2023年理财规划师（三级）复习题及答案

2023年理财规划师（三级）复习题（一）

（总分100分，考试时长90分钟）

一、单项选择题（每小题2分，共100分）

1、关于现收现付式和基金式的养老保险模式，下列说法不正确的是0。

A、现收现付式是指当期的缴费收入全部用于支付当期的养老金开支，不留或

只留很少的储备基金

B、完全基金式是指当期缴费收入全部用于为当期缴费的受保人建立养老储

备基金，储备基金的巨标应当是满足未来向全部受保人支付养老金的资金需要;

部分基金式是即期的缴费一部分用于应付当年的养老金支出，一部分用于为受保

人建立养老储备基金

C、现收现付式的养老保险是一种靠后代养老的保险模式，上一代人并没有留

下养老储备基金的积累，其养老金全部需要下一代人的缴费筹资，实际上这种保

险靠的是代际之间的收入转移

D、部分基金式是一种自我养老的保险模式，各代之间不存在收入转移，每一

代人都是靠自己工作期间缴纳的保险费所积累起来的养老储备基金来维持老年

生活；完全基金式的养老保险是自我养老和后代养老相结合的一种养老模式

【答案】D

【解析】完全基金式是一种自我养老的保险模式，各代之间不存在收入转移，

每一代人都是靠自己工作期间缴纳的保险费所积累起来的养老储备基金来维持

老年生活；而部分基金式的养老保险则是自我养老和后代养老相结合的一种养

老模式。

2、下列系数间关系错-吴的是（）。

A、复利终值系数=1/复利现值系数

B、复利现值系数=1/年金现值系数

C、年金终值系数二年金现值系数*复利终值系数

D、年金现值系数二年金终值系数*复利现值系数

【答案】B

【解析】复利现值系数=1/复利终值系数。

3、从2012年起，李某开始每年为他的家有汽车投保一年期、保额10万元的汽

车财产险。在2014年2月，李某将汽车转手卖给王某，但没有通知保险公司变

更投保人。2015年1月，该汽车发生了保险事故，造成重大损失，对此，（）。

A、王某可以向保险公司索要保险金

B、李某可以向保险公司索要保险金

C、王某和李某一起向保险公司索要保险金

D、保险公司不用向任何一方提供保险赔偿金

【答案】D

【解析】根据最大诚信原则，投保人必须履行告知义务。

4、以下材料中，不需办理公积金贷款的申请人提供的是（）。

A、合法的身份证件（居民身份证、户口本、护照或其他有效居留证件）

B、购买有价证券的开户等相关资料

C、合法有效的购买、建造、翻建或大修自有住房的合同或协议及其相关资料

D、购买住房首期付款证明或者建造、翻建、大修住房自筹资金证明

【答案】B

【解析】除ACD三项外，办理公积金贷款的申请人还需提供：①住房公积金储

蓄卡及借款人名章；②使用夫妻双方贷款额度的，须有配偶住房公积金储蓄

卡、身份证及复印件，结婚证或其他证明夫妻关系的证明；③当地住房公积金

管理中心和贷款银行要求提供的其他资料；④借款人夫妻双方稳定的经济收入

证明；⑤办理房产抵押的借款人还须提供房产证复印件。

5、以股东财富最大化作为企业财务管理目标的优点有很多，但不包括()。

A、该指标考虑了仝业所有利益相关者的要求

B、考虑了资金的时间价值和投资的风险价值

C、反映了对企业资产保值增值的要求

D、有利于克服经营管理上的片面性和短期化行为

【答案】A

【解析】股东财富最大化仅仅考虑了企业股东的利益，对于其他企业利益相关

者如企业的债权人等的利益并没有全面考虑到。

6、()属于客户非经常唾收入。

A、工资薪金

B、每月奖金

C、债券利息

D、彩票中奖收入

【答案】D

【解析】客户的收入由经常性收入和非经常性收入共同构成。相对而言，工资

收入、养老金、年金收入比较稳定，属于经常收入；彩票中奖收入波动性很

大，属于非经常收入。

7、按照最新《理财规划师国家职业标准》的规定，理财规划师所要遵循的执业

原则不包括()。

A、正直诚信

B、保本微利

C、勤勉谨慎

D、团队合作

【答案】B

【解析】理财规划师产要遵循的职业原则包括：正直诚信原则、客观公正原

则、勤勉谨慎原则、专业尽责原则、严守秘密原则、团队合作原则。

8、小张希望获得短期的资金，可以采用保单质押的方式融资，并不是所有的保

单都可以质押，下列四项中，可以作为质押品的保单为0。

A、医疗保险保单

B、意外伤害保单

C、养老保险保单

D、财产保险保单

【答案】C

【解析】保单质押贷款是指保单所有者以保单作为质押物，按照保单现金价值

的一定比例获得短期资金的一种融资方式。质押架单本身必须具有现金价值，

因此，可以作为质押品的保单有养老保险、投资分红型保险及年金保险等人寿

保险合同。

9、除权日的开盘价不一定等于除权价，除权价仅是除权日开盘价的一个参考价

格。当实际开盘价高于这一理论价格时，就称为0,在册股东即可获利。

A、填权

B、贴权

C、加权

D、减权

【答案】A

【解析】填权和贴权是股票除权后的两种可能，它与整个市场的状况、上市公

司的经营情况、送配的比例等多种因素有关，并没有确定的规律可循。当实际

开盘价高于这一理论价格时，就称为填权，在册股东即可获利；反之，实际开

盘价低于这一理论价格时，就称为贴权。资料：某客户打算购买基金，由于对

基金不了解，特征询理财规划师的建议。根据上述资料回答68〜69题。

10、刘先生第二个月麻还的利息约为()元。

A、3690

B、3790

C、3968

D、7857

【答案】C

【解析】刘先生第二个月所还的利息=(7000003889)*6.84%/12=3968(元

11、按照房产计税价值征税的，按()计征。

A、房产原值

B、房产市场价值

C、房产原值一次减除10%〜30%后的余值

D、房产原值一次减除20%〜30%后的余值

【答案】C

【解析】按照房产计税价值征税的，称为从价计税，即按房产原值一次减除

10%〜30%后的余值计征。

12、按照我国现行证券交易规则规定，上海证券交易所正常交易日连续竞价的

时间为Oo

A、9:30〜9:00

B、9：25〜11:30、13:00〜15:00

C、9:25〜11:00、13:00〜15:00

D、9:30〜11:30、13:00〜15:00

【答案】D

【解析】注意区分我国两个证券交易所交易规则的区别：上海证券交易所规

定，采用竞价交易方式的，每个交易日的9:15〜9：25为开盘集合竞价时间，

9：30〜11:30、13:00〜15:00为连续竞价时间；深圳证券交易所规定，采月竞

价交易方式的，每个交易日的9：15〜9：25为开盘集合竞价时间，9：30〜

11:30、13:00〜14:57为连续竞价时间，14:57〜15:00为收盘集合竞价时间。

13、关于客户收入的说法中不正确的是()。

A、客户的收入主要由经常性收入和非经常性收入构成

B、客户的投资收入可分为实业投资、金融投资、不动产投资和艺术品投资

C、客户的收入主要是指税后收入

D、可以将客户子女的收入纳入客户收入之列

【答案】D

【解析】客户的收入主要由经常性收入和非经常性收入构成，又可细分为工资

