2025企业合规师风险控制题库及答案

2025企业合规师风险控制题库及答案一、单项选择题（每题1分，共30分）1.企业合规师在风险控制中，对于外部法律法规变化的首要工作是（）A.等待上级指示B.立即修改企业内部制度C.及时识别和评估影响D.组织员工学习新法规答案：C。企业合规师面对外部法律法规变化，首先要做的是识别和评估其对企业的影响，然后再根据评估结果进行后续操作，而不是盲目修改制度、等待指示或直接组织学习。2.以下哪种风险属于企业合规风险中的市场风险（）A.产品质量不合格B.汇率波动C.员工违规操作D.环保不达标答案：B。市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使企业发生损失的风险，汇率波动属于市场风险；产品质量不合格、员工违规操作、环保不达标分别属于质量风险、操作风险和环境合规风险。3.企业合规风险评估的第一步是（）A.确定评估范围B.收集数据C.识别风险D.分析风险答案：C。风险评估的流程通常是先识别风险，确定有哪些可能的风险因素，然后再进行数据收集、分析风险以及确定评估范围等后续步骤。4.企业在进行并购活动时，合规师需要重点审查目标企业的（）A.员工福利情况B.市场份额C.财务报表合规性D.广告宣传效果答案：C。并购活动中，财务报表合规性是重点审查内容，它能反映目标企业的财务健康状况和合规程度，关系到并购后的企业能否正常运营和财务安全；员工福利情况、市场份额和广告宣传效果虽然也是需要考虑的方面，但不是合规审查的重点。5.以下哪项不属于企业合规风险控制的策略（）A.风险规避B.风险自留C.风险转移D.风险炫耀答案：D。常见的企业合规风险控制策略包括风险规避、风险自留、风险转移和风险降低等，风险炫耀并不是一种合理的风险控制策略。6.企业合规师在审查企业合同合同时，不需要重点关注的是（）A.合同主体的资质B.合同的签订日期C.合同条款的合规性D.违约责任的明确性答案：B。合同主体资质关系到合同的有效性和可执行性，合同条款合规性是确保合同符合法律法规要求，违约责任明确性可以保障双方权益，而合同签订日期相对来说不是审查的重点核心内容。7.对于企业的知识产权合规风险，以下哪种做法是正确的（）A.随意使用他人的商标B.不申请专利保护创新成果C.建立知识产权管理制度D.不与员工签订保密协议答案：C。建立知识产权管理制度可以有效防范知识产权合规风险，保护企业的知识产权；随意使用他人商标会侵犯他人知识产权，不申请专利保护创新成果会使企业创新成果容易被他人模仿，不与员工签订保密协议可能导致企业商业秘密泄露。8.企业面临环保合规风险时，合规师应建议企业（）A.继续违规排放，等待罚款通知B.立即停止生产C.评估整改成本并制定整改计划D.隐瞒违规事实答案：C。企业面临环保合规风险时，应评估整改成本并制定整改计划，以合法合规的方式解决问题；继续违规排放、隐瞒违规事实会使企业面临更严重的法律后果，立即停止生产可能会给企业带来巨大损失，不是最佳选择。9.企业合规风险预警机制的关键是（）A.预警指标的设定B.预警信息的发布C.预警后的处理措施D.负责预警的人员答案：A。预警指标的设定是预警机制的关键，只有合理设定指标，才能及时准确地发现风险；预警信息发布、预警后处理措施和负责预警人员都是预警机制的组成部分，但不是关键。10.企业合规师在审查企业税务合规时，需要关注的是（）A.企业员工的个人所得税缴纳情况B.企业的所有费用支出C.税收优惠政策的适用情况D.企业的市场推广费用答案：C。审查企业税务合规时，税收优惠政策的适用情况是重点关注内容，确保企业合法享受税收优惠；企业员工个人所得税缴纳情况不属于企业税务合规审查的核心，企业所有费用支出和市场推广费用需要审查其合理性和合规性，但不是最关键的税务合规审查点。11.以下哪种情况属于企业合规风险中的法律诉讼风险（）A.企业产品销量下降B.企业被供应商起诉违约C.企业员工离职率升高D.企业原材料价格上涨答案：B。企业被供应商起诉违约属于法律诉讼风险；企业产品销量下降属于市场经营风险，企业员工离职率升高属于人力资源管理风险，企业原材料价格上涨属于市场价格波动风险。