《公司治理》期末考试复习题库（含答案）

《公司治理》期末考试复习题库(含答案)D、准确性B、董事对自身与公司的交易业务往来要尽职尽贵C、董事不得泄露公司的秘密D、董事不得某夺公司的机会B、具有更强的“流动性”C、相比大陆法系，具有更弱的投资者保护效力D、也被称为判例法4.中期报告是定期报告的一种，其报告期是上市公司每一会计年度的前()个月。B、无利有弊D、无利无弊D、限制股13.甲公司是一家电子元器件制造商，外部融资需求较多，拟聘请一位独立董事15.信息中介可以通过特定渠道，将其关注对象的信息以符号、文字、图像、动清算A、委托-代理B、交易18.新闻媒体总是处在相互监视状态之中，以确D、新闻洞A、《证券法》C、《上市公司独立董事履职指引》A、信息挖掘B、信息鉴证C、信息解读21.甲公司持有乙公司51%的股份，乙公司持有甲公司71%的股份，这一股权结构A、独立性B、专业性23.媒体行业作为高度竞争的行业，吸引并保持更多受众关注是其从事新闻报道D、新闻洞B、将家族产业发扬光大以光宗耀祖和传承子孙的内在需求C、如果经营不善或谋取私利，会遭到家族成员的排斥与谴责D、如果经营不善，很可能会遭到董事会的解聘25.信息披露是一个严谨的过程。公司需要按照规范的程式，以专业化的语言为介的()职能。A、信息挖掘B、信息鉴证C、信息解读26.信息披露义务人应将与特定证券的风险和收益评估相关的一切信息全部予以披露，不得隐瞒和遗漏任何重要信息，这是信息披露的()B、准确性原则C、完整性原则D、重要性原则27.獐子岛公司的“旅行扇贝”、万科的控制权争夺等公司治理事件具有较高的A、信息挖掘C、舆论监督D、信息传播28.下列关于中国公司治理模式产生的背景，说法不正确的是()A、中国的公司发展起步较晚B、中国的资本市场和经理人市场已经比较发达C、政府对企业的发展具有主导作用B、德日模式的经理人激励A、委托-代理B、监督D、协调31.乙公司股权结构比较集中，股东主要是银行和交叉持股的企业法人，银行是B、德日公司治理模式B、德日模式的经理人激励A、所有权不需要他人的积极行为，只要他人不加干预，所有人自己便能实现其权利B、所有权人有权排除他人对其行使权利的干涉，并且同一物上只能存在一项所C、所有权是所有人对其所有物进行一般的、全面的支配，是内容最全面、最充D、所有权不能约定其存续期间34.监事会有权随时调阅检查公司财务资料，调查公司的业务及财产状况，并将答案：B35.下列关于股东(大)会的表述中，正确的是()。A、股东(大)会是公司的最高权力机会，只有持股达到一定比例的股东才能参加B、根据我国《公司法》的规定，一年至少召开一次年度股东会议和一次临时股东会议C、年度股东会议的召开具有强制性，全体股东必须参加D、股东可以通过现场形式出席会议，也可以通过网络投票等非现场形式出席股东会议答案：D36.甲公司持有乙公司51%的股份，乙公司持有丙公司51%的股份，那么甲公司拥有丙公司的现金流权和控制权分别是()。答案：D37.李某在甲公司担任经理人。一年前，考虑到公司发展需要，甲公司发行了规模50亿元、收益率4.7%、逐年付息的3年期债券，投资于并购和研发活动。这项债务融资导致公司每年都面临较大的利息支出，可以自由支配的现金大幅下降，李某不得不更严格地筛选待投项目，并削减自己不必要的在职消费。这体现了债权人治理的()。A、绑定效应C、信号效应38.下列有关股东大会的论述正确的是()39.证券发行人按照法律、行政法规的规定，在证券公开发行前，公告公A、初次信息披露A、所有者、董事会和高级执行人员即高级经理人三者形成的一种组织结构B、有关公司董事会的功能与结构、股东的权力等方面的制度安排B、日本监事会模式C、中国监事会模式42.