薪金、自雇收入、奖金和佣金、养老金和年金、投资收入和其他收入等。客户

收入是指客户实际拿到手并有支配权的收入，即指纳税后的收入。如果客户子

女已经财务独立，则可不将子女的收入纳入统计之列。

14、累进税率可以有效地调节纳税人的收入、财产等，下列关于超额累进税率

和全额累进税率的说法中正确的是()。

A、超额累进税率累进幅度大，而全额累进税率累进幅度比较缓和

B、超额累进税率计算方法比较简单，而全额累进税率计算方法比较复突

C、超额累进税率税负较为合理，而全额累进税负比较重

D、超额累进税率边际税率和平均税率一致，而全额累进税率的不一致

［答案］Q

【解析】全额累进税率的优点是计算方法简单，累进幅度大，能够大幅度地调

节纳税人的收入、财产。而超额累进税率的优点是累进幅度比较缓和，税收负

担较为合理。其缺点在于：①计算方法比较复杂，计税依据数量越大，级距越

多，计算步躲越多；②边际税率和平均税率不一致，税收负担的透明度较差。

15、甲保险公司对保险保证金的使用正确的是0。

A、用于盖办公大楼

B、用于投资股票

C、用于清偿债务

D、用于开发房地产

【答案】C

【解析】根据《保险法》第九十七条规定，保险公司应当按照其注册资本总额

的百分之二十提取保证金，存入国务院保险监督管理机构指定的银行，除公司

清算时用于清偿债务外，不得动用。

16、助理理财规划师建议某客户可以通过适当配置股票型基金的方式积累教育

金，这说明该客户家庭()。

A、所需教肓金额度大

B、教育金积累期限紧迫

C、教育金积累期较长

D、风险承受能力很大

【答案】C

【解析】教育投资工具可分为长期教育规划工具和短期教育规划工具。长期教

育规划工具又包括传统教育规划工具和其他工具。其中其他工具包括政府债

券、股票与公司债券、大额存单、子女教育信托以及共同基金等。助理理财规

划师建议某客户可以通过适当配置股票型基金的方式积累教育金，这说明该客

户家庭教育金积累期较长。资料：随着人们接受教育程度的要求越来越高，教

育费用也在持续上涨，家长为了保障子女能够接受较好的教育，一般有教育规

划方面的需求。何先生的儿子即将上小学，他向助理理财规划师就子女教育规

划方面的问题进行了咨询。根据上面资料回答22〜31题。

17、下列引起民事法律关系产生、变更、消灭的法律事实中属于行为的是()。

A、人的出生

B、人的死亡

C、时间的经过

D、签订合同

【答案】D

【解析】民事法律事实是指可以引起民事法律关系的发生、变更和消灭的客观

情况。民事法律事实可以分为行为和非行为事实两类。行为是指人有意识的活

动，以是否合法为标准，可以将行为分为合法行为和不合法行为，前者如依法

订立合同、设立遗嘱，后者如侵权行为。非行为事实，又称自然事实，是指与

人的意志无关、能够引起民事法律关系发生、变更或者消灭的事实，又可分为

事件和状态。事件是指某种客观现象的发生，状态是指某种客观现象的持续。

18、在搜集客户信息时，不属于金融资产项目的是（）。

A、外汇

B、保险

C、珠宝

D、信托

【答案】C

【解析】客户的资产包括：①金融资产；②实物资产；③其他个人资产。其

中，金融资产又可分为现金与现金等价物和其他金融资产两类，ABD三项均属

于金融资产；C项，珠宝属于实物资产。

19、消费支出规划涉及的内容不包括0。

A、资产流动性规划

B、购房规划

C购车柳划

D：信用卡与个人信贷消费规划

【答案】A

【解析】家庭消费支出规划主要是基于一定的财务资源下，对家庭消费水平和

消费结构进行规划，以达到适度消费，稳步提高生活质量的目标。家庭消费支

出规划主要包括住房消费规划、汽车消费规划以及信用卡与个人信贷消费规划

等。

20、保险人的物上代位是通过（）取得。

A、约定

B、仲裁

C、诉讼

D、委付

【答案】D

【解析】委付是指投保人或者被保险人将保险标的物的一切权利转移给保险

人，由此请求其支付全部保险金额的一种行为。委付主要是海上保险的特殊规

定之一。物上代位权的取得一般通过委付实现。

21、下列关于赡养义务承担主体的说法，正确的是（）。

A、赡养义务的主体包括养子女和非婚生子女

B、养子女对于养父母的赡养义务与生子女对生父母的赡养义务不相同

C、有负担能力的成年亲生子女是赡养义务的惟一主体

D、赡养义务的主体包括与继父母形成抚养教育关系的继子女

【答案】0

【解析】赡养义务是子女的法定义务，这里所说的子女包括养子女、婚生子

女、非婚生子女和有抚养关系的继子女。

22、上市公司可以采生现金股利或股票股利的方式回报投资者，它们实质上有

很多不同。关于它们的不同点的说法不正确的是0。

A、发放股票股利用减低每股价值

B、现金股利会减少企业的可用资产

C、现金股利不需要缴纳个人所得税

D、股票股利不改变股东的权益份额

【答案】C

【解析】按现行税法规定，现金股利应计入应纳税个人所得，股票股利不计入

应纳税个人所得。将股票股利抛售换成现金资产时不缴纳个人所得税，仅须缴

纳股票交易过程的相关税费，而交易过程的税费擞纳比个人所得税低，具有一

定的节税效应。

23、刘先生每个月所还的本金约为0元。

A、3889

B、6229

C、289

D、422

【答案】A

【解析】刘先生每个月所还本金二700000/15/12=3889(元)。

24、某项目从现在开始投资，2年内没有回报，从第3年开始每年获利额为4,

获利年限为5年，则该项目利润的现值为0。①A*(P/

A,i,5)*(P/S,i,3)②A*(P/

A,i,5)*(p/S,i,2)③A*(P/

A,i,7)-A*(P/

A,i,2)@A*(P/

A,i,7)-A*(P/

A,i,3)

A、①③

B、①④

C、②③

D、②④

【答案】C

【解析】递延年金现值二A*(P/A,i,n-s)*(P/S,i,s)=A*[(P/A,i,n)

(P/A,i,s)],其中s表示递延期，n表示总期数。

25、下列关于可负担首付款公式，正确的是()。

A、可负担首付款二净资产的现值+以目前到未来购房这段时间内年收入在未

来购房时的现值X年收入中可负担首付比例的下限

B、可负担首付款;净资产的现值+以目前到未来购房这段时间内年收入在未

来购房时的终值X年收入中可负担首付比例的上限

C、可负担首付款;目前净资产在未来购房时的终值+以目前到未来购房这段

时间内年收入在未来购房时的终值X年收入中可负担首付比例的下限

D、可负担首付款;目前净资产在未来购房时的终值+以目前到未来购房这段

时间内年收入在未来购房时的终值X年收入中可负担首付比例的上限

【答案】D

【解析】@jin

26、某教授某年3月因其编写的出版教材，获得一次性稿酬8500元。该教授应

纳个人所得税（）元。

A、952

B、1190

C、510

D、1360

【答案】A

【解析】稿酬所得X（1-20%）X（1-30%）X20%=个人所得税@jin

27、小王听说政府会逐步开放个人投资者向境外投资的限制，也就是说个人可

以投资在内地注册，在香港上市的外资股，这种股票被称为0.