12.企业合规师在制定风险控制方案时，应遵循的原则不包括（）A.成本效益原则B.全面性原则C.随意性原则D.可操作性原则答案：C。制定风险控制方案应遵循成本效益原则、全面性原则、可操作性原则等，随意性原则违背了风险控制方案制定的科学性和严谨性。13.对于企业的网络安全合规风险，合规师应建议企业（）A.不设置网络安全防护措施B.定期进行网络安全评估C.随意开放网络端口D.不备份重要数据答案：B。定期进行网络安全评估可以及时发现网络安全合规风险并采取措施解决；不设置网络安全防护措施、随意开放网络端口和不备份重要数据都会增加企业网络安全风险。14.企业合规风险识别的方法不包括（）A.问卷调查法B.头脑风暴法C.经验判断法D.违法尝试法答案：D。违法尝试法是严重违反法律法规和道德规范的行为，不能作为风险识别方法；问卷调查法、头脑风暴法和经验判断法都是常见的风险识别方法。15.企业在进行海外投资时，合规师需要重点关注的是（）A.当地的宗教信仰B.当地的法律法规C.当地的饮食习惯D.当地的文化传统答案：B。海外投资时，当地的法律法规是合规师重点关注内容，关系到企业投资的合法性和合规性；当地宗教信仰、饮食习惯和文化传统虽然也会对企业经营产生一定影响，但不是合规审查的重点。16.企业合规师在审查企业劳动用工合同时，应关注的内容不包括（）A.工资支付方式B.员工的兴趣爱好C.工作时间和休息休假D.劳动保护和劳动条件答案：B。员工的兴趣爱好与劳动用工合同的合规性无关，工资支付方式、工作时间和休息休假、劳动保护和劳动条件都是劳动用工合同审查的重要内容。17.以下哪种风险应对措施属于风险降低（）A.购买保险B.放弃高风险项目C.加强内部控制D.接受风险损失答案：C。加强内部控制可以降低企业合规风险发生的可能性和影响程度，属于风险降低措施；购买保险属于风险转移，放弃高风险项目属于风险规避，接受风险损失属于风险自留。18.企业合规师在评估企业合规文化建设情况时，应关注的方面不包括（）A.员工对合规制度的了解程度B.企业领导对合规的重视程度C.企业的盈利水平D.合规培训的开展情况答案：C。企业的盈利水平与合规文化建设情况没有直接关联，员工对合规制度的了解程度、企业领导对合规的重视程度和合规培训的开展情况都是评估企业合规文化建设情况的重要方面。19.企业在进行数据合规管理时，合规师应建议企业（）A.随意收集和使用客户数据B.不进行数据分类管理C.建立数据安全管理制度D.不保护数据隐私答案：C。建立数据安全管理制度可以有效防范数据合规风险，保护企业和客户的数据安全；随意收集和使用客户数据、不进行数据分类管理和不保护数据隐私都会违反数据合规要求。20.企业合规风险控制的目标是（）A.完全消除风险B.降低风险到可接受水平C.增加风险以获取更多利润D.忽视风险答案：B。由于风险的客观存在性，企业合规风险控制的目标是将风险降低到可接受水平，而不是完全消除风险；增加风险以获取更多利润和忽视风险都不符合风险控制的理念。21.企业合规师在审查企业广告合规时，应关注的内容不包括（）A.广告内容的真实性B.广告的投放渠道C.广告是否存在误导消费者的内容D.广告是否遵守广告法答案：B。广告的投放渠道主要涉及市场推广策略，不是广告合规审查的重点；广告内容的真实性、是否存在误导消费者的内容以及是否遵守广告法都是广告合规审查的重要内容。22.以下哪种情况属于企业合规风险中的反垄断风险（）A.企业与供应商签订长期合作协议B.企业与竞争对手达成价格垄断协议C.企业提高产品价格D.企业扩大生产规模答案：B。企业与竞争对手达成价格垄断协议属于反垄断风险；企业与供应商签订长期合作协议、提高产品价格和扩大生产规模通常不属于反垄断风险范畴。23.企业合规师在制定合规培训计划时，不需要考虑的因素是（）A.员工的岗位需求B.培训的时间和地点C.员工的家庭情况D.合规法规的更新情况答案：C。员工的家庭情况与合规培训计划的制定无关，员工的岗位需求、培训的时间和地点以及合规法规的更新情况都是制定合规培训计划需要考虑的重要因素。