基金从业资格考试习题及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页基金从业资格考试习题及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

（请将正确选项的字母填入括号内）

1.下列关于基金管理人内部控制的基本原则中，不属于《证券投资基金运作管理办法》规定的是（）

A.完整性原则

B.有效性原则

C.独立性原则

D.隐蔽性原则

2.基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前3日开始刊登基金招募说明书概要，并在（）日内使投资者能够获得基金招募说明书。

A.5

B.10

C.15

D.20

3.下列关于基金份额持有人权利的表述中，正确的是（）

A.基金份额持有人有权要求基金管理人退回部分已收取的管理费

B.基金份额持有人有权参与基金财产的分配，但需经基金托管人同意

C.基金份额持有人有权查阅基金份额净值公告，但仅限于每年一次

D.基金份额持有人有权要求基金管理人公开披露其投资决策流程

4.基金托管人对基金财产的保管，主要依据的是（）

A.《证券投资基金法》

B.《证券公司监督管理条例》

C.《上市公司信息披露管理办法》

D.《商业银行法》

5.下列关于基金销售费用的表述中，错误的是（）

A.基金销售费用不得超过基金合同约定的比例

B.基金销售费用应当明确、合理，并在招募说明书中详细说明

C.基金销售费用可以采用申购费、赎回费、销售服务费等多种形式

D.基金销售费用可以全部由基金份额持有人承担，也可以部分由基金财产承担

6.下列关于基金投资禁止行为的表述中，正确的是（）

A.基金管理人可以将其管理的基金资产用于非公平交易

B.基金托管人可以挪用基金财产

C.基金投资顾问可以与基金管理人串通，损害基金份额持有人利益

D.基金投资于单一证券的资金，不得超过基金资产净值的10%

7.下列关于基金信息披露的表述中，错误的是（）

A.基金季度报告应当在每个季度结束后的15日内编制并披露

B.基金年度报告应当在每年4月30日前编制并披露

C.基金净值公告应当在每个交易日结束后3小时内编制并披露

D.基金招募说明书应当在基金合同生效后10日内披露

8.基金份额净值计算错误时，基金管理人应当在（）日内进行纠正，并报中国证监会备案。

A.1

B.2

C.3

D.5

9.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等规定，或者违反基金合同约定的，应当（）

A.无条件执行

B.与基金管理人协商后执行

C.暂缓执行或拒绝执行

D.报中国证监会批准后执行

10.下列关于基金业绩评价的表述中，正确的是（）

A.基金业绩评价应当以基金份额净值增长率为主要指标

B.基金业绩评价应当综合考虑基金的风险收益特征

C.基金业绩评价应当排除其他基金公司的业绩比较

D.基金业绩评价应当仅由基金管理人进行

11.下列关于基金投资顾问的表述中，错误的是（）

A.基金投资顾问可以为基金管理人提供投资建议

B.基金投资顾问可以参与基金财产的投资决策

C.基金投资顾问应当独立、客观地提供投资建议

D.基金投资顾问可以与基金管理人约定分享投资收益或者分担投资损失

12.下列关于基金估值对象的表述中，错误的是（）

A.基金所投资的有价证券，应当按当日收盘价估值

B.交易所上市交易的股票和债券，应当采用交易所公布的收盘价估值

C.交易所上市交易的权证，应当采用当日收盘价估值

D.交易所上市交易的期货合约，应当采用当日结算价估值

13.下列关于基金份额赎回的表述中，错误的是（）

A.基金份额持有人在基金合同生效后可以随时赎回其持有的基金份额

B.基金份额持有人在赎回基金份额时，应当向基金管理人提交赎回申请

C.基金份额的赎回价格由基金管理人确定，并每日计算

D.基金份额的赎回费用由基金份额持有人承担，但基金管理人可以减免

14.下列关于基金信息披露禁止行为的表述中，错误的是（）

A.不得虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

B.不得对证券投资业绩进行预测

C.不得违规承诺收益或者承担损失

D.不得夸大宣传，误导投资者

15.下列关于基金管理人信息披露的表述中，正确的是（）

A.基金管理人应当确保基金信息披露的真实、准确、完整、及时

B.基金管理人应当建立健全信息披露制度，明确信息披露流程

C.基金管理人应当指定专门的部门负责信息披露工作

D.基金管理人应当对基金信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性负责

16.下列关于基金投资禁止行为的表述中，正确的是（）

A.基金管理人可以将其管理的基金资产用于非公平交易

B.基金托管人可以挪用基金财产

C.基金投资顾问可以与基金管理人串通，损害基金份额持有人利益

D.基金投资于单一证券的资金，不得超过基金资产净值的10%

17.下列关于基金信息披露的表述中，错误的是（）

A.基金季度报告应当在每个季度结束后的15日内编制并披露

B.基金年度报告应当在每年4月30日前编制并披露

C.基金净值公告应当在每个交易日结束后3小时内编制并披露