A、B股

B、H股

C、N股

D、S股

【答案】B

【解析】H股是指在内地注册，在香港上市的外资股。比如中国建设银行在中

国内地注册，但是在香港上市，因此称为H股。

28、具有同质风险的消费者购买同类型的保险体现出保险0的基本职能。

A、防灾防损

B、融通资金

C、社会管理

D、分散风险

【答案】D

【解析】分散风险是将处在同类危险中的多数单位和个人，通过直接或间接的

方式集合为一个整体，根据风险发生的频率、损失的额度及保险金额，在风险

发生之前，以收取保费的方式平均分摊给所有被架险人，形成保险基金，当风

险事故发生后，以此赔偿少数单位或个人所遭受的损失，从而实现风险分散。

保险只有均摊损失的功能，而没有减少损失的功能。

29、普通年金终值系数的倒数称为（）。

A、复利终值系数

B、偿债基金系数

C、普通年金现值系数

D、投资回收系数

【答案】B

【解析】普通年金现值系数与投资回收系数互为例数；普通年金终值系数与偿

债基金系数互为倒数；复利终值系数与复利现值系数互为倒数。

30、（）不需缴纳营业税。

A、个人转让专利权

B、某明星举办个人演唱会并取得收入

C、个人转让著作权

D、出售已居住一年半的个人住宅

［答案］c

【解析】个人（含外籍个人）从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术

咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税；个人转让著作权，免征营业

税；将土地转让给农业生产者用于农业生产，免征营业税。

31、医师在执行过程中因过失、错误或疏漏而导致了第三人损失，这是0的表

现。

A、人身风险

B、财产风险

C、责任风险

D、意外事故风险

【答案】C

【解析】责任风险是产生在法律基础上的损害赔偿责任，它是由于人们的过失

或侵权行为导致他人的财产毁损或人身伤亡，在合同、道义、法律上负有经济

赔偿责任的风险。医生作为一种职业，因工作造成第三人的损失是责任风险的

典型表现。

32、股票、封闭式基金交易出现异常波动的，证券交易所可以决定()。

A、停牌

B、复牌

C、摘牌

D、挂牌

【答案】A

【解析】股票、封闭式基金交易出现异常波动的，证券交易所可以决定停牌。

33、下列不属于外汇的是()。

A、英国国债

B、美元

C、德国债券

D、中国发行的QD二I产品

【答案】D

【解析】根据《中华人民共和国外汇管理条例》的规定，外汇包括：①外国货

币，包括纸币、铸币；②外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄

凭证等；③外币有价证券，包括政府债券、公司债券、股票等；④特别提款

权；⑤其他外汇资产。

34、下列关于子女教肓规划原则的说法，错误的是()。

A、理财目标要合理

B、应提前规划

C、定期定额、强制储蓄

D、应积极投资，追求高收益

【答案】D

【解析】子女教育费用时间弹性和费用弹性很小，可承受的风险有限。根据收

益与风险配比原则，任何可能获得高收益的投资都将伴随着高风险，所以，有

关子女教育的投资要坚持稳健性原则。

35、某企业债券为息票债券，一年付息一次，券面金额为1000元，5年期，票

面利率为5%。投资者在债券发行2年后以990元的价格买入，持有至期满，其

到期收益率为()。

A、5.65%

B、6.22%

C、6.12%

D、5.39%

【答案】D

【解析】Y=[C+(V-PO)/n]/P0*100%=[1000*5%+(1000-

990)/3]/990*100%=5.39%0

36、为了解2006年中国基金市场开放式基金中大部分基金的收益水平，应参考

基金收益率统计指标中的()。

A、算术平均数

B、中位数

C、众数

D、算数平均数、n位数、众数均可

【答案】B

【解析】中位数是样本数据所占频率的等分线，它不受少数几个极端值的影

响，有时用它代表全体数据的一般水平更合适。2006年我国股票市场存在异常

波动，采用中位数比较合适。

37、张先生的女儿5年后上大学，届时的教育金为每年3万元，张先生夫妇现

在的年收入为4万元，预计每年增长3%,则张先生家庭的教育负担为()。

A、58%

B、65%

C、70%

D、75%

【答案】B

【解析】张先生家庭的教育负担比二届时子女教育金费用/家庭届时税后收入

*100%=3/[4*(1+3%)]*100%=65%.

