金算盘操作流程 (一)

新建账套。在新建账套名称时设立存储途径（E或F）盘，账套名为班级+姓名+学号。

KS新建寐套

账套名称®会计制度©|行业©］科目预置6）1本位币@）I会计年度9I控制科目（X）1

X取消|«上一步||>>下一步|✓完成|

KJ新建账套

账套名称®］会计制度©］行业©］科目预置6)］本位币@)［会证室度应』控制科目①|

金汁年度d)起始日期结束日期

200812008-01-012008-01-31

1

22008-02-012008-02-29

期间数932008-03-012008-03-31

|122J42008-04-012008-04-30

52008-05-012008-05-31

起始日期⑤)62008-06-012008-06-30

|2008-01-01二|72008-07-012008-07-31

82008-08-012008-08-31

结束日期⑴92008-09-012008-09-30

|2008-12-31▼|102008-10-012008-10-31

112008-11-012008-11-30

账套启用日期也)

122008-12-012008-12-31

|2008-01-01二］

X取消«上一步II»»下一步I✓完成

(建好账套后下次登陆就打开账套一更多账套一找到账套文献打开)

由于还没有设立人员，系统默认有一种系统管理员，密码为空，以其身份登陆进行财务分工，登陆口期为启

用当月日期(.01.01)o点“修改”可以修改系统管理员密码，这个密码必须牢记。

财务分工是设立有关人员以及其权限(实际工作中按每个人具体权限设立)：本例把系统管理员改成自己

名字，权限中，把总分类账权限组中“填制凭证”权限去掉。新增一种操作员，名字自己定，操作员组修改

为“操作员顾客组二权限中，去掉系统管理和编吗维护权限，以及总分类账中有关且核和记账的权限（5

个选项），把各子系统名称都改为“操作员权限组”

1.注意：操作员的密码，在初始设立时，系统管理员可以设立，设立完之后，系统管理员就只能清除，不

能修改。仔细查看各项目H勺权限，各人员具有的权限。

2.币种汇率,列表---币种汇率。

3.思考：此处设立汇率的目R勺或用处？（实际中按当月期初汇率设立，本例设8.8为背面核对数据以便）

4.凭证类型,列表--凭证类型。

记账凭证类型

5.部门职工，先设部门（四个部门）一扣税原则（中方人员设为）--设立职工（基本信息和辅助信息参

见P42及P76表格）

部门职员

6.注意：入职日期与计算工龄有关，教材启用日期是，若启用日期是则要在本来基础上加3年。

7.思考：设立入职H期，扣税原则、银行账号内用处。

8.往来单位。设立单位类型和往来单位选项卡。

会计科目：注意修改（对于不符合现行会计准则的科目要修改成现行科目。如“钞票”修改为“库存钞票”;

增长会计科目（重要是增长科目明细以及损益类科目的“资产减值损失”和“公允价值变动损益”）以及辅

助核算项目（如：银行类明细科目性质为银行、中行存款核算指定币种，期末调汇，“其他应收款”为部门

+职工，应收应付科目为单位辅助核算等）对不需用时可以停用。停用后可以在所有显示时显示。参照P42

科目表。

科目编号©|1002-01.确定

科目名称国)|工行存款

X取消

科目类别任)|资产二Jr现金或现金等价物t新增

科目性质《)|银行二Jr计篁利息

至市和核笥余,向fnl

6不进行多而种核算6借方

C核算所有市种C贷方

C核受指定而种...辅助核算@)-

厂期末调汇厂单位

厂部门

独寻核曾rm

姒里喋么舁&jr职员

厂数量核算厂统计

计量单位1

厂项目

厂停用

科目编号©I1002-C

科目名称国)甲?存

会计科目：1002-02-中行存款

科目类别①)|可选栏目9-------------------巳选栏目9

.确定I

科目性质9|~人民由

*取消

多币种核里®)I

r不进行多Tfi种核:

r核算所有而种

6核篁指定而种..

