企业风险管理自我评估表模板

企业风险管理自我评估表模板适用场景与价值年度全面风险评估：企业每年末对整体风险状况进行复盘，为下一年度风险管理策略制定提供依据；专项领域风险排查：针对新业务拓展、重大投资项目、关键流程变更等特定场景，聚焦相关风险领域开展深入评估；监管合规要求响应：根据监管机构（如国资委、证监会等）对风险管理的合规要求，对照标准开展自查自纠；风险管理体系优化：在企业战略调整、组织架构变革或重大风险事件发生后，评估现有风险管理机制的适应性。通过系统化评估，企业可主动识别风险薄弱环节，提升风险预警和应对能力，保障经营目标的实现和资产安全。评估实施流程详解第一步：明确评估目标与范围目标设定：根据企业战略或具体需求确定评估核心目标，例如“识别供应链中断风险”“评估财务数据准确性控制有效性”等。范围界定：明确评估覆盖的业务单元、流程领域（如采购、销售、生产、财务、人力资源等）、风险类型（战略、运营、财务、合规、市场等）及时间范围（如“2024年度”“某项目全周期”）。责任分工：成立评估小组，由企业分管风险管理的领导*组长，成员包括各部门负责人、内控专员、业务骨干等，明确各成员职责（如资料收集、流程梳理、风险分析等）。第二步：收集基础资料与信息资料清单：收集与评估范围相关的制度文件（如风险管理制度、内控手册、业务流程规范）、历史风险事件记录、过往审计报告、监管检查结果、业务数据报表等。信息访谈：针对关键流程和风险点，与业务部门负责人、核心岗位员工（如经理、主管等）进行访谈，知晓实际操作中的风险控制情况及潜在问题。数据整理：对收集的资料和信息进行分类归档，保证信息的完整性、准确性和时效性。第三步：风险识别与梳理方法选择：采用“流程梳理+风险清单+头脑风暴”相结合的方式，逐环节识别风险。例如：梳理核心业务流程（如“销售合同签订流程”），拆解流程步骤（合同评审、审批、盖章、交付等），识别各步骤潜在风险（如合同条款漏洞导致法律纠纷、审批权限设置不当导致舞弊等）；参考行业风险数据库、企业历史风险事件清单，全面覆盖已知风险类型；组织评估小组开展头脑风暴，结合业务实际补充遗漏风险点。风险描述：对识别的风险进行标准化描述，明确“风险事件+触发条件+潜在后果”，例如“客户信用审核缺失（触发条件）→导致应收账款逾期坏账（潜在后果）”。第四步：风险分析与评价可能性评估：根据风险发生的概率，采用5级评分标准（1分=极不可能，5分=极可能），结合历史数据、行业经验及当前环境综合判断。例如：“市场环境突变导致原材料价格大幅上涨”，若近期行业已出现多次类似波动，可评4分（很可能）。影响程度评估：从财务损失、声誉影响、合规处罚、运营中断等维度，采用5级评分标准（1分=可忽略，5分=灾难性），评估风险发生后的影响范围和严重程度。例如：“数据泄露导致核心客户信息外泄”，可能引发监管高额罚款（5分）及品牌声誉严重受损（5分），综合影响程度评5分。风险等级划分：计算风险分值=可能性评分×影响程度评分，分值区间对应风险等级：≥20分（高风险）、10-19分（中风险）、≤9分（低风险）。第五步：现有控制措施有效性评估针对识别的每一项风险，梳理现有控制措施（如制度流程、审批权限、系统控制、监督检查等），从“设计有效性”和“执行有效性”两方面评估：设计有效性：控制措施是否覆盖风险点，设计逻辑是否合理（如“费用报销审批流程是否设置多级审核”）；执行有效性：控制措施是否在实际工作中得到落实，执行记录是否完整（如“近3个月是否有审批流程未执行的情况”）。评估结果分为“有效”“基本有效”“无效”三类，对“基本有效”“无效”的控制措施需说明具体问题（如“审批权限设置过宽，存在越权审批风险”“员工未按制度要求留存凭证”）。第六步：制定整改措施与计划整改方向：针对控制措施无效或不足的风险，制定针对性整改措施，包括：完善制度流程、优化系统功能、加强人员培训、强化监督检查等。责任分工：明确整改责任部门（如“财务部”“销售部”）和责任人（如*总监），保证责任到人。时间节点：根据风险等级设定整改时限，高风险问题原则上应在1个月内完成整改，中风险问题在3个月内完成，低风险问题可纳入长期优化计划。资源保障：明确整改所需的人力、物力、财力支持，保证措施落地。第七步：编制评估报告与跟踪改进报告内容：包括评估背景与范围、风险识别清单、风险等级分布、控制措施有效性分析、整改计划及责任分工、结论与建议等部分。报告审批：评估报告经评估小组审核后，报送企业管理层（如总经理办公会、董事会）审议，根据审议意见修订完善。跟踪验证：对整改措施的落实情况进行跟踪，定期（如每月/每季度）检查整改进度，完成整改后开展效果验证，保证风险得到有效控制。自我评估表核心内容框架评估阶段核心内容填写说明基本信息评估名称、评估期间、评估范围、评估小组组长及成员、评估日期例如：“XX公司2024年度全面风险评估，2024年1月1日-2024年12月31日”风险识别清单风险类别、风险描述、涉及部门、触发条件、潜在后果风险类别参考战略、运营、财务、合规、市场等维度；风险描述需具体、可量化风险分析与评价可能性评分（1-5分）、影响程度评分（1-5分）、风险分值、风险等级（高/中/低）评分标准需在评估前统一明确，保证评估尺度一致控制措施评估现有控制措施、设计有效性（有效/基本有效/无效）、执行有效性（有效/基本有效/无效）控制措施需具体描述，如“双人复核制度”“系统自动校验功能”整改计划整改措施、责任部门、责任人、整改时限、完成状态（未开始/进行中/已完成）整改措施需具备可操作性，明确时间节点和责任主体评估结论整体风险状况、主要风险点、核心改进建议总结评估结果，提出下一步风险管理重点方向关键要点与注意事项客观性与独立性：评估过程需基于事实和数据，避免主观臆断；评估小组应保持独立，不受业务部门干扰，保证结果公正。动态调整机制：企业内外部环境（如市场变化、政策调整、组织架构变动）可能引发新风险，建议至少每年开展一次全面评估，高风险领域可增加评估频次（如每季度）。全员参与意识：风险识别需覆盖各层级员工，鼓励一线岗位人员反馈实际操作中的风险隐患，避免评估“自上而下”脱离实际。保密与合规：评估过程中涉及的企业敏感信息（如财务数据、客户信息、商业秘密）需严格保密，遵守法律法规及企业内部保密规定。结果应用