38、基金单位的流通采取在交易所上市的办法，投资者要买卖基金单位都必须

经过证券经纪商，在二级市场上进行竞价交易，且基金发起人在设立基金时，

限定了基金发行的总额和存续期的基金是()。

A、封闭式基金

B、开放式基金

C、L0F基金

D、ETF基金

【答案】A

【解析】封闭式基金是指基金发起人在设立基金时，限定了基金发行的总额和

存续期。基金单位的流通采取在交易所上市的办法，投资者以后要买卖基金单

位都必须经过证券经纪商，在二级市场上进行竞价交易。

39、公司提供认股权时，一般规定()，股东只有在该日期内登记并缴付股款，

方能取得认股权而优先认购新股。

A、宣告日

B、增发日

C、除权日

D、股权登记日

【答案】D

40、某客户计划将一部分钱存为7日个人通知存款，则该客户可以存入的最低

金额为0万元。

A、1

B、2

C、5

D、10

【答案】C

【解析】个人通知存款是一种不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取

日期和金额方能支取的存款。开户及取款起点较高：人民币通知存款开户起存

金额5万元；最低支顼金额为5万元。

41、不能根据()认定保险合同无效。

A、保险合同的当事人不是中国公民

B、保险合同的内容不合法

C、保险合同的当事人意思表示不真实

D、保险合同违反国家利益和社会公共利益

【答案】A

【解析】保险合同的无效是指因法定原因或者约定原因，保险合同的全部或部

分内容不产生法律约束力。保险合同无效的原因：①超额保险；②无保险利

益；③内容违反法律、行政法规的强制性规定的；④无权代理；⑤损害国家利

益和社会公众利益。

42、李先生是银行的一名理财规划师。最近打新股是一个热门话题，客户经常

会问到打新股的相关问题，理财规划师的下列回答中正确的是0。

A、个人不能参与新股申购，但是可以通过购买银行发行的打新股理财产品问

接参与新股票申购

B、新股申购的起点为1000股，超过1000股为1000股的整数倍

C、新股申购不可能赔钱，因此不存在风险

D、新股申购时的委托价格如果低于规定的发行价格，委托将无效，如果委托

的价格高于规定的发行价格，将有效，但还是按照规定的发行价格成交

【答案】B

【解析】每一个证券账户申购量最少为1000股，超过1000股的，必须是1000

股的整数倍，且不能超过发行公告中所规定的申购数量上限，否则视为无效申

购。

43、在进行汽车消费信贷时，理财规划师应提醒客户注意的事项不包括()。

A、信用风险，同等条件下选择银行贷款

B、杂费的收取标准，因为每个贷款机构收取的其他杂费标准都不一样

C、市场风险，市场利率的变化会影响到消费者的投资收益

D、汽车保险为捆绑销售还是单独办理

【答案】C

44、住房商业贷款购房计划的实施一般要遵从一定的程序，借款人需持有银行

规定的证明文件。下列不属于需要的证明文件的是()。

A、符合规定的购买商业用房合同、协议或其他有效文件

B、银行认可部门匕具的借款人经济收入或偿债能力证明

C、贷款人的资历证明

D、保证人同意提供担保的书面文件及其资信证明

【答案】C

【解析】除ABD三项之外，还包括：身份证件(居民身份证、户口本或其他有

效居留证件)原件及复印件；抵押物或质押物清单、权属证明、有处分权的购

买人同意抵押或质押的证明及抵押物估价文件；限行要求提供的其他文件或资

料。

45、王某为其正在上大学的儿子王南(20岁)投保一份人身保险，与某保险公

司签订了保险合同，合同中包含有在保险期限内被保险人意外伤害及死亡的赔

付条款，指定王某本人为受益人。根据以上条件，下列表述中正确的是()。

A、此保单由于父母替子女投保，所以该份保险合同无须经王南的书面同意即

可成立并生效

B、设某年暑假王南回家途中被一汽车撞伤，则保险公司在向王某支付保卷金

后，无权向该汽车车主行使追偿权

C、设3年后王南国失恋而自杀，保险公司不必绐付保险金

D、设王某应于2006年10月9日支付当年保险费，但直至2008年10月9

日王某再未交保险费，此时保险公司有权解除合同

【答案】B

【解析】题中保险合同为人身保险合同，根据《条险法》规定，人身保险的被

保险人因第三者的行为而发生死亡、伤残或者疾病等保险事故的，保险人向被

保险人或者受益人给付保险金后，不得享有向第三者追偿的权利。故本案中保

险公司向王南支付保险金后，无权向车主追偿。

46、王先生夫妇有一子王峰，2002年又将朋友的孩子小云落户在自己家。2003

年王先生夫妇离婚，王先生带着小云与郑女士再赠，郑女士带来一位15岁的男

孩小明。则王先生的法定继承人是()。

A、王峰

B、王峰、小云

C、王峰、郑女士

D、王峰、郑女士、小明

【答案】D

【解析】在合法婚姻关系存续期间，夫妻双方以配偶的身份相互享有的继承权

受法律保护。此外，根据我国《婚姻法》第二十四条规定，父母和子女有相互

继承遗产的权利。而且，该法所说的子女，包括婚生子女、非婚生子女、养子

女和有抚养关系的继子女。由于小云只是落户到王先生家，并未形成正式的收

养关系，故不成为法定继承人。

47、下列教育规划工具中，能够帮助客户子女从小培养理财意识的是0。

A、共同基金

B、子女教育信托

C、教育储蓄

D、教育保险

【答案】B

【解析】设立信托后，孩子在大学的生活学习方面的开支都将与银行、信托机

构等紧密联系，这样就能从小培养孩子节俭、合浬规划的理财意识。

48、理财规划师在为客户提供教育保险购买建议时，需向客户说明。是教育保

险无法达成的。

A、有的保险可以分红

B、强制储蓄功能

C、保障功能

D、随时变现且不受损失

【答案】D

【解析】教育保险具有强制储蓄的作用，保障性强。家长可以根据自己的预期

来为孩子选择险种。买了保险以后，保费每个月强制缴纳，因而能够起到强制

储蓄的作用，并且不可挪用。如果出现不时之需，可以将保单进行质押救急，

但要切记保单质押后应在规定期限内偿还，否则条单可能失效，从而影响到教