为谋求长期发展，甲公司选择通过申请银行贷款的方式进行融资，银行贷款B、自由现金流效应C、信号效应A、执行董事C、内部董事D、外部董事A、自愿性信息披露B、风险性信息披露C、强制性信息披露D、定向性信息披露A、根据个人偏好决定公司资源配置的心理满足感B、根据所持股份比例分得股利47.下列关于股权制衡度(1的说法，错误的是()A、股权制衡度(1,股权较为分散，说明第一大股东的控制权不稳定C、不利于公司整体利益的提升以及市场价值的提高D、保险公司49.仿照政治上立法、行政和司法三权分立的做法，将则，这种模式是()B、德日公司治理模式A、实现企业目标B、实现公司相对价值最大化C、实现公司利益相关者利益最大化53.下列关于德日公司治理模式的说法正确的是()A、广义的公司治理不局限于股东对经营者的制衡B、广义的公司治理不只限于以治理结构为基础的内部治理C、在广义上，公司不仅仅是股东的公司D、广义的公司治理不涉及广泛的利益相关者D、新闻洞63.某高科技企业，创始人团队所持股票为1股10票，而普通股东所持股票为1股1票，这一股权结构安排属于()。D、准确性上市公司在2003年6月30日前，董事会成员中至少包括()独立董事。D、半数以上是为了提升公司治理结构的透明度和公正性。因此，正确答案是B,即董事会成68.提出、收集和审定最终交由股东(大)会审议A、双重股权制度，也可称为“同股不同权”70.信息中介可以将高度专业化表述的信息披露内容加工成便于普通投资者理解A、信息挖掘C、信息解读D、信息传播72.为子孙后代留下一份产业、发扬光大父辈留下的事业的考虑，在()中表现得B、德日模式的经理人激励73.关于董事的任职资格限制条件，下列说法中错误的是()B、因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五的董事D、担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有董事74.英美公司具有()的特征，决定其不可能将股东大会作为公司的常设机构，或B、高管层报酬中股票期权比例较大C、单层治理结构A、信息挖掘C、信息解读78.控股股东是指其出资额占公司资本总额()以上或依其出资额所享有的表决权已足以对股东、股东大会的决议产生重大影响的股东。答案：B79.甲公司是一家全球性的科技企业，董事遍布世界各地，召集全体董事赶赴总部开会的时间成本很高。为提升董事亲自出席会议并参与表决的概率，你建议甲公司采用()形式。A、现场会议B、场外会议C、通讯会议D、场内会议答案：C80.张某在甲公司担任董事会秘书，我们可以确定地说，张某是甲公司的()。A、高级管理人员C、法律顾问答案：A81.下列情况不利于股东保护的是()。82.早在17世纪初期的英国弗吉尼亚公司，就出现了董事会雏形。当时的董事会A、企业是以市场为导向、以社会责任最大化为主要目的，从的经济组织B、企业是以市场为导向、以营利为主要目的84.战略委员会的成员构成以执行董事为主，委员会主任由()担任。C、执行董事85.监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例为()B、不得低于二分之一D、不得低于三分之一A、在不同类型、不同规模的公司中，监事会的性质与规模各不相同B、在有限责任公司，监事会一般是公司的任意机构，公司可设监事或监察人一C、德国监事会模式中，监事会由股东代表和工会代表组成，公司规模在2000D、日本监事会模式中，监事会是董事会的领导机构89.甲公司需选出3位高管候选人，投票规则采用相对多数制，经全体董事投票表决，张某获得70%赞成票，王某获得47%赞成票，李某获得30%赞成票，刘某获得27%赞成票，孙某获得5%赞成票。最终当选者为()。91.下列不属于大股东利益侵占行为的是()。A、直接偷窃或者欺诈行为D、反向利益输送92.高管层()是指打破企业经营者的行业分割和部门所有，企业经营者主要依靠93.下列代理问题的具体表现中，属于第二类代理问题的是()。