SAP供应商付款流程

供应商付款流程

流程编号HY-BP-FI-011

流程名称供应商付款流程

批准与签署

公司部门姓名签署日期

流程负责人

项目经理

版本控制

版本号更新日期说明作者

流程图图例说明

(〔瑙）流程开始，

CED流程结束

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步骤，系统外操作的流程

SAP内业务操作判断,SAP以外业务操作判

断

流程连接

SAP内文档及报表，其匕系统内文档及报表，

手工文档及报表

—

其它流程

1.流程概述

1.1.流程说明

供应商付款流程是指在收到供应商发票之后对供应商支付货款，包括全款、部分货款，

其他代付款项等的业务活动和对该活动进行财务账务处理的过程。涵盖各种支付方式的付款

统一在付款流程中操作。

本流程目的是统一并规范供应商付款核算流程，确保整个供应商付款核算流程有序、科

学的进行，优化环亚化妆品科技有限公司供应商付款的管控。

所属流程组：

财务会计组

1.2.适用范围

组织范围：

触发事件：

应付会计提出付款申请单时

13.详细描述

13.1.术语解释和概念说明

统驭科目：是一种特殊的总账科目，不能手工过账，只能通过指明明细账户（例如客户

明细账、供应商明细账、资产明细账）发生的交易自动更新入总账的总账账户。主要有客户

统驭账、供应商统驭账和资产统驭账三类。具体包括需要客商明细账的往来科目，需要资产

卡片明细的资产类原值、累计折旧（摊销）科目。

特别总账标志（SGL）：在往来核算中，以应付为例，为了实现对一个供应商同时进行应付

账款、预付账款、应付票据等核算，将应付账款作为该供应商的基本统驭科目，其他统驭科

目通过不同的特别总账标志区分出来，应收类似。

1.3.2.流程相关的制度与规范

《企业会计准则》

《会计政策及财务管理制度》、《财务收支作业指导书》

财务部在办理付款业务时，应当对采购合同约定的付款条件以及采购发票、结算凭证、

验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行严格审核。

应当建立预付账款和定金的授权批准制度，加强预付账款和定金的管理。企业应当加强

大额预付账款的监控，定期对其进行追踪核查。对预付账款的期限、占用款项的合理性、不

可收回风险等进行综合判断；对有疑问的预付账款及时采取措施，尽量降低预付账款资金风

险和形成损失的可能性。

应当加强应付账款和应付票据的管理，由专人按照合同约定的付款日期、折扣条件等管

理应付款项。已到期的应付款项须经有关授权人员审批后方可办理结算与支付。环亚不得支

付未到期应付款项。货物已到但发票未到的暂估应付款项要落实到具体客户。企业暂估业务

应采用合同价计入应付款项。后续开来发票结算时，可以采用直接认定、先进先出等方法冲

销原来的暂估业务。企业要及时和客户沟通，加快结算进度，减少暂估业务。

2.业务流程

2.1.业务流程图

HY・BP・FI・On：供应商付款流程

应付会计采购部负责人财务主管财务经理出纳应付会计

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2.2.流程步骤与说明

步骤步骤说明岗位角色系统/操作操作时点

需要向供应商付款时，应付会

需要向供应

10、供应商对账计与供应商进行对账，包括预应付会计手工

商付款时

付款的对账

与供应商对账后，应付会计填与供应商对

20、付款申请应付会计手工

写付款申请单账后

采购经理审核是否通过应付会应付会计提

30、是否通过计的付款申请（通过0A系统进采购经理手工出付款申请

行审核），“是”则执行步骤当天内

步骤步骤说明岗位角色系统/操作操作时点

40,“否”则执行步骤20

采购经理审核通过付款申请

时，财务主管审核是否通过应采购经理审

40、是否通过付会计的付款申请，“是”则财务主管手工核通过付款

执行步骤50,“否”则执行步申请时

骤20

财务主管审核通过付款申请

时，财务经理审核是否通过应财务主管审

50、是否通过付会计的付款申请，“是”则财务经理手工核通过付款

执行步骤60,“否”则执行步申请时

骤20

财务经理审

财务经理审核通过付款申请

60、付款出纳手工核通过付款

后，出纳进行付款

申请后

70、付款账务预出纳付款后，应付会计预制付

应付会计SAP出纳付款后

制凭证款账务凭证

应付会计预制凭证后，财务经应付会计预

80、凭证审核财务经理SAP

理进行审核凭证制凭证后

财务经理进行审核是否通过凭

应付会计预

90、是否通过证,“是”则执行步骤100,财务经理手工

制凭证后

“否”则执行步骤70

财务经理审核通过凭证后，应财务经理审

100、应付款项

付会计执夕亍应付款项清账核销应付会计SAP核通过凭证

清账核销流程

流程后

应付会计执

应付会计决行应付款项清账核

110、供应商账行应付款项

销流程后，可以查看供应商账应付会计SAP

龄分析查看清账核销流

龄分析

程后

2.3.流程差异与业务提升分析

分析点现行做法未来方案变化的优缺点分析

应付款账龄分目前应付账款账龄系统实时生成账龄优点：实时明晰应付账龄，

析分析得靠人工手动分析表便于管理

导出（未启用NC账

龄）

应付账款核销只对应到供应商.但针对具体\]|/务进行优点：业务更加明晰化

不能对应到具体的核销

业务（未启用NC集

成功能）

3.系统开发与实现

3.1.表单清单

4^=表单名称实现方式

FICO_FORM_001付款申请单手工

3.2.报表清单

编号报表名称备注

3.3.功能开发清单

qco开发名称备注

3.4.增强开发清单

口开发名称备注

3.5.