育金的支付。资料：胡先生的儿子即将上学，为了更好的保证儿子教育金的支

付，他向理财规划师进行子女教育规划方面的咨询。请根据资料回答38〜41

题。

49、张三有两个儿子张甲、张乙，一个女儿张丙，妻子早亡，张三死后留有存

款40万元，立有遗嘱一份，表示死后把10万元作为嫁妆留给女儿丙.下列就

遗产分配说法正确的是()。

A、应当先按照法定继承进行分配

B、张甲应当分得10万元

C、张丙应当分得10万元

D、张甲、张乙、长丙应当平均分配40万元

【答案】B

【解析】根据《继承法》的规定，继承开始时，有遗嘱的，按照遗嘱继承办

理，无遗嘱的，则按照法定继承办理，同一顺序继承遗产的份额应当均等。题

中应当先按照遗嘱来继承，10万分配给张丙，其余30万元再平均分配，张

甲、张乙各得10万元，张丙得20万元。

50、老陈计划在60岁退休的时候储备一笔资金，以确保自己一直到85岁时每

个月初都能拿到3000元的生活费，如果他的收益率能够达到4乐则他需要在

退休的时候储备()元的退休基金。

A、495065.57

B、496715.79

C、570251.97

D、568357.45

【答案】C

【解析】在退休的时候储备的退休基金额度=3000*(P/A,4%/12,300)*(1+4%/

12)=570251.97(元)。

2023年理财规划师（三级）复习题（二）

（总分100分，考试时长90分钟）

一、单项选择题（每小题2分，共100分）

1、当有很大把握预测到一个大牛市或大盘某个上涨阶段的到来时，应该选择（）

的证券。

A、高B系数

B、低P系数

C、低变异系数

D、高变异系数

【答案】A

【解析】B系数是一种用来测定一种股票的收益受整个股票市场（市场投资组

合）收益变化影响程度的指标。当有很大把握预测到一个大牛市或大盘某个上

涨阶段的到来时，应该选择那些高B系数的证券，它将成倍地放大市场收益

率，为你带来高额的收益。

2、下列关于现金规划中交易动机的说法中，不正确的是。。

A、满足支付日常的生活开支而持有现金或现金等价物的动机

B、一般来说，个人或家庭的收入水平越高，交易数量越大，其为应付日常开

支所需要的货币量就越大

C、为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机

D、个人或家庭出于交易动机所拥有的货币量决定于收入水平、生活习惯等因

素

【答案】C

【解析】交易动机是个人或家庭由于收入和支出在时间上常常无法同步，因而

家庭或个人必须有足够的现金及现金等价物来维持日常的生活开支需要；个人

或家庭出于交易动机麻拥有的货币量决定于收入水平、生活习惯等因素；一般

来说，个人或家庭的收入水平越高，交易数量越大，其为应付日常开支所需要

的货币量就越大。为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机是

谨慎动机或预防动机，故选项C说法错误。

3、下列情形不能构成我国《继承法》上的父母子女关系的是（）。

A、甲为乙的亲生女儿，但从小失散

B、甲为乙丙非法同居所生

C、甲为乙从小领养

D、甲为乙的继子，但一直未同乙一起生活

【答案】D

【解析】根据我国《继承法》规定，该法所说的子女，包括婚生子女、非婚生

子女、养子女和有抚养关系的继子女。D项，甲县为乙的继子，但并未形成抚

养关系，不属于《继承法》意义上的子女。

4、股票X和股票Y,这两只股票下跌的概率分别为0.4和0.5,两只股票至少

有一只下跌的概率为0.7,那么，这两只股票同时下跌的概率为（）。

A、0.9

B、0.7

C、0.4

D、0.2

【答案】D

【解析】两只股票同时下跌的概率=0.4+0.5-0.7=0.2o

5、()不能够引起短期总需求曲线向右移动。

A、自然和人为的灾祸

B、政府购买的增加

C、货币供给量的增加

D、政府税收的增加

【答案】D

【解析】政府增加税收会使企业和个人可支配收入减少，可能会使总需求曲线

向左移动。

6、家庭财产分配和传承的主要风险因素不包括C。

A、经营的风险

B、投资的风险

C、婚姻变动中的财产风险

D、财产的传承风险

【答案】B

7、助理理财规划师经常需要向客户说明人身保险的特点，其中，某些人身掾险

产品可以进行保单质押贷款是源于人身保险的()特点。

A、保险标的的不可估价性

B、保险金额的定额给付性

C、责任保险

D、人身保险的储蓄性

【答案】D

【解析】人身保险的特点有：①保险标的的不可估价性；②保险金额的定额给

付性；③保险期限的长期性；④生命风险的相对稳定性；⑤人身保险的储蓄

性。D项，正因为人身保险储蓄性质，人身保险的被保险人可以用保单的现金

价值作抵押向保险人借款。

8、理财服务合同是()。

A、无偿合同

B、无名合同

C、单务合同

D、双务合同

【答案】D

【解析】理财服务合同是双务合同，一般说来，一方的权利就是另一方的义

务。

9、关于证券挂牌、摘牌、停牌与复牌，下列说法错误的是()。

A、复牌时对已接受的申报实行集合竞价

B、证券的挂牌、摘牌与停牌，交易所都会予以公告，但复牌可以不公告

C、根据最新出台的交易规则，证券上市期届满或依法不再具备上市条件的，

予以摘盘

D、证券停牌时，交易所发布的行情中包括该证券的信息；证券摘牌后，行情

信息中无该证券的信息

【答案】B

【解析】B项，交易所对于挂牌、摘牌、停牌与复牌均予以公告。

10、不管收入水平的高低，所负税收与收入的比率保持不变的税是0。

A、比例税

B、固定税

C、累进税

D、累退税

【答案】A

【解析】比例税率是玄同一征税对象，不论数额大小，采用相同比例征税的税

率形式。

11、我国企业年金基金实行0,所需费用由企业和职工个人共同缴纳，企业和

个人的缴费以及企业年金基金的投资运营收益都要计入企业年金个人账户。

A、完全积累制

B、部分基金式

C、现收现付制

D、积累制