24.企业在进行供应链合规管理时，合规师应重点审查供应商的（）A.员工数量B.环保合规情况C.企业的注册资本D.企业的成立时间答案：B。供应链合规管理中，供应商的环保合规情况是重点审查内容，关系到企业整个供应链的合规性；员工数量、企业注册资本和成立时间不是供应链合规审查的关键因素。25.企业合规风险控制的有效性评估应定期进行，一般建议（）A.每月一次B.每季度一次C.每年一次D.每五年一次答案：C。企业合规风险控制的有效性评估一般建议每年进行一次，既可以及时发现问题，又不会过于频繁增加企业成本；每月一次过于频繁，每五年一次时间间隔太长，每季度一次对于一些企业来说可能也不太必要。26.企业合规师在审查企业金融合规时，应关注的内容不包括（）A.金融产品的销售合规性B.企业的资金来源C.企业的市场知名度D.金融交易的合规性答案：C。企业的市场知名度与金融合规审查无关，金融产品的销售合规性、企业的资金来源和金融交易的合规性都是金融合规审查的重要内容。27.以下哪种风险应对措施属于风险转移（）A.建立风险准备金B.与合作伙伴签订免责协议C.加强风险管理D.优化业务流程答案：B。与合作伙伴签订免责协议可以将部分风险转移给合作伙伴，属于风险转移措施；建立风险准备金属于风险自留，加强风险管理和优化业务流程属于风险降低。28.企业合规师在评估企业合规风险时，应采用的方法不包括（）A.定性评估法B.定量评估法C.主观臆断法D.综合评估法答案：C。主观臆断法缺乏科学性和客观性，不能作为评估企业合规风险的方法；定性评估法、定量评估法和综合评估法都是常见的风险评估方法。29.企业在进行新产品研发时，合规师需要关注的是（）A.研发人员的学历B.研发过程的合规性C.研发设备的价格D.研发场地的面积答案：B。研发过程的合规性是新产品研发时合规师关注的重点，关系到新产品能否合法上市和企业的合规运营；研发人员学历、研发设备价格和研发场地面积虽然也会对研发产生一定影响，但不是合规审查的重点。30.企业合规风险控制的持续改进机制包括（）A.定期回顾和调整风险控制策略B.不关注风险变化C.维持原有的风险控制措施不变D.随意更改风险控制策略答案：A。定期回顾和调整风险控制策略可以根据企业内外部环境变化及时改进风险控制措施，实现持续改进；不关注风险变化、维持原有的风险控制措施不变和随意更改风险控制策略都不利于风险控制的持续改进。二、多项选择题（每题2分，共30分）1.企业合规风险的来源包括（）A.法律法规变化B.行业监管要求C.企业内部管理不善D.市场竞争压力答案：ABCD。法律法规变化、行业监管要求会导致企业面临外部合规压力，企业内部管理不善会产生内部合规风险，市场竞争压力也可能促使企业采取一些不合规行为来获取竞争优势，这些都是企业合规风险的来源。2.企业合规师在风险控制中可以采取的措施有（）A.建立合规管理制度B.开展合规培训C.进行合规审查D.建立风险预警机制答案：ABCD。建立合规管理制度可以规范企业行为，开展合规培训可以提高员工合规意识，进行合规审查可以发现和纠正不合规行为，建立风险预警机制可以及时发现潜在风险，这些都是企业合规师在风险控制中可以采取的措施。3.企业合规风险评估的方法包括（）A.德尔菲法B.层次分析法C.模糊综合评价法D.情景分析法答案：ABCD。德尔菲法、层次分析法、模糊综合评价法和情景分析法都是常见的企业合规风险评估方法，它们各有特点，可以根据不同的情况选择使用。4.企业在进行合同管理时，合规师应审查的内容包括（）A.合同的合法性B.合同的完整性C.合同的可执行性D.合同的保密性答案：ABCD。合同的合法性确保合同符合法律法规要求，完整性保证合同条款无遗漏，可执行性关系到合同能否顺利履行，保密性保护企业商业秘密，这些都是合同管理中合规师应审查的内容。5.企业合规文化建设的内容包括（）A.制定合规价值观B.加强合规宣传C.建立合规激励机制D.开展合规文化活动答案：ABCD。制定合规价值观为企业合规文化奠定基础，加强合规宣传可以提高员工对合规的认识，建立合规激励机制可以鼓励员工遵守合规制度，开展合规文化活动可以营造良好的合规文化氛围，这些都是企业合规文化建设的内容。