B、资本结构过于保守94.甲公司持有乙公司51%的股份，乙公司持有丙公司51%的股份，这一股权结构A、水平结构95.年，英国Higgs委员会对《公司治理委员会联合准则》做出了修改，要求独D、少数D、公司年报是()A、同时在本公司担任管理人员的董事B、不在公司担任除董事以外的任何职务，并且与其所属上市公司及公司主要股C、不在本公司担任管理职位的董事D、非独立的外部董事B、德日公司治理模式D、题千中没有提供与治理模式特征相关的信息105.独立董事的选聘不可避免地在较大程度上受到控股股东或管理层意志C、信息获取能力A、信息挖掘B、信息鉴证D、信息传播B、股东(大)会C、日本的经理人激励D、董事长B、共同基金D、民营企业112.下列选项中属于董事会职能的是()A、修改公司章程B、决定公司的经营计划和投资方案C、对公司增加或者减少注册资本作出决议D、审议批准监事会或者监事的报告家族，企业控制权在家族成员中配置的公司治理模式是()B、德日公司治理模式114.董事会一般可以设置几个专门委员会，最常见的有()A、审计委员会B、薪酬委员会E、以上全是B、以银行为主导、企业法人交叉持股的融资结构C、以股权融资为主、股权相对分散的融资结构D、企业主要外部资金来源是政府和银行B、乙公司更需要独立董事的咨询职能C、两家公司对独立董事咨询职能的需求无差异D、信息不足，无法判断限公司和规模较大的公司应当设董事长B、董事长可以是公司的法定代表人，即公司的代表机关D、董事长拥有指挥命令其他董事的权力D、竞争同一岗位的管理者之间的利益冲突B、相对多数制D、简单多数制A、企业所有权或股权主要由家族成员控制B、企业决策家长化D、经营者激励约束双重化124.监事会的主要职权是()A、董事会监督C、业务监督A、信息挖掘B、信息鉴证C、信息解读D、信息传播B、大股东之间的合谋D、其他大股东对控股股东的“过度监督”争，以提升收购者的收购成本，阻止收购行为。这描述的是反并购手段中的(A、金色降落伞B、白衣骑士D、毒丸计划B、法律的制定是自下而上的C、也被称为成文法A、由主动到被动C、由被动到主动133.下列选项中关于监事会和监事的说法，错误的是()D、监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名B、以银行为主导、企业法人交叉持股的融资结构C、以股权融资为主、股权相对分散的融资结构D、企业主要外部资金来源是政府和银行136.对经营者激励的核心是将经理对个人效用最大化的追求转化为对公司利润最大化的追求。在现代公司经营过程中，对经营者的激励主要体现在()139.王某持有上市公司甲公司200股份，该公司股东大会会议中拟对赵某、钱某、孙某、李某这四位董事候选人的议案采用法定投票制进行表决，王某至多可以投答案：A140.将最有价值、对收购人最具吸引力的资产出售给第三方，或者赋予第三方购买该资产的期权。上述表述属于反并购手段中的()。A、毒丸计划B、提前偿债条款答案：C141.关于交叉持股，以下说法错误的是()。A、交叉持股能起到放大控制权的作用B、交叉持股容易导致企业虚增资本的问题C、交叉持股受到较少法律限制D、交叉持股是股东之间的相互持股答案：C142.股东(大)会会议召开的基本形式是()。B、业绩评价多选题A、普华永道B、德勤2.年，美国出台《萨班斯-奥克斯利法案》(Sarbanes-0xleyAct),要求全部由独A、审计委员会B、薪酬委员会解析：这道题考查的是对《萨班斯-奥克斯利法案》内容的C、充分的信息互动沟通能够优化公司股权结构A、将高度专业化表述的信息披露内容加工成便于普通投资者理解的形式B、发现公司之前没有被关注到的信息，发问D、大股东与中小股东之间的代理关系8.良好的投资者关系管理战略应该包括()D、实施计划和评估结果9.