证券从业法规考试及答案解析

第第PAGE\MERGEFORMAT1页共NUMPAGES\MERGEFORMAT1页证券从业法规考试及答案解析（含答案及解析）姓名：科室/部门/班级：得分：题型单选题多选题判断题填空题简答题案例分析题总分得分

一、单选题（共20分）

1.根据《证券法》（2020年修订）第45条，证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务，应当遵守的规定不包括：

（）

A.不得将客户的资金用于自身证券买卖

B.客户信用证券账户不得存入现金

C.应当按照规定对客户信用风险进行评估

D.可以在未满足客户最低维持担保比例的情况下继续提供融资

2.下列关于证券公司内部控制制度的说法中，正确的是：

（）

A.内部控制制度只需覆盖公司经营管理的关键环节

B.控制环境是内部控制要素中最重要的组成部分

C.内部控制制度应由公司董事会直接制定

D.内部控制评价报告应由公司总经理签署

3.根据《证券公司监督管理条例》，证券公司从事资产管理业务的，其资产管理计划的规模不得低于：

（）

A.500万元人民币

B.1000万元人民币

C.2000万元人民币

D.3000万元人民币

4.证券公司的自营业务部门负责人与合规部门负责人不得兼任，主要原因是：

（）

A.防止利益冲突

B.提高管理效率

C.降低运营成本

D.减少监管审查

5.下列行为中，不属于内幕交易的是：

（）

A.掌握非公开信息的人员建议他人买卖证券

B.通过窃取手段获取内幕信息并利用该信息交易

C.证券公司工作人员泄露自营业务信息给客户

D.上市公司董事在公告前买卖公司股票

6.根据《证券公司风险控制指标管理办法》，证券公司净资本与负债的比例不得低于：

（）

A.8%

B.10%

C.12%

D.15%

7.证券公司为客户开立信用证券账户，应当要求客户提供：

（）

A.有效的身份证明文件和信用评级报告

B.有效的身份证明文件和资产证明文件

C.信用评级报告和资产证明文件

D.身份证明文件和信用担保文件

8.根据《证券发行与交易管理办法》，首次公开发行股票的询价对象应当符合的条件不包括：

（）

A.具有相应的证券投资经验

B.能够独立判断并承担相应的法律责任

C.从事证券业务满3年

D.资产规模不低于1000万元人民币

9.证券公司从事证券自营业务，其自营账户的规模不得超过其净资本的：

（）

A.20%

B.30%

C.40%

D.50%

10.下列关于证券公司债券的说法中，错误的是：

（）

A.证券公司债券是指证券公司依照法定程序发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券

B.证券公司债券的发行利率不得超过中国证监会规定的上限

C.证券公司债券的发行规模不得超过其净资本的30%

D.证券公司债券的发行无需经过中国证监会的审批

二、多选题（共15分，多选、错选均不得分）

11.证券公司内部控制制度应当包括的内容有：

（）

A.风险管理措施

B.信息披露制度

C.财务会计制度

D.人事管理制度

E.业务操作流程

12.证券公司从事资产管理业务，应当遵循的原则包括：

（）

A.客户利益优先原则

B.公开透明原则

C.自我约束原则

D.风险控制原则

E.利润最大化原则

13.证券公司为客户提供的融资融券服务，应当符合的规定包括：

（）

A.客户信用证券账户不得存入现金

B.应当按照规定对客户信用风险进行评估

C.融资融券期限不得超过6个月

D.应当在客户签署风险揭示书后方可提供融资融券服务

E.客户维持担保比例不得低于130%

14.证券公司从事自营业务，应当遵守的规定包括：

（）

A.自营业务规模不得超过其净资本的80%

B.应当按照规定对自营业务风险进行监控

C.自营账户应当与经纪、资产管理等业务账户严格分离

D.自营业务资金应当专用

E.自营业务收益应当优先用于弥补自营业务亏损

15.根据《证券公司监督管理条例》，证券公司不得从事的行为包括：

（）

A.将客户资金用于自身证券买卖

B.违反规定为牟取佣金或其他利益，诱使客户进行不必要的证券交易

C.在证券交易中，利用其资金、信息等优势，损害客户利益

D.未经批准，擅自设立分支机构的

E.虚报、隐瞒、欺骗监管机构的

三、判断题（共10分，每题0.5分）

16.证券公司可以将其证券经纪业务许可依法转让。（×）

17.证券公司内部控制制度应当定期进行评估和修订。（√）

18.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的规模可以低于500万元人民币。（×）

19.证券公司工作人员泄露自营业务信息给客户，属于内幕交易行为。（√）

20.证券公司净资本不得低于2亿元人民币。（√）

21.证券公司为客户开立信用证券账户，无需进行风险评级。（×）

22.首次公开发行股票的询价对象应当具有5年以上的证券投资经验。（×）

23.证券公司债券的发行利率不得超过中国证监会规定的上限。（√）

24.证券公司自营业务资金应当与公司其他资金严格分离。（√）

