解析】根据《证券登记结算管理办法》第十七、十八条，证券必须记入持有人本人账户，实行实名制，严禁借用或冒用他人名义开户[[17]]。20.【参考答案】C【解析】清算指对结算参与人每个交易日的应收应付证券和资金进行计算；交收则是在清算基础上，完成实际的证券与资金划转，二者是结算的两个连续环节[[27]]。21.【参考答案】C【解析】依据《证券法》第一百六十八条规定，若结算参与人违约，证券登记结算机构可依规处置其用于交收的证券、资金和担保物，以完成最终交收[[29]]。22.【参考答案】B【解析】根据我国相关法律法规，证券登记结算实行实名制，即投资者必须以本人真实身份开立证券账户，严禁借用、出借或使用他人名义进行证券交易，以保障市场秩序和投资者权益[[8]]。23.【参考答案】C【解析】证券登记结算机构负责账户管理、存管过户及清算交收等后台业务，而证券发行价格由发行人与承销商根据市场情况确定，不属于登记结算机构职能[[1]]。24.【参考答案】B【解析】证券账户由证券登记结算机构（如中国结算）开立，用于记录投资者所持证券的种类、数量及其权益变动，是投资者参与证券交易的基础[[4]]。25.【参考答案】B【解析】一级结算是指证券登记结算机构与结算参与人（如证券公司）之间的结算；二级结算才是证券公司与其客户（投资者）之间的结算[[9]]。26.【参考答案】A、B、C【解析】证券登记结算机构负责账户管理、证券存管过户及持有人名册登记等职能，但不参与交易所的交易撮合，该职责属于证券交易所。相关职能依据《证券登记结算管理办法》及中国结算公司章程明确界定[[9]]。27.【参考答案】A、B、C【解析】我国实行证券实名制、货银对付和分级结算制度，以保障交易安全与效率。全额保证金交易制度并非我国证券登记结算制度的基本原则，而是特定业务（如融资融券）中的风控措施[[4]]。28.【参考答案】A、B、D【解析】结算参与人须为具备资格的机构，通过申请获得资格，并遵守登记结算机构规则。清算交收通常由结算参与人与登记结算机构之间完成，而非直接与投资者进行[[7]]。29.【参考答案】A、B、D【解析】风险管理包括准入退出机制、结算备付金制度和履约监控等，以防范结算违约风险。交易撮合属于交易所职能，非登记结算机构职责[[19]]。30.【参考答案】A、B、D【解析】登记结算机构提供账户查询、权益派发及协助司法机关执行查冻扣等服务，但不提供投资咨询等经营性服务[[10]]。31.【参考答案】B,D【解析】证券登记结算机构是为证券交易提供集中登记、存管与结算服务的法人[[21]]，且其设立必须经国务院证券监督管理机构批准[[20]]。该机构不以营利为目的[[21]]。

2.【题干】投资者的证券账户体系通常由哪两个层级构成？

【选项】

A.一码通账户

B.沪深A股账户

C.子账户

D.证券公司托管账户

【参考答案】A,C

【解析】投资者的证券账户由一码通账户及关联的子账户共同组成[[12]]。一码通账户用于汇总记载投资者所有子账户下的证券持有情况[[13]]，子账户则记录具体交易场所或品种的证券变动[[17]]。

3.【题干】下列哪些属于证券存管业务的范畴？

【选项】

A.为投资者开立证券账户

B.集中保管证券托管机构的客户证券

C.代收证券红利

D.办理证券的转让过户

【参考答案】B,C

【解析】证券存管是指证券登记结算机构接受证券公司、托管银行等委托，集中保管其客户证券和自有证券，并提供代收红利等服务[[6]]。开立账户和转让过户属于登记与结算业务。

4.【题干】《中国证券登记结算有限责任公司债券登记、托管与结算业务细则》主要规范哪些行为？

【选项】

A.在证券交易所上市的债券登记

B.公司内部股权激励计划

C.债券的托管与结算

D.证券公司自营业务风控

【参考答案】A,C

【解析】该细则旨在规范在证券交易场所上市和已发行拟上市债券的登记、托管与结算行为，明确相关当事人权利义务，防范风险[[23]]。其适用范围聚