关于信息披露的原则，下列说法正确的是()A、真实性是信息披露最本质的属性B、准确性原则强调信息发布者与信息接收者之间以及各个信息接收者之间对同C、信息披露的完整性原则要求信息披露义务人应将与特定证券的风险和收益评估相关的一切信息全部予以披露，不得隐瞒和遗漏任何重要信息的重要信息10.下列表决制度是出于避免资本多数决滥用、保护弱势股东的目的而设立的是C、各国实践对普适性的最优公司治理模式达成共识D、各国学者对普适性的最优公司治理模式达成共识A、无力改变现状的中小股东可以通过抛售股票“用脚投票”A、知情权B、固定收益类分析师C、行业分析师20.下列关于董事会的说法错误的是()A、由董事会决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定C、董事会决定公司的经营计划和投资方案B、独立董事占1/3以上现在()C、良好的公司治理关系到企业的生存与成长D、投资主体多元化，这是由公司的联合性决定的E、公司法人财产具有整体性、稳定性和连续性28.不同类型的机构投资者，在公司治理的作用途径上也具有一定差异，A、广义的经理人市场包括企业内部的晋升机制和外部聘请经理人B、同企业内部晋升相比，外部经理人市场更加自主、公平、竞争和开放动31.李某在甲公司担任独立董事已5年，在职期间工作勤勉，与公司高管交流密A、利于其独立、客观、公正地表达意见和给出建议B、不利于其独立、客观、公正地表达意见和给出建议C、利于其了解甲公司CEO张某的履职情况和获取更多公司信息D、不利于其了解甲公司CEO张某的履职情况和获取更多公司信息32.美国学者奥利弗.哈特在(公司治理理论与启示)一文中提出公司治理的分析36.下列选项中属于自愿性信息披露内容的是()A、上市公司治理效果C、上市公司治理体系39.甲公司为中国的一家上市公司，有4项股东大会普通议案待表决，经股东大A、只有在充分竞争的市场中，产品市场竞争的结果才能够较好地反映公司治理水平B、产品市场存在过度竞争、不正当竞争天然缺陷，制约其治理作用发挥A、委托人与代理人之间的目标不一致B、委托人与代理人之间的信息不对称D、法律制度的不健全D、管理层收购A、信息挖掘C、信息解读B、公司财务会计信息披露在公司治理中发挥了控制机制的作用。财务会计信息可以帮助外部投资者约束其所投资公司的管理层，激励他们为股东的利益服务C、股权结构、董事会和监事会都会通过内部生影响48.作为专业的信息中介，媒体发挥公司治理A、信息挖掘C、舆论监督D、信息传播49.公司治理的一项核心目标，便是保障企业投资者获得其应有的回报。企业投资者主要包括()。D、交易对手50.下列关于股东与经理人之间委托代理关系的A、股东是委托人而经理人是代理人员企业”A、高质量的信息披露是公司治理的基石从而节约代理成本52.对于公司自身而言，公司治理评价的实质意义包括()B、自由现金流效应C、信号效应D、挤出效应D、定期报告和临时报告55.下列关于监事会的说法正确的是()A、中国监事会的快速发展起步于20世纪90年代C、有限责任公司的监事会成员多规定为3人以上，具体人数一般视公司的股本D、我国(公司法)规定监事会成员不得少于3人56.评价分析师能力需要重点考察分析师研究报告的及时性和预测的准确性，然A、尽可能地接触第一手信息，保证预测结果准确性B、事先准备两份方向相反的研究报告，第一时间发布对应的报告58.媒体从业者在进行新闻报道的时候经常面临各种利益冲突。媒体的利益冲突A、信息挖掘C、信息解读C、利润提成C、对公司内部治理机制的权责范围和运行机制的规定D、对内部人行为的限制性规定63.根据上市公司履行信息披露义务的时间段不同，可将上B、持续信息披露C、自愿性信息披露C、保险公司D、制造业企业68.