25.证券公司不得将客户资金用于自身证券买卖。（√）

四、填空题（共10空，每空1分，共10分）

26.根据《证券法》，证券公司从事证券业务，应当遵循______原则，不得损害客户的合法权益。

27.证券公司内部控制制度应当包括______、风险管理制度、财务会计制度等内容。

28.证券公司为客户开立信用证券账户，应当要求客户提供有效的______文件和信用评级报告。

29.证券公司从事资产管理业务，其资产管理计划的规模不得低于______万元人民币。

30.证券公司自营业务部门负责人与合规部门负责人不得兼任，主要原因是______。

31.证券公司净资本与负债的比例不得低于______。

32.证券公司为客户提供的融资融券服务，客户维持担保比例不得低于______。

33.首次公开发行股票的询价对象应当具有______以上的证券投资经验。

34.证券公司债券的发行利率不得超过中国证监会规定的______。

35.证券公司不得将客户资金用于______。

五、简答题（共25分）

36.简述证券公司内部控制制度的主要内容。（5分）

37.简述证券公司从事资产管理业务需要遵循的原则。（5分）

38.简述证券公司自营业务的风险控制措施。（5分）

39.简述证券公司为客户提供的融资融券服务需要符合的规定。（10分）

六、案例分析题（共20分）

40.案例背景：

某证券公司A部门工作人员张某，利用其职务便利，获取了某上市公司即将发布业绩预亏的非公开信息，并建议其好友李某购买该公司的股票。李某在张某的建议下购买了100万元该公司的股票，并在公告后获利50万元。事后，张某被公司内部调查发现，并受到了开除处分。中国证监会对此案进行了调查，并对该证券公司处以罚款。

问题：

（1）张某的行为属于何种违法行为？（4分）

（2）分析张某的行为给李某和该证券公司带来的法律风险。（6分）

（3）该证券公司应如何加强内部控制制度，以防止类似事件再次发生？（10分）

参考答案及解析

参考答案

一、单选题

1.D2.B3.B4.A5.D6.B7.B8.C9.B10.D

二、多选题

11.ABCDE12.ABCD13.ABCD14.ABCD15.ABCDE

三、判断题

16.×17.√18.×19.√20.√21.×22.×23.√24.√25.√

四、填空题

26.客户利益优先27.控制环境28.身份证明29.100030.防止利益冲突31.10%32.130%33.534.上限35.自身证券买卖

五、简答题

36.答：证券公司内部控制制度的主要内容包括：

①控制环境，包括公司治理、组织结构、企业文化等；

②风险管理措施，包括风险识别、评估、控制等；

③财务会计制度，包括会计核算、信息披露等；

④业务操作流程，包括业务操作规范、信息系统安全等；

⑤人事管理制度，包括员工行为规范、培训考核等。（5分）

37.答：证券公司从事资产管理业务需要遵循的原则包括：

①客户利益优先原则，即始终将客户的利益放在首位；

②公开透明原则，即业务操作流程、收费标准等应当公开透明；

③自我约束原则，即加强内部控制，防范风险；

④风险控制原则，即建立健全风险管理体系，控制风险。（5分）

38.答：证券公司自营业务的风险控制措施包括：

①建立健全风险管理体系，包括风险识别、评估、控制等；

②加强自营业务部门的内部监督，包括业务操作规范、信息系统安全等；

③自营业务资金应当专用，不得挪作他用；

④自营账户应当与经纪、资产管理等业务账户严格分离；

⑤定期进行自营业务风险评估，并制定相应的风险控制措施。（5分）

39.答：证券公司为客户提供的融资融券服务需要符合的规定包括：

①客户信用证券账户不得存入现金；

②应当按照规定对客户信用风险进行评估；

③融资融券期限不得超过6个月；

④应当在客户签署风险揭示书后方可提供融资融券服务；

⑤客户维持担保比例不得低于130%；

⑥证券公司应当定期对客户信用风险进行评估，并根据评估结果调整融资融券额度。（10分）

六、案例分析题

（1）答：张某的行为属于内幕交易行为。（4分）

解析：根据《证券法》第80条规定，证券交易内幕信息的知情人或者非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该公司的证券。张某利用其职务便利获取了某上市公司即将发布业绩预亏的非公开信息，并建议其好友李某购买该公司的股票，属于内幕交易行为。（4分）

（2）答：张某的行为给李某和该证券公司带来的法律风险包括：

①对李某而言，张某的行为违反了《证券法》的规定，李某在不知情的情况下购买了该公司的股票，存在被追责的风险；

②对该证券公司而言，张某的行为违反了《证券法》的规定，该证券公司可能面临监管机构的处罚，包括罚款、暂停业务等。（6分）

解析：根据《证券法》第180条规定，证券公司内幕交易的，责令改正，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足100万元的，处以100万元以上1000万元以下的罚款。情节严重的，责令停业整顿，吊销业务许可证。因此，张某的行为给李某和该证券公司带来的法律风险较大。（6分）

（3）答：该证券公司应如何加强内部控制制度，以