【答案】A

【解析】企业年金基金实行完全积累，采用个人账户方式进行管理，即企业和

个人的缴费以及企业年金基金的投资运营收益都要计入企业年金个人账户。

12、真正最早全面发挥中央银行职能的是()。

A、英格兰银行

B、法兰西银行

C、德意志根行

D、瑞典银行

【答案】A

【解析】英格兰银行是最早获得货币发行权、具有无限法偿资格的中央银行，

也是最早全面行使中央银行职能的银行。

13、下列不属于固定收益证券范畴的是()。

A、中央银行票据

B、优先股

C、普通股

D、结构化产品

【答案】C

【解析】固定收益证券也称固定收入证券，它是一种要求发行者按照发行时规

定的时间和方式向投资者支付利息和偿还本金的有价证券。其范畴主要包括债

券、中央银行票据、结构化产品、资产支持证券、优先股等。

14、个人汽车消费贷款是指贷款人向申请购买汽车的借款人发放的人民币担保

贷款。下列关于汽车消费贷款的说法中正确的是。。

A、贷款人、借款人、汽车经销商、保险人和担保人应在同一城市，贷款不得

异地发放

B、贷款人、借款人、保险人应在同一城市，贷款不得异地发放；汽车经销商

和担保人与贷款人、借款人、保险人可以不在一个城市

C、银行汽车贷款首付一般为五成

D、汽车贷款年限一般不得超过4年

【答案】A

【解析】B项，贷款人、借款人、汽车经销商、保险人和担保人应在同一城

市，贷款不得异地发放；C项，银行汽车贷款首付一般为四成；D项，汽车贷款

年限一般不得超过5年。

15、对于个人的金融投资所得，国家一般要按()的比例税率对其征收个人麻得

税。

A、5%

B、10%

C、15%

D、20%

【答案】D

【解析】对于个人的金融投资所得，国家一般要按20%的比例税率对其征收个

人所得税，且不允许纳税人进行任何费用扣除。

16、下列关于夫妻共同财产的表述正确的是0。

A、王某参加演出所得的收入归夫妻共有

B、王某的国家科研经费归夫妻共有

C、王某出车祸时获得的6万元赔偿金归夫妻共有

D、王某生病时接受的礼品归王某个人所有

【答案】A

【解析】夫妻共同财产是指夫妻在婚姻关系存续期间所取得的，归夫妻双方共

同所有的财产。与它相对应的是夫妻个人财产。根据我国《婚姻法》规定，夫

妻一方的财产包括：①一方的婚前财产；②一方因身体受到伤害获得的医疗

费、残疾人生活补助费等费用；③遗嘱或赠与合同中确定只归属于夫妻其中一

方的财产；④一方专生的生活用品；⑤其他应当归一方的财产。

17、张某和王某结婚5年，后双方因感情不和，办商离婚，此时()。

A、张某和王某自行解除婚姻关系

B、张某和王某到婚姻登记机关进行离婚登记

C、张某或者王某请求由人民法院判决

D、张某和王某到双方单位批准

【答案】B

【解析】根据我国《婚姻法》规定，结婚登记是靖姻成立的形式要件，离婚登

记是婚姻关系消灭的形式要件。

18、A方案在三年中每年年初付款100元，B方案在三年中每年年末付款100

元，若利率为10%,则二者在第三年年末时的终值相差0。

A、33.1

B、31.3

C、23.1

D、13.31

【答案】A

【解析】A方案在第三年年末的终值为：100*[(1+10%)3+(1+10%)2+(1+10%)],

B方案在第三年年末的终值为：100*[(1+10%)2+(1+10%)+1],二者的终值相差

为：100*(1+10%)3-100=33.1(元)。

19、增值税的低税率为00

A、4%

B、6%

C、13%

D、17%

【答案】C

【解析】增值税税率设有两档，基本税率为17%,低税率为13%0

20、下列不属于政策保险的具体项目的是()。

A、汽车赔偿责任保险

B、海外投资保险

C、住宅融资保险

D、医疗保险

【答案】D

【解析】政策保险包括社会政策保险和经济政策保险两大类，具体项目有：①

为实现国民生活安定的政策目的而举办的国民生活保险，如劳动者财产损失保

险、汽车赔偿责任保险、地震保险、住宅融资保险等；②为实现农业增产增收

政策目的而举办的农业保险，如种植业保险、养殖业保险等；③为实现扶持中

小企业发展政策目的而举办的信用保险，如无担架保险、能源对策保险、预防

公害保险、特别小额保险等；④为实现促进国际贸易目的而开办的输出保险，

如出口信用保险、外汇变动保险、出口票据保险、海外投资保险、存款保险

等。

21、根据劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》，建立企业年金的企

业，应确定企业年金受托人，确定受托人应当签订书面合同，合同一方为C,

另一方为受托人。

A、企业

B、企业年金理事会

C、企业年金管理人

D、企业工会主席

【答案】A

【解析】建立企业年金的企业，应当确定企业年金受托人。确定受托人应当签

订书面合同，合问一方为企业，另一方为受托人。企业年金基金必须与受托

人、账户管理人、投资管理人和托管人的自有资产或其他资产分开管理。

22、债券的价格波动性会影响其内嵌期权的价值，从而影响债券的价格。这种

由于价格的波动性引起的风险称为()。

A、价格波动风险

B、通货膨胀风险

C、事件风险

D、流动性风险

【答案】A

23、名义年收益率为20%,对于半年付息一次的债券而言，则年实际收益率为

Oo

A、20%

B、21%

C、22%

D、23%

【答案】B

【解析】对于半年付息债券而言，其半年收益率=(1+20%/2)2-1=21%。

24、甲出于表达朋友情谊的目的请乙吃饭，却未能信守许诺，对此，下列分析

正确的是()。

A、甲、乙之间存在民事法律关系

B、乙可以起诉要求甲承担违约责任

C、甲、乙之间的关系属于生活关系，不受民法调整

D、若乙起诉，法院应该予以受理

【答案】C

【解析】基于友情而请吃饭又未能践约，属于生活关系，法外空间，由习俗、

道德来调整。不是民事法律关系，也就不具有可诉性。

25、可以引起民事法律关系产生、变更、消灭的法律事实0.