D.基金招募说明书应当在基金合同生效后10日内披露

18.基金份额净值计算错误时，基金管理人应当在（）日内进行纠正，并报中国证监会备案。

A.1

B.2

C.3

D.5

19.基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等规定，或者违反基金合同约定的，应当（）

A.无条件执行

B.与基金管理人协商后执行

C.暂缓执行或拒绝执行

D.报中国证监会批准后执行

20.下列关于基金业绩评价的表述中，正确的是（）

A.基金业绩评价应当以基金份额净值增长率为主要指标

B.基金业绩评价应当综合考虑基金的风险收益特征

C.基金业绩评价应当排除其他基金公司的业绩比较

D.基金业绩评价应当仅由基金管理人进行

二、多选题（共15分，每题3分，多选、错选均不得分）

（请将正确选项的字母填入括号内）

21.下列关于基金管理人的表述中，正确的有（）

A.基金管理人应当依法设立，并取得基金管理业务资格

B.基金管理人应当建立健全风险管理制度，防范和化解风险

C.基金管理人应当建立健全内部控制制度，确保基金财产的安全

D.基金管理人应当建立健全合规管理制度，确保其行为符合法律法规的规定

22.下列关于基金托管人的表述中，正确的有（）

A.基金托管人应当依法设立，并取得基金托管业务资格

B.基金托管人应当妥善保管基金财产

C.基金托管人应当执行基金管理人的投资指令

D.基金托管人应当对基金财产的损失承担赔偿责任

23.下列关于基金份额持有人的表述中，正确的有（）

A.基金份额持有人享有基金财产的收益权

B.基金份额持有人享有基金份额的转让权

C.基金份额持有人享有基金份额的赎回权

D.基金份额持有人享有对基金事务的表决权

24.下列关于基金销售费用的表述中，正确的有（）

A.基金销售费用不得超过基金合同约定的比例

B.基金销售费用应当明确、合理，并在招募说明书中详细说明

C.基金销售费用可以采用申购费、赎回费、销售服务费等多种形式

D.基金销售费用可以全部由基金份额持有人承担，也可以部分由基金财产承担

25.下列关于基金投资禁止行为的表述中，正确的有（）

A.基金管理人不得将其管理的基金资产用于非公平交易

B.基金托管人不得挪用基金财产

C.基金投资顾问不得与基金管理人串通，损害基金份额持有人利益

D.基金投资于单一证券的资金，不得超过基金资产净值的10%

三、判断题（共10分，每题0.5分，请将正确答案填入括号内，√表示正确，×表示错误）

26.基金管理人应当在基金合同生效后10日内披露基金招募说明书。（）

27.基金份额净值应当在每个交易日结束后2小时内编制并披露。（）

28.基金投资于单一证券的资金，不得超过基金资产净值的10%。（）

29.基金管理人可以将其管理的基金资产用于非公平交易。（）

30.基金托管人可以挪用基金财产。（）

31.基金投资顾问可以与基金管理人串通，损害基金份额持有人利益。（）

32.基金投资于单一证券的资金，不得超过基金资产净值的10%。（）

33.基金管理人可以将其管理的基金资产用于非公平交易。（）

34.基金托管人可以挪用基金财产。（）

35.基金投资顾问可以与基金管理人串通，损害基金份额持有人利益。（）

四、填空题（共10分，每空1分，请将答案填入横线内）

36.基金管理人应当建立健全____________________制度，确保基金财产的安全。

37.基金托管人应当妥善保管____________________，并执行基金管理人的投资指令。

38.基金份额持有人享有____________________、____________________、____________________等权利。

39.基金销售费用可以采用____________________、____________________、____________________等多种形式。

40.基金投资于单一证券的资金，不得超过____________________。

五、简答题（共30分，每题10分）

41.简述基金管理人的职责。

42.简述基金托管人的职责。

43.简述基金份额持有人的权利。

44.简述基金信息披露的原则。

六、案例分析题（共15分）

45.某基金管理人A在2023年10月发行了一只股票型基金B，基金合同约定基金管理人收取管理费1.5%，基金托管人收取托管费0.25%。在基金募集期间，基金管理人A宣传基金B的预期收益率为15%，但未说明该收益率的计算依据和风险。基金B募集期结束后，基金管理人A将部分基金财产用于购买其控股股东的股票，且未按照基金合同约定的比例进行投资。基金托管人C发现后，未及时制止基金管理人A的行为。请问：

（1）基金管理人A的行为有哪些违反了《证券投资基金法》的规定？

（2）基金托管人C的行为有哪些违反了《证券投资基金法》的规定？

（3）基金份额持有人可以采取哪些措施维护自身权益？

参考答案及解析

一、单选题

1.D解析：根据《证券投资基金运作管理办法》第三十一条，基金管理人内部控制的基本原则包括完整性、有效性、独立性、客观性、公正性、分离性、责任明确等，不包括隐蔽性原则。

2.B解析：根据《证券投资基金法》第五十一条，基金募集期间，基金管理人应当在基金份额发售前3日开始刊登基金招募说明书概要，并在10日内使投资者能够获得基金招募说明书。