债务合约的保障性条款能够通过()的方式，限制经理人或大股东的机会主义A、监督经理人C、约束企业行为D、增强信息披露A、持股比例相对较低B、持股比例相对较高C、换手率相对较低D、换手率相对较高A、一般以出资额为准B、股东之间要信任C、股份比例要均等实纵A、董事、监事、高级管理人员应当遵守法律、行政法规和公司章程，对公司负联方应纳税收入或者所得额的，税务机关有权按照合理方法调整78.在实行不同公司组织机构和治理方式的国家，监事会的职权范围虽然有很大差异，但一般包括()B、证券投资基金也被称为“共同基金”或“单位投资信托基金”A、选拔和监督CEO的绩效表现B、审批公司的战略决策并监督战略规划的实施过程81.关于英美公司治理模式的说法正确的是()D、具有双层公司治理结构C、产品市场竞争A、同其他内外部公司治理机制相比，产品市场竞争最大的特点是不受内部人操纵B、当公司存在一股独大的大股东时，产品市场竞争和控制权治理作用C、产品市场竞争提供的信息可能比正式信息披露更加准确D、同控制权市场、经理人市场相比，公司在产品市场竞争失败的后果可能更严重87.为了应对经理人市场的压力，经理人经常采取管理防御行为。下列选项中，属于经理人管理防御的有()。A、保守的财务决策B、过高的风险规避C、过高的在职消费D、虚假的信息披露88.下列描述中，属于独立董事监督大股东、抑制大股东利益侵占行为的可行手段的有()。A、监督公司信息披露质量B、对贷款担保等重大事项出具独立意见C、收集公众股投票权并代为投票D、在董事会会议上对不利于公司的关联交易提案投反对票89.监事会监督的独立性应该从()等方面考虑。A、设置外部监事的独立性B、监事会主席的独立性C、监事会相对于董事会、经理层的独立性D、监事身份独立、行为独立90.以下各项中，属于大陆法系的有()。A、美国B、德国C、英国D、法国91.世纪80年代以后，美国机构投资者开始积极参与公司治理的原因包括()。高B、政府放宽对机构投资者参与公司治理的D、较高的持股比例使机构投资者频繁减持变得困难92.我国于2000年制定，并在2005年修改的《中国证券分析师职业道德守则》A、独立诚信93.公司在选择董事的过程中，除了要考虑限制条件，还要考察董事个人的胜任能力。董事应具备的特征包括()94.关于公司治理评价，下列说法正确的是()理效度B、通过外部第三方或监管部门对公司治理进行评价，以及在公司内部引入制度95.关于德日公司治理模式形成的背景，以下说法正确的是()96.构成公司治理问题的核心是()A、谁最终从公司决策层、高级管理层的行动中受益C、谁从公司决策层、高级管理层的行动中受益D、谁应该从公司决策层、高级管理层的行动中受益97.股东的法律地位包括(B、股东承担无限责任C、股东享有股东权E、股东是公司经营的最大受益人和风险承担者98.机构投资者投资视野较长期的主要原因有()。护D、高流动性的资本市场，有利于市场发挥资源配置作用B、新闻媒体揭露了公司CEO侵占公司财产B、纠正或停止董事和经理违反法律、公司章程的行为B、甲公司的基层雇员C、甲公司持股20%的股东D、甲公司的审计造成内部控制“空壳化”110.甲银行向乙公司发放了一笔为期3年、金额3000万元的贷款，并安排刘某C、公司进行大量高风险、高期望收益的投资A、收购方利用各种手段转移公司资源，降低公司的持续发展能力D、控制权争夺完成后，目标公司可能沦为收购方资本运作的工具A、因等待董事会审批而错过重大投资机会C、对内部业务流程的合规性监控降低决策效率判断题较为有限。()和激励契约的横向、纵向比较，可以客观准确地评价经理人能力。()4.上市公司甲公司召开股东会议，对于回购H股的特别议案进行股东投票制，A股类别股东和H股类别股东分别进行A股类别股东占出席会议的所有股东80%,H股类别股东占20%。经表决，分别有占出席会议所有股东70%的A股类别股东和5%的H股类别股东对该议案投赞成票，超过了出席会议股东所拥有表决票的2/3,因此通过该议案。()5.以股权激励为代表的长期激励性薪酬通常在英美等国公司高管薪酬体系中占据较大比例。