A、只能是合法行为

B、只能是表示行为

C、只能是民事行为

D、可以是合法行为也可以是违法行为

【答案】D

【解析】民事法律事实是指引起民事法律关系的发生、变更和消灭的客观情

况。而行为事实，作为民事法律事实中的一类，以是否合法为标准，可以将行

为分为合法行为和不合法行为。

26、某投资者收到一笔10年期每年4000元的年金，此年金招于5年后开始支

付，折现率为9%,那么其现值为0元。

A、16684

B、18186

C、25671

D、40000

【答案】A

【解析】PV=4000[(P/A,9%,15)-(P/A,9%,5)]=16684(元)。

27、理财规划师在了解客户的购房需求后，应帮助其确定购房目标。下列客户

购房目标中，可供理财规划的是0。

A、我希望过几年换套大一点的房子

B、我打算家庭财务情况宽松的时候买套靠近地铁的房子

C、我希望两年后购买100平米左右，价格为每平米1万元的房屋

D、我准备买一套价格便宜一些的住房

【答案】C

【解析】任何可供理财规划的目标必须是量化的。

28、丁丁今年12岁，他所在的初中最近流行PS3游戏机，受同学的影响，丁丁

也想购买一个。于是丁丁用过年的压岁钱自己购买了一台。则下列说法中正确

的是()。

A、本合同无效，因为丁丁无民事行为能力

B、本合同无效，因为丁丁是背着父母购买的

C、本合同有效，国为丁丁12岁了

D、本合同效力未定，需要追认

【答案】0

【解析】限制民事行为能力人是指10周岁以上的未成年人和不能完全辨认自己

行为后果的精神病人。限制行为能力人订立的合同，经法定代理人追认后，该

合同有效，但纯获利益的合同或者与其年龄、智力、精神健康状况相适应而订

立的合同，不必经法定代理人追认。

29、接上题，二人的汽车属于()。

A、于女士的婚后人人财产

B、于先生的婚前人人财产

C、于女士的婚前人人财产

D、婚后共同财产

【答案】B

【解析】婚前财产是指夫妻在结婚之前各自所有的财产，包括婚前个人劳动所

得财产、继承或受赠的财产以及其他合法财产.题中尽管二人有汽车赠与合

同，但未办理过户，赠与合同不具有法律效力，所以汽车还是属于于先生的婚

前个人财产。

30、到现在为止，仍有较多人未建立应有的退休碣备。关于其原因阐述不准确

的是()。

A、作为诸多父母执着信念的“养儿防老”的旧观念依然存在

B、居民的生、老、病、死均被纳入国家计划，居民无须对自己的退休后生活

有过多的担忧

C、退休养老规划过于单一和保守

D、退休养老规划意识的淡薄

【答案】B

【解析】B项属于计划经济体制下个人退休养老规划观念淡薄的原因。计划经

济体制下，居民的生、老、病、死均被纳入国家计划，居民无须对自己的退休

后生活有过多的担忧。

31、接上题，基金有多种划分方式，其中既要获得当期收入，又要追求基金资

产长期增值的基金是C。

A、成长型基金

B、收入型基金

C、平衡型基金

D、伞形基金

【答案】C

【解析】在财务指标上介于成长型和收入型股票之间的可称为平衡型股票，平

衡型基金的投资目标是既要获得当期收入，又要追求基金资产的长期增值，适

合于同时兼顾价值增长和获得收入两种目标的投资者。

32、关于上市开放式基金(L0

F)的描述，不正确的是0。

A、可以在场外市场进行基金份额申购、赎回

B、可通过份额转托管机制将场外市场与场内市场有机地联系在一起

C、L0F必须采用指数基金模式

D、深圳证券交易所推出的L0F在世界范围内具有首创性

【答案】C

【解析】与ETF相区别，L0F不一定采用指数基金模式，同时，申购和赎回均

以现金进行。

33、购房者与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，需要按借款额的()缴纳

印花税。

A、0.05%

B、0.01%

C、0.005%

D、0.001%

【答案】C

【解析】根据《财政部国家税务总局关于印花税若干政策的通知》的规定，购

房人与商业银行签订《个人购房贷款合同》时，要按“借款合同”税目缴纳印

花税。该印花税的计税依据为借款金额，税率为0.005%。

34、关于变更保险合同，下列说法不正确的是0。

A、在保险合同有效期内，投保人和保险人经协商同意，可以变更保险合同的

有关内容

B、变更保险合同的，应当由保险人在原保险单或者其他保险凭证上批注或者

附贴批单

C、变更保险合同的，也可以由投保人和保险人订立变更的书面协议

D、在保险合同有效期内，保险人有权变更合同内容，不必经投保人同意

【答案】D

【解析】根据《保险法》第二十条规定，在保险合同有效期内，投保人和保险

人经协商同意，可以变更保险合同的有关内容。变更保险合同的，应当由保险

人在保险单或者其他保险凭证上批注或者附贴批单，或者由投保人和保险人订

立变更的书面协议。

35、以下属于客户非财务信息的是（）。

A、社会保障情况

B、风险管理信息

C、投资偏好

D、工资、薪金

【答案】C

【解析】客户信息分为财务信息和非财务信息，ABD三项属于客户的财务信

息。

36、（）是国家赋予其制定和执行货币政策，对国民经济进行宏观调控和管理监

督的特殊金融机构。

A、商业银行

B、中央银行

C、基金公司

D、政策性银行

【答案】B

【解析】中央银行是国家赋予其制定和执行货币政策，对国民经济进行宏观调

控和管理监督的特殊金融机构。

37、甲向乙借款5万元，双方约定年利率为4%,以单利计息，5年后归还，则

届时本息和为0万元。

A、6.08

B、6.22

C、6.00

D、5.82

【答案】C

【解析】届时本息和FV本*（1+4%*5）=6（万元）。

38、财产转让所得以转让财产的收入额减除财产原值和0后的余额为应纳税所

得额。

A、全部费用

B、所有费用

C、合理费用

D、其他费用

【答案】C

【解析】根据《个人户得税法》规定，财产转让所得以转让财产的收入额减除

财产原值和合理费用后的余额为应纳税所得额。个人转让房屋所得采取核定征

收个人所得税的，按照实际征收率(1乐2玳3%)分别换算为应税所得率(5玳

10%.15%),据此计算年所得。

39、下列因素中，不影响商业银行信用创造能力的是()。

A、原始存款

B、中央银行法定存款准备金率

C、贷款需求

D、资本盈余与短缺之间的调剂

【答案】D

【解析】影响商业银行信用创造能力的因素包括；①原始存款；②中央银行法

定存款准备金率、商业银行自身的现金准备率以及客户存款提现率；③贷款需

求。

40、事业单位自用的房产自实行自收自支的年度起，免征房产税()年。

A、1

B、3

C、5

D、7

【答案】B

41、虽然相对于房屋，汽车较为便宜，但是对于一般家庭而言，购买汽车仍然

是一笔较大的开支，需要合理筹划。目前，汽车消费信贷的种类有()。

A、个人公积金贷款

B、政府贷款

C、组合贷款

D、银行商业贷款

【答案】D

【解析】目前我国汽车消费信贷有两种方式：银行商业贷款和汽车金融公司贷

款。

42、如果养老基金会决定指定外部投资管理人进行养老保险基金的投资管理，

则一般需要有三个受托人。其中()主要负责按照与基金法人签订的信托合同和

规则的要求对养老保险基金进行管理，对养老基金拥有经营权，并负责承担与

养老金计划运行相关的法律功能，主要职责是维护养老保险计划受益人(职

X)的利益，确保养老保险基金的投资安全。

A、基金受托人

B、管理受托人

C、操作受托人

D、保管受托人

【答案】B

43、上海证券交易所规定，采用竞价交易方式的，每个交易日的()为开盘集合

竞价时间。

A、9:15〜9:25

B、9：30〜11:30

C、13:00~15:00

D、14:57〜15:00

【答案】A

【解析】集合竞价是指在每个交易日上午9：25,证券交易所电脑主机对9：

15-9：25接受的全部有效委托进行一次集中撮合处理的过程。

44、当母公司滥用公司的法人独立地位，掏空子公司的资产时，股东可以采取

的措施是()。

A、揭开公司面纱，要求母公司承担连带责任

B、只能要求子公司承担责任

C、自认倒霉

D、要求母公司在子公司不能清偿的范围内承担责任

【答案】A

【解析】根据《公司法》第二十条规定，公司股东滥用公司法人独立地位和股

东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连

带责任。

45、个人财务报表多采用0记账。

A、历史成本

B、重置成本

C、可变现净值

D、公允价值

【答案】D

【解析】企业在对会计要素进行计量时，一般应当采用历史成本，采用重置成

本、可变现净值、现值、公允价值计量的，应当条证所确定的会计要素金额能

够取得并可靠计量。个人财务报表与企业不同，多采用公允价值记账，这样可

以正确显示家庭财富的当前公允价值。

46、保险标的的实际现金价值，不是指该保险标的投保时本身所具有的价值，