6.企业面临环保合规风险时，可能采取的措施有（）A.安装环保设备B.改进生产工艺C.加强环境监测D.与环保部门沟通协调答案：ABCD。安装环保设备可以减少污染物排放，改进生产工艺可以从源头上降低环境影响，加强环境监测可以及时发现环境问题，与环保部门沟通协调可以获取政策支持和指导，这些都是企业应对环保合规风险可能采取的措施。7.企业合规师在审查企业知识产权合规时，应关注的方面包括（）A.商标的注册和使用B.专利的申请和保护C.商业秘密的保护D.著作权的归属和使用答案：ABCD。商标的注册和使用、专利的申请和保护、商业秘密的保护以及著作权的归属和使用都是企业知识产权合规审查的重要方面。8.企业合规风险控制的策略包括（）A.风险规避B.风险降低C.风险转移D.风险自留答案：ABCD。风险规避、风险降低、风险转移和风险自留是常见的企业合规风险控制策略，企业可以根据不同的风险情况选择合适的策略。9.企业在进行海外投资时，可能面临的合规风险有（）A.当地的政治风险B.当地的法律风险C.当地的文化差异风险D.当地的市场风险答案：ABCD。海外投资时，当地的政治风险可能导致投资项目受阻，法律风险关系到投资的合法性，文化差异风险可能影响企业的经营管理，市场风险会影响投资的收益，这些都是可能面临的合规风险。10.企业合规师在审查企业劳动用工合同时，应关注的内容有（）A.劳动合同的期限B.试用期的规定C.社会保险的缴纳D.竞业限制条款答案：ABCD。劳动合同的期限、试用期的规定、社会保险的缴纳和竞业限制条款都是劳动用工合同审查的重要内容，关系到企业和员工的合法权益。11.企业合规风险预警机制的要素包括（）A.预警指标B.预警信息收集C.预警信息分析D.预警信息发布和处理答案：ABCD。预警指标是预警的依据，预警信息收集是获取风险信息的过程，预警信息分析可以判断风险程度，预警信息发布和处理是对风险的响应，这些都是企业合规风险预警机制的要素。12.企业在进行数据合规管理时，应采取的措施有（）A.数据分类管理B.数据加密C.数据备份D.限制数据访问权限答案：ABCD。数据分类管理可以更好地保护不同敏感程度的数据，数据加密增强数据安全性，数据备份防止数据丢失，限制数据访问权限减少数据泄露风险，这些都是数据合规管理应采取的措施。13.企业合规师在制定合规培训计划时，应考虑的因素有（）A.培训对象的特点B.培训的内容和目标C.培训的方式和时间D.培训的效果评估答案：ABCD。培训对象的特点决定了培训的方式和内容，培训的内容和目标明确培训的方向，培训的方式和时间要根据实际情况合理安排，培训的效果评估可以检验培训的质量，这些都是制定合规培训计划应考虑的因素。14.企业合规风险控制的有效性评估包括（）A.风险控制策略的有效性B.合规管理制度的执行情况C.合规培训的效果D.风险预警机制的运行情况答案：ABCD。风险控制策略的有效性评估其是否能有效降低风险，合规管理制度的执行情况反映制度的落实程度，合规培训的效果检验培训是否达到预期目标，风险预警机制的运行情况关系到能否及时发现风险，这些都是企业合规风险控制有效性评估的内容。15.企业在进行供应链合规管理时，可能面临的风险有（）A.供应商的质量风险B.供应商的环保风险C.供应商的信用风险D.供应商的合规管理水平风险答案：ABCD。供应商的质量风险会影响企业产品质量，环保风险关系到企业的环保合规，信用风险可能导致供应链中断，供应商的合规管理水平风险会影响整个供应链的合规性，这些都是供应链合规管理可能面临的风险。三、判断题（每题1分，共10分）1.企业合规风险只来源于外部法律法规的变化。（×）企业合规风险不仅来源于外部法律法规变化，还包括企业内部管理不善、行业监管要求、市场竞争压力等多方面因素。2.企业合规师只需要关注企业的法律合规问题，不需要关注道德合规问题。（×）企业合规师不仅要关注法律合规问题，道德合规问题也很重要，道德合规有助于企业树立良好的社会形象，避免潜在的声誉风险。3.