()10.一般而言，在公司治理框架下的证券分析师既包括提供证券投资咨询业务的分析师，也包括提供财务顾问业务的分析师。()12.由于独立董事是企业的外部人，获取信息需要时间，因此，长越有利于其发挥监督职能。()13.投资者付费模式能够有效地避免因发行人付费为，更有助于发挥信用评级机构的公司治理作用。(14.设置薪酬委员会，是为了增强公司股东的谈判能经理人报酬，节省企业用人成本。()股东的利益，并确保薪酬与经理人的业绩相匹配。到法定要求，会议也可以召开，但其决议可能因未达到法定表决权数而无效”。17.声誉机制的存在意味着即使经理人从原公司离职，其不当行为对个人造成的弈，将有效地避免经理人的短视行为。()18.在马里斯的增长模型中，企业往往以降低现金股利发放、盲目20.薪酬激励是国有企业经理人激励的重要手段，但作为国有企业的经理人，不21.经理人的激励水平与激励结构由经理人的能力决定，而与经理人任职于哪家23.经理人的管理防御行为可以减少公司经理人的无序更换，确保公司经营策略的稳定，提升企业价值，因而是一项重要的公司治理机制。()24.我国法律法规对独立董事职责的设定，更强调其应代表股东监督经理人需要按照事先约定的固定比例，从已经实现的利润中提取。()A、正确28.大公国际资信评估有限公司、中诚信国际信用评级有限公司、联合资信评估股份有限公司和鹏元资信评估有限公司被称为国内“四大”信用评级机构。()29.相较于分散的单个债权人，银行、银团等规模较大的大债更大的治理作用。()30.在中国，通常是CEO实质上掌握了公司资源配置权，并在很大程度上控制了董事长都是公司的最高决策者。()A、正确34.债权人参与公司治理的主要方式包括参加公司股东(大)会、进入董事会、提名经理人等。()35.控制权市场在通过替换不称职的经理人提升公司治理水平的同时，也可能因助长经理人的短视行为而带来新的治理问题。()36.投资者法律保护并不是在证券投资诞生之初就有，而是随着证券投资市场不断发展和演进而在过程中产生并逐步完善的。()37.当收购方已经取得足够的股权成为公司大股东后，如果愿意，改组董事会和更换管理层可以在短时间内完成。()理人激励也将同比例减少。()40.通常而言，各国法律对股东拥有提案权的持股比例要求权的持股比例要求。()董事会中的审计委员会、公司内部审计部门等。()46.为了避免董事会过度频繁变动影响公司有序运作，同时，也为了打消正职董事的后顾之忧，股东不能无故解聘或更换董事。()该方案因赞成票数量未超过50%而不能通过。()解析：投赞成票的有40%,反对票的18%,另有2%弃权，**累计为60%**,已达56.代理问题中的投资不足通常是因为经理人“偷懒”而导致的，属于第一类代理问题的表现。57.在经理人激励体系中，固定工资不因企业经营业绩的高低而改变，在经理人61.奖金的设置在一定程度上克服了股东和经理人利益不一致问题，但也有可能加剧代理问题。()A、正确解析：中国公司法对董事会职责的描述更强调“制定重大决策”,而西方国家对63.信用评级机构面临的利益冲突主要来自被评级单位付费模式带来评级意见购64.机构投资者有较强意愿和能力参与公司治理，因此机构投资者的参与必66.股东与经理人之间的目标不一致是代理问题产生的核67.美国标准普尔公司、穆迪投资服务公司和惠誉国际信用评级有限公司是国际上公认最具权威性的三家信用评级机构。()68.晋升往往意味着薪酬的增加，对经理人而言具有很大吸引力。经理人谋求晋升主要是为了薪酬的增加。()73.当收购方已经取得足够的股权成为公司大股东后，如果愿意，改组董事会和更换管理层可以在短时间内完成。()74.公司治理体系包含内外部各项公司治理机制，各项公司治理机制相加即为公75.东亚家族治理模式主要体现在小公司中，在东亚及东南亚国家，绝大多数大型企业仍是由公众股东持有、委托职业经理人代为管理的。()A、