17期末调汇

「数量核算@)新增市种Q)|修改而种由)|删除而种Q)|

r数量核算|厂线讨

计量单位厂

项目

r厂停用

往来期初（双击进入，注意辨别应收账款、应付账款，自动平衡可将余额转到科目期初，由于己经输入科目

期初余瓯不需要自动平衡，点击“试算平衡”可以与科目期初边行对比）

a往来单位期初余项□0®

科目期初（只能输入末级科目，其他应收款要双击多插入几行空白在输入余额,以免发生错误，）进行

试算平衡。“未分派利润”在借方，默认的科目余额方向是贷方，因此输入应为为负数。输入完后进行试算

平衡。

科目期初余颉口目区

查找0）同目潴犯:J内容©[tool二J

年初余额

科目娱网科目名称方向而种单位•7

原由本位而数量

1001库存现金借-6000C-

1002银行存款惜-423,000a-

1002-01工行存款借-335,0000C-

1002-02中行存款惜本位不-88,000a-

1002-02中行存款惜VSD曼元10,0000088,800(-

1009其他货而安全惜-30,80a-

1009-01外省存款借-30,000a-

1009-02服行李票ID--

1009-03银行汇票借--

1009-04信用卡ID--

1009-05信用证俣证金借--

1009-06存出投资款1,8--

1101纵期投资惜-lo.oooa-

--

U01-01般望m10z000oc

1101-02债券惜--

1101-03莅金情--

1101-10其怆惜--

1102短即投资趺价宿■・

<2一

一逸1幽于逸昌打E。|1车末级科目末级科目辅助科目「编辑咻定

应收账款双击输入，如下图，输入时先多插入几行空白行，在选择单位和输入金额

其他应收款的输入,如下图:

K1科目期初明细

试算平衡成果如下图:

1.有关记账凭证的操作：

2.（凭证1-17的填制、复核、记账）

切换（文献一系统登陆）到操作员,输入密码，点击“账务”菜单，进行原始凭证的录入。凭证的填制如下

图：

3.凭证H勺复核（可以单张和多张复核）

4.取消发核

5.凭证的记账（可以单张和多张记账）

6.记账取消

凭证的删除（只能删除臼己填制的凭证，点击工具栏的即可删除）如图:

第18笔业务用固定资产模块做：

以操作员身份登陆：在固定资产模块中点击''固资增长”

（I）基础资料--（卡片编号、固资编码、固资类别、购入方式、使用状态、增长口期、使用

部门、折旧科目）

(2)折旧资料（原值-多币种）

以系统管理员（自己名字）登陆，在“塞础设立”的“固资编码”：

0H分田

会计科目科目期初财务预算

往来单位往来期初部门职员固资编码

a弱匏

固资期初账套属性单据格式财务分工

固资编码

固资变动方式一双击购入《设立相应科目和凭证类型，为第18笔业务提供凭证模扳）

以操作员身份登陆（文献一系统登陆），生成固定资产增长的凭证（第18笔）一在“固定资产增长”模块中

双击增长的固定资产一点”记账凭证”一对生成的凭证进行修改（注意一定要输入外币的原币和汇率，否则影

响背面的汇兑损益的调节）（修改保存后不能修改，可以删除，修改账套属性后可以修改）

继续手工输入19-23笔业务.

第24笔业务计提固定资产折IH:

1.以系统管理员身份登陆，进行下列操作：

2.固定资产编码

（3）固定资产类别一双击（输入多种类别（135）叼折旧措施、年限、残值率）

K1修改固资类型

✓确定

X取消

自定项目复）

该类别的固定资产编超方式庖）

。手工编码

r自动编码（固资类别编码+序号前缀+序号）

「r

引用上级类别的编码方宪

rr停用

3.固定资产期初（3个设备）输入教材P72三种设备的数据（为背面业务24计提折旧提供基础数据）

（I）基础资料--（卡片编号、固资编码、固资类别、购入方式、使用状态、增长口期、使用

部门、折旧科目）

（2）折旧资料-1原值（本位币）、合计折旧）

增加固定费产期初区

基本贡料也）|折旧资料］自定项目（£）］模板（X）I固资期初Zl

厂待打印

使用部门折旧费用科目

0单个部门「多个都门.Ie单个科目r二个科目|

部门pq物供部3科目,502答理费用Vj

而藤客规格型号忖量蔽数量金额备注

增加固定赞产期初

基本资料⑥自定项目（£）|模板（X）I固资期初三I

✓确其

折旧信息

*取消

折旧方法I平均年限法3

金新增

从使用日期起的预计使用年限^~三

昌打印

记账凭证

预计净残值I570y00

预计年折旧颜=23037.50「待打印

预计月折旧额=1919.79

预计年折旧率=12.13%

预计月折旧率=1.0U

折旧计算因素

C按现在净额和剩余期间计提折旧

©按原值和预计使用期间计提折旧

V最后一期提完折旧

按此措施完毕此外两个固资期初的输入:

n增加固定资产期初冈

基本资料起)|折旧资料⑨|自定项目(£)］模板9I固资期初Z

卡片编号回固资编码|511cli确蔗;

固资名称|戴尔笔记电脑X取幺

规格型号厂色新增

建造单位昌打印

经济用途［

记账凭证I

固资类别p电子产品及逋讯设备二J

r待打印

增加方式pnsxZJ

使用部门折旧费用科目

⑤单个部门「多个部门...|6单个科目C多，「科目.］

部门pi行政办公室三］科目0502管理费用三］

陌厘设备规格型号计量单位数量金颔备注

增加固定费产期初

基本资料但)折旧资料也)|自定项目C)］模板d)I固资期初ZJ

折旧信息

折旧方法|平均年限法ZJ

从使用日期起的预计使用年限「

预讨净残值［360.00

预计年折旧额=2910.00

预计月折旧额=242.50

累讨折旧1697.50预计年折旧率=24.25%

净值13302.50预计月折旧率=2.02%

减值准备0.00折旧计算因素

13302.50

净额r按现在净颜和剩余期间计提折旧

使用日期6按原值和预计使用期间计提折旧

r入账前己开始使用

开始使用日期3

已提折旧期间数［3

厂最后一期提完折旧

3.以“操作员"II勺身份登陆，计提折旧用”固定资产模块"中"i一提折旧”功能计提。如果金额不对，就检

查”基础设立”中''固资期初”的折旧金额，三台设备的月折旧额分别为1919.79990.21242.50

激

计提折旧

工1计提折旧因

设置科目(A)］凭证设置®］折旧凭证W)|

累计折旧科目C)|1502累计折旧三］

说明-----------------------------------------

请指定累讨折旧科目，可参照录入，

也可直接录入。

翼取消I«上一步,完FI

计提折旧

如果金额不对，就检查“基础设立"中“固资期初”的折旧金额，三台设备H勺月折旧额分别为1919.79990.21

242.5（）（注意是检查“月折旧颉”不足“合计折旧额”）

第25笔和26笔业务用工资模块中“工资凭证”来自动生成。在自动生成前需要做的工作

基础设立的部门职工中，设立“职工类型”、“入职日期"''征收个人所得税原则'’和“银行代发工资”

（必须保证每项都输入完整且精确,否则背面工资表要出错）

修改职贯X

［舂道息逆力辅助信息3）］

性别也）✓确定

职员编号C）丽

⑥男r女

职员姓名0?）国一哩X取消

所属部门豆）pi行政办公室三］省记事簿

职员类型1）pom行政人员ZJ

办公电话@）厂职务⑥）匡荏ZJ

住宅电话量）|--------------邮编9厂

家庭地址@）|

业务范围也）

“总账

r停用

修改1

［issi;®）j|辅助信息电）।

性别也）✓确定

职员编号C）［0201

*男女

职员姓名国）麻rX取消

所属部门熠）p2财务部留记事簿

职员类型1）—01行政人员

办公电话©）职务®）住荏工

住宅电话团|--------------邮编⑹|一

家庭地址R）一

业务范围W）

17总账

r停用

修改职员

基本信息建）［辅助信息®Jl

✓确道

文化程度也）1二］出生日期©「

*取消

入职日期Q）p04-01-01二|离职日期@)|二

J包记事簿

身份证号码也）

B征收个人所得税®）

扣税标准|中方人员2000元三|

▽银行代发工资也）

代发银行的|1商银行三1

工资账号Q1）|12345678902

r停用

修改职蔚

基本信息⑥）『猫鲂君感而］

/确定

文化程度@）|3出生日期复）|三］

X取消

入职日期Q）pOOS0G00~三离职日期/）|三|

告记事簿

身份证号码七）

「”征收个人所得税也）

扣税标准1）|中方人员2000元三|

厂银行代发工资9）

代发银行的［Z商银行三］

工资账号国）|12345678903

r停用

■■修改联贾

基本信息也)：福鲂看后面

✓确亘

文化程度I三I出生日期Q)|三j

入职日期复)p004-01-01一■Vj离职日期@)|三］X取消

当记事簿

身份证号码国)|-------------------------------------------

「R征收个人所得税4)