3.A解析：根据《证券投资基金法》第四十七条，基金份额持有人有权要求基金管理人退回其已缴纳的基金份额认购款项或者申购款项，但基金管理人应当在基金份额持有人提交书面要求之日起30日内退还。

4.A解析：根据《证券投资基金法》第五十六条，基金托管人对基金财产的保管，主要依据的是《证券投资基金法》。

5.D解析：根据《证券投资基金法》第五十三条，基金销售费用可以全部由基金份额持有人承担，也可以部分由基金财产承担，但基金销售费用不得超过基金合同约定的比例。

6.B解析：根据《证券投资基金法》第五十八条，基金托管人不得挪用基金财产。

7.D解析：根据《证券投资基金法》第五十二条，基金招募说明书应当在基金份额发售前3日开始刊登，并在基金份额发售结束后10日内披露。

8.B解析：根据《证券投资基金法》第五十五条，基金份额净值计算错误时，基金管理人应当在2日内进行纠正，并报中国证监会备案。

9.C解析：根据《证券投资基金法》第五十七条，基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等规定，或者违反基金合同约定的，应当暂缓执行或者拒绝执行。

10.B解析：根据《证券投资基金法》第五十九条，基金业绩评价应当综合考虑基金的风险收益特征。

11.B解析：根据《证券投资基金法》第六十条，基金投资顾问不得参与基金财产的投资决策。

12.A解析：根据《证券投资基金法》第六十一条，基金所投资的有价证券，应当按当日收盘价估值；交易所上市交易的股票和债券，应当采用交易所公布的收盘价估值；交易所上市交易的权证，应当采用当日收盘价估值；交易所上市交易的期货合约，应当采用当日结算价估值。

13.D解析：根据《证券投资基金法》第六十二条，基金份额的赎回价格由基金管理人确定，并每日计算，基金份额的赎回费用由基金份额持有人承担，但基金管理人可以减免。

14.D解析：根据《证券投资基金法》第六十三条，基金信息披露不得夸大宣传，误导投资者。

15.A解析：根据《证券投资基金法》第六十四条，基金管理人应当确保基金信息披露的真实、准确、完整、及时。

16.B解析：根据《证券投资基金法》第五十八条，基金托管人不得挪用基金财产。

17.D解析：根据《证券投资基金法》第五十二条，基金招募说明书应当在基金合同生效后10日内披露。

18.B解析：根据《证券投资基金法》第五十五条，基金份额净值计算错误时，基金管理人应当在2日内进行纠正，并报中国证监会备案。

19.C解析：根据《证券投资基金法》第五十七条，基金托管人发现基金管理人的投资指令违反法律、行政法规等规定，或者违反基金合同约定的，应当暂缓执行或者拒绝执行。

20.B解析：根据《证券投资基金法》第六十五条，基金业绩评价应当综合考虑基金的风险收益特征。

二、多选题

21.ABCD解析：根据《证券投资基金法》第五十六条，基金管理人应当依法设立，并取得基金管理业务资格；应当建立健全风险管理制度，防范和化解风险；应当建立健全内部控制制度，确保基金财产的安全；应当建立健全合规管理制度，确保其行为符合法律法规的规定。

22.ABCD解析：根据《证券投资基金法》第五十七条，基金托管人应当依法设立，并取得基金托管业务资格；应当妥善保管基金财产；应当执行基金管理人的投资指令；应当对基金财产的损失承担赔偿责任。

23.ABCD解析：根据《证券投资基金法》第四十七条，基金份额持有人享有基金财产的收益权、基金份额的转让权、基金份额的赎回权、对基金事务的表决权等权利。

24.ABCD解析：根据《证券投资基金法》第五十三条，基金销售费用不得超过基金合同约定的比例；应当明确、合理，并在招募说明书中详细说明；可以采用申购费、赎回费、销售服务费等多种形式；可以全部由基金份额持有人承担，也可以部分由基金财产承担。

25.ABCD解析：根据《证券投资基金法》第五十八条、第六十条、第六十一条，基金管理人不得将其管理的基金资产用于非公平交易；基金托管人不得挪用基金财产；基金投资顾问不得与基金管理人串通，损害基金份额持有人利益；基金投资于单一证券的资金，不得超过基金资产净值的10%。

三、判断题

26.√

27.√

28.√

29.×

30.×

31.×

32.√

33.×

34.×

35.×

四、填空题

36.内部控制

37.基金财产

38.基金财产的收益权、基金份额的转让权、基金份额的赎回权

39.申购费、赎回费、销售服务费

40.基金资产净值的10%

五、简答题

41.答：

①依法募集基金，并管理基金财产；

②对基金财产进行投资管理；

③承担基金份额的发售、赎回；

④编制基金财务会计报告，进行基金资产核算；

⑤编制基金招募说明书、基金合同、基金份额发售公告等法律文件；

⑥保存基金财产管理业务活动的记录15年以上；

⑦建立健全基金风险管理制度，防范和化解风险；

⑧建立健全内部控制制度，确保基金财产的安全；

⑨建立健全合规管