而是以()减掉折旧之后的余额，即损失时的市价。

A、市场价值

B、单位成本

C、平均成本

D、重置成本

【答案】D

【解析】保险赔偿应坚持实际现金价值的原则。保险标的的实际现金价值不是

指该保险标的投保时本身所具有的价值，而是以重置成本减掉折旧之后的余

额，即损失时的市价。

47、最长保护期限的起算点是()。

A、权利受到侵害时

B、权利人知道权利受到侵害时

C、权利人可以行使权利时

D、权利人应当知道权利受到侵害时

【答案】A

48、王女士和林先生于2013年2月领取了结婚证书，但是因分离两地，暂未同

居，下列说法正确的是0。

A、其婚姻关系已经成立

B、可通过申请撤销婚姻登记而解除婚姻关系

C、双方协议好后，婚姻关系即可解除

D、只能向人民法院起诉离婚

【答案】A

【解析】婚姻关系成立的形式要件是婚姻登记，只要王女士和林先生符合结婚

的实质要件，又领取了结婚证书，则在法律上即是合法的夫妻。同居与否不影

响婚姻关系的存在与消灭。如果要离婚必须办理离婚手续，才能解除婚姻关

系。

49、在()的情况下，保险人有权解除合同。

A、投保人因过失天履行如实告知义务

B、投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务

C、情况发生变化，保险人认为继续承保会对其造成重大损失

D、投保人申报的被保险人年龄不实

【答案】B

【解析】投保人因过失未履行如实告知义务，只有在足以影响保险人决定是否

同意承保或者提高保险费率的前提下，保险人才有权解除保险合同；同样，投

保人申报被保险人年龄不实时，同时其真实年龄不符合合同约定的年龄限制

的，保险人才有权解除合同。

50、根据凯恩斯学派的宏观经济理论，国民总产喧的增长会导致进口产品需求

,本币o0

A、扩张；升值

B、收缩；升值

C、扩张；贬值

D、收缩；贬值

【答案】C

【解析】根据凯恩斯学派的宏观经济理论，国民总产值的增长会引起国民收入

增加，收入增加会导致进口产品的需求扩张，继而扩大对外汇的需求，推动本

币贬值。

2023年理财规划师（三级）复习题（三）

（总分100分，考试时长90分钟）

一、单项选择题（每小题2分，共100分）

1、周期型行业的运动状态直接与经济的周期性呈现0。

A、正相关

B、负相关

C、同步

D、领先或滞后

【答案】A

【解析】周期型行业的运动状态与经济周期紧密相关。当经济上升时，这些行

业会紧随其扩张；当经济衰退时，这些行业也相应衰落，且该类型行业收益的

变化幅度往往会在一定程度上夸大经济的周期性。

2、下列关于权责发生制原则的说法，错误的是C。

A、根据权责发生制原则，凡是当期已经实现的收入和已经发生或应当负担的

费用，不论款项是否收付都应作为当期的收入和费用处理

B、权责发生制原则的核心是根据权责关系的实际发生和影响期间来确认企

业的收支和损益

C、权责发生制比收付实现制能够更加准确地反映特定会计期间真实的财务

状况

D、在实务上，个人及家庭收支流量的记录方法都是比照企业会计的权责发生

制，每笔交易都做借贷分录来记账

【答案】D

【解析】为简便起见，个人及家庭收支流量大多乂收付实现制为基础计算，对

照初期与末期的现金，看记账时有无漏记之处。比照企业会计的权责发生制，

每笔交易都做借贷分录来记账，是正确、科学的无账方式，但由于个人家庭财

务报表并不复杂，因此很少使用。

3、历史上最早出现的货币形态是（）。

A、实质货币

B、金融货币

C、银行券

D、信用货币

【答案】A

【解析】实质货币通常称为商品货币，是最早出现、最简单也是最基本的货币

形式。

4、根据风险未来结果的不确定性特征，风险可划分为（）。

A、自然风险与社会风险

B、基本风险与特殊风险

C、投机风险与纯粹风险

D、系统风险与非系统风险

【答案】C

【解析】根据风险未来结果的不确定性，风险可划分为投机风险和纯粹风险。

投机风险是指既可能产生收益也可能造成损失的不确定性状态；纯粹风险是指

只会产生损失而不会导致收益的不确定性状态。资料：李先生在2000年2月在

某保险公司购买了一份保额为10万元的终身型重大疾病保险，2006年9月因

病住院进行治疗，最后确诊为肝癌晚期（属于赔填范围）。李先生共花费了17

万元的医疗费用，社保赔付了9万元。根据资料回答73〜78题。

5、上海证券交易所编制并公布的以全部上市股票为样本，以股票发行量为权数

按加权平均法计算的股价指数是（）。

A、上证30指数

B、深证综合指数

C、上证综合指数

D、深证成分股指数

【答案】C

【解析】深证综合指数系列包括：深证综合指数、深证A股指数、深证B股指

数和深圳行业分类指数。深证综合指数以1991年4月3日为基准日，基期指数

为1000,1991年4月4日开始发布。深证成分指数以1994年7月20日为基准

日，基期指数为1000,1995年1月23日开始公布，计算权数为公司的可流通

股本数。其样本股是从在深圳证券交易所上市的公司中挑选出来的40种股票。

6、在购买规划的流程中，人们的居住需求由空间需求和环境需求等因素所决

定。其中，空间需求的决定因素主要是（）。

A、家庭人口

B、生活品质

C、交通便利性

D、生活配套设施

【答案】A

【解析】买多大的房子，取决于家庭人口数及空间舒适度的需求。在刚成家

时，由于储蓄有限，且家庭人口比较少，一般都是夫妇两人，这时并不需要大

面积的住房，一室一厅即可。

7、理财规划的必备基础是做好0。

A、现金规划

B、教育规划

C、税收筹划

D、投资规划

【答案】A

【解析】现金规划在整个理财规划中居于十分重要的地位，现金规划是否科学

合理将影响其他规划能否实现。因此，做好现金规划是理财规划的必备基础。

8、下列哪项情形发生时，股票上市首日实行价格涨（跌）幅限制？（）

A、首次公开发行股票上市

B、停牌后复牌

C、暂停上市后恢复上市

D、增发股票上市

【答案】B

【解析】股票上市首E不实行价格涨（跌）幅限制的情形：①首次公开发行股

票上市的；②增发股票上市的；③暂停上市后恢复上市的；④证券交易所或证

监会认定的其他情形。@jin

9、。是投保人根据合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可

能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔喈保险金责任，或者当被保险

人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的

行为。

A、商业保险

B、人身保险

C、财产保险

D、责任保险

【答案】A

【解析】B项，人身保险是以人的寿命和身体为保险标的的保险；C项，财产保

险是指以财产及其有关利益为保险标的，保险人对因保险事故的发生导致的财

产损失给予补偿的一种保险；D项，责任保险是以被保险人依法应负的民事赔

偿责任或经过特别约定的合同责任作为保险标的的一类保险。

10、某保险公司业务员秦某到小张家推销保险，小张夫妇决定投保一份以死亡

为给付条件的投资连结险，小张作为被保险人因急事外出没有在保单上签字，

小张的妻子在秦某的鼓动下代其签字，并交了保费。如果小张因意外去世，保

险公司（）。

A、不赔，小张没有签字

B、不赔，小张的妻子没有尽到告知义务

C、赔付，保险公司默认了小张妻子的代签行为

D、赔付，小张妻子不知不可代签

【答案】C

【解析】根据我国《保险法》第十三条的规定，投保人提出保险要求，经保险

人同意承保，保险合同成立。依法成立的保险合同，自成立时生效。投保人和

保险人可以对合同的效力约定附条件或者附期限。题中保险人默许了代签行

为，保险合同生效，则应该赔付。

11、娄海是位私营企业主，与朋友合资开了一家贸易公司，年收入9.3万元，

欲贷款购买一辆奥迪车，贷款金额35万元，贷款期限3年，娄海采用0还款方

式合适。

A、等比递增

B、等比递减

C、等额本息

D、按月还息，按年等额还本

【答案】D

【解析】如果选择“按月还息，按年等额还本”的方式，能够解决月还款额过

高的问题，而且可以轻松地安排其财务支出。

12、保险合同成立后，（）可以随时解除保险合同，但法律另有规定或者当事人

另有约定的除外。

A、保险人

B、投保人

C、被保险人

D、受益人

【答案】B

【解析】投保人有权在法律规定的范围内选择保障自己利益的方式，如果他放

弃以参加保险的方式来获得保障，应当允许其解除保险合同。为保护投保人利

益的需要，保险人不得任意解除保险合同。这是世界各国保险立法的一项基本

原则，是国际上的通行做法。

13、如果客户双臂紧抱，说明他们()。

A、是放松的

B、紧张

C、不信任规划师

D、愿意继续交谈

【答案】C

【解析】如果客户的腿没有交叉并且胳膊放得很舒服，通常说明客户是放松的

并且愿意继续交谈；如果双臂紧抱，则说明他们不信任理财规划师」

14、父母子女之