扣税标准I中方人员2000元三|

卡银行代发工资也)

代发银行(K)［X商银行三I

工资账号堡)112345678904

r停用

基本信息起)|辅助信息电)］

职员编号©国「生别QO✓确亘

职员姓名|5E益男「女

®X取消

所属部门(E)p3币场部三］岂记事溥

职员类型I)p003业务人员三］

办公电话@)|职务处隅三I

住宅电话国)|------------------邮编9|----------------

家庭地址®r

业务范围W)

17总账

r停用

基本信息d）I辅助信息C）I

“确定

职员编号©［0401性78

职员姓名®廓浪薪③男「女*取消

所属部门也）p4物供部三］告记事簿

职员类型（）pool行政人员三|

办公电话（Q）|职务也）匡衽三］

住宅电话国）|------------------邮编也）|----------------

家庭地址@）r

业务范围叟）

厂总账

厂停用

基本信息⑥）I辅助信息国）I

性别也）✓确亘

职员编号（£）|0402

6男「女

职员姓名国）|李丰业X取消

所属部门重）p4物供部三］岂记事簿

职员类型1）pooi行政人员三|

办公电话（0）\~职务通）阴员▼|

住宅电话出）|邮编9|

家庭地址@）「

业务范囤&）

17总账

r停用

基本信息（S）［辎助禧直适：］］

✓确定

文化程度也）|三|出生日期篁）|三|

*取消

入职日期复）|2005-06-18—三］离职日期『）|三|

省足事簿

身份证号吗也）|

「旧征收个人所得税®I

扣税标准（Z）|中方人员2000元三|

厂银行代发工资@）

代发银行量）|1商银行三］

工资账号,）12345678907

厂停用

建立工资表，输入有关公式（注意代扣税额公式的输入，代扣税额的对象是“应发合计”（输入工资数

据，岗位津贴在既有基础上加1200元,以便计算个人所得税〉

建立工资表

新增工资表\x\

工资表名称Qi)1数据来涯6)发放项目Q)|清零项目©］发放范围⑻］计篁公式9|工龄计算Q)］

可选择的工资项目本次发放的工资项目

类型

项目

类型

名长度小数项目名称长度小数

字

数

本次

数字

扣22

基本工资

字

数

上次

数字

扣22

岗位津贴

字

数

物价

数字

补22

应发合计

字

数

交通

数字

费22

代扣税额

字

数

洗理

数字

费22

扣款合计字

数

书报

数字

费22

字

数

病假

数字

天事假天数

22

字

数

病假

数字

扣事假扣款

22

实发合计

22

工资咏号文本200

■修改(1)新增a)册赊®令

X取消|««上一步>>下一步Iy完成

新增工费表区）

工资表名称国）］数据来遮@］发放项目（X）］清零项目④发放范围⑤）］计篁公式国）］工龄计算®］

西H也匚皿回应■职员类另J所属部门

70101张一曜行政人员行政办之室

70201行政人员财务部二—

70202毛里华行政人员财务部条件选择C）

70301业务人用

市场部全部取消⑹

70302业务人员

70401郭浪新行政人员物供部

N0402李丰业行政人员物供部

・IJ上J

取消上一步

新增工资表X

工资袤名称国）数据来源6）I发放项目S）港零项目Q）］发放范围⑮）计篁公式豆）］工龄计算@）］

计篁项目讨宜公式计苴范围新增公式国）

代扣税额扣税讨算应发合计）

删除公式@）

公式确认a）

函数向导a）

厂扣零计宜

r发放扣等

«扣税计篁

9项目