企业在进行风险控制时，应完全消除所有风险。（×）由于风险的客观性和不确定性，企业不可能完全消除所有风险，而是将风险降低到可接受水平。4.企业合规文化建设对企业的合规风险控制没有作用。（×）企业合规文化建设可以提高员工的合规意识，营造良好的合规氛围，对企业的合规风险控制有重要作用。5.企业合规师在审查企业合同时，只需要关注合同的金额大小。（×）企业合规师审查企业合同时，需要关注合同的合法性、完整性、可执行性、保密性等多方面内容，而不仅仅是合同金额大小。6.企业面临环保合规风险时，不需要采取任何措施，等待环保部门处罚即可。（×）企业面临环保合规风险时，应积极采取措施，如安装环保设备、改进生产工艺等，避免面临更严重的法律后果和声誉损失。7.企业在进行海外投资时，不需要考虑当地的法律法规。（×）海外投资必须考虑当地的法律法规，否则会面临严重的法律风险，影响投资项目的顺利进行。8.企业合规风险控制的策略是固定不变的，不需要根据实际情况调整。（×）企业合规风险控制的策略应根据企业内外部环境变化和风险情况及时调整，以确保风险控制的有效性。9.企业合规师在制定合规培训计划时，不需要考虑培训对象的特点。（×）制定合规培训计划时，必须考虑培训对象的特点，如岗位需求、知识水平等，以便制定更有针对性的培训计划。10.企业在进行数据合规管理时，不需要对数据进行分类管理。（×）对数据进行分类管理可以更好地保护不同敏感程度的数据，是数据合规管理的重要措施。四、简答题（每题10分，共20分）1.简述企业合规师在企业合同管理中的主要工作内容。答：企业合规师在企业合同管理中的主要工作内容包括：（1）合同签订前的审查：审查合同主体的资质，确保其具有签订和履行合同的能力和资格；审查合同条款的合法性，保证合同内容符合法律法规要求，避免出现违法条款；审查合同条款的完整性，检查合同是否涵盖了必要的条款，如标的、数量、质量、价款、履行期限、地点和方式、违约责任等；评估合同的风险，识别可能存在的风险点，如信用风险、法律风险等，并提出相应的风险防范措施。（2）合同履行过程中的监督：监督合同双方是否按照合同约定履行各自的义务，及时发现和解决履行过程中出现的问题；关注合同履行过程中的法律合规情况，如合同变更、解除等是否符合法律规定和合同约定；收集和保存合同履行过程中的相关证据，以备可能出现的纠纷处理。（3）合同纠纷处理：当出现合同纠纷时，协助企业制定纠纷解决方案，分析纠纷的法律性质和责任归属；代表企业与对方进行沟通协商，争取通过友好协商解决纠纷；如果协商不成，参与诉讼或仲裁程序，提供法律支持和合规建议。（4）合同档案管理：建立合同档案管理制度，对合同文件进行妥善保管，便于日后查阅和管理；定期对合同档案进行清理和审查，确保档案的完整性和准确性。2.阐述企业合规风险控制的主要策略及其适用情况。答：企业合规风险控制的主要策略及其适用情况如下：（1）风险规避：是指企业主动放弃或拒绝承担某些风险的策略。适用于风险发生的可能性高且后果严重，企业无法承受该风险损失的情况。例如，企业发现某个投资项目存在严重的法律合规风险，可能会导致巨额罚款和声誉损失，此时企业可以选择放弃该项目。（2）风险降低：是指企业采取措施降低风险发生的可能性或减轻风险损失的程度。适用于风险无法完全规避，但可以通过一定措施进行控制的情况。例如，企业加强内部控制，完善管理制度，提高员工的合规意识，从而降低操作风险发生的可能性；企业安装环保设备，改进生产工艺，减少污染物排放，降低环保合规风险。（3）风险转移：是指企业通过合同或非合同的方式将风险转嫁给另一个人或单位的一种风险处理方式。适用于企业自身无法有效控制风险，但可以通过转移将风险分散的情况。常见的风险转移方式包括购买保险、签订免责协议、外包等。例如，企业为其重要设备购买财产保险，将设备损坏的风险转移给保险公司；企业将部分业务外包给其他专业公司，将相关业务的风险转移给外包商。（4）风险自留：是指企业自己承担风险损失的策略。适用于风险发生的可能性较低且损失较小，企业有能力承担该风险损失的情况。例如，企业预留一定的风险准备金，用于应对可