2024年全国中级银行从业资格之中级风险管理考试快速提分卷（附答案）

全国中级银行从业资格考试重点试题精编

注意事项：

1.全卷采用机器阅卷，请考生注意书写规范：考试时间为120分钟。

:2.在作答前，考生请将自己的学校、姓名、班级、准考证号涂写在试卷和答

题卡规定位置。

3.部分必须使用2B铅笠填涂；非选择题部分必须使用黑色签字笆书写，字体

工整，笔迹清楚。

4.请按照题号在答题卡上与题目对应的答题区域内规范作答，超出答题区域

j书写的答案无效：在草稿纸、试卷上答题无效。

密

!（参考答案和详细解析均在试卷末尾）

一、选择题

••

4i1、下列选项中，不属于市场风险内部模型法框架下利率风险的是（）。

由；A.无风险利率

4：B.一信用利差风险

;C.特定风险

：D.股票风险

12、香港金管局规定的法定流动资产比率为（）。

A.1O%

B.15%

025%

D.40%

i3、已知一家商业银行的资产总额为300亿，风险资产总额为200亿，其中资产风险敞口为

一180亿，预期损失为40亿，那么该商业银行的预期损失率是（）。

凶ifeA.0.5

医基B.0.O8

;C.0.2

D.0.13

i4、借款人向银行申请1年期贷款100万，经测算其违约概率为2.5%,违约回收率为40%,

I该笔贷款的信用VaR为10万，则该笔贷款的非预期损失为（）万。

A.9

B.1.5

C.60

D.8.5

恬

5、下列选项不属于银监会对我国商业银行公司治理要求的是（）。

A.完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序

B.建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制

C.明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务

D.建立以股东利益最大化为目标的盈利模式

6、（）负责建设银行风险管理体系，组织开展各类风险管理活动，识别、计量、监测、控

制或缓释银行的风险，向茶事会就银行风险管理和风险承担水平进行报告并接受监督。

A.董事会

B.监事会

C.股东大会

D.忘级管理层

7、下列关于商业银行压力测试的说法中最不恰当的一项是（）o

A.银行应合理设计轻度、中度、重度等不同严重程度的压力情景

B.压力测试适宜选择多供素压力变量，构建综合性的情景假设

C.银行所选择的压力测试应确保所设计情景能有效传导至各类实质风险

D.银行应根据内外部经济形势变化，建立定期评估、更新压力测试方法的机制

8、风险偏好指标选取需要体现（）。

A.全面性和重要性

B.全面性和稳定性

C.重要性和合规性

D.合规性和稳定性

9、普遍认为比较有效的声誉风险管理方法不包括（）。

A.改善公司治理结构

B.预先做好防范危机的准备

C.利用精确的数量模型进行量化

D.确保各类主要风险得到正确识别和排序

10、商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，却对原有贷款结构（期限、金额、利

率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织，其目的主要在于（）。

A.增加收益

B.提高经济资本配置效率

C.降低客户违约风险

D.实现资产多元化配置

11、2008年1月24日，当时担任世界上最大金融衍生品交易领导角色的法国兴业银行在新

闻发布会上宣布了一起该行的严重违规交易案，银行的衍生品交易员热罗姆・盖维耶尔

（JeromeKerviel）在未经授权的情况下购买了500亿欧元的股指期货，给银行带来了大约49

亿欧元的严重损失，这起舞弊案'经曝出震惊了全球金融界。热罗姆•盖维耶尔在2000

年加入法国兴业银行，一开始从事合规工作，2005年，他被提升为初级交易员，在银行的

DeltaOne产品组工作。他主要交易股指，是交易与销售业务条线的内容，比如德国的DAX

股指、法国的CAC40和欧元的STOXX50o他的职责是寻找套利机会。法国兴业银行在1月

19日发现一名在巴黎的交易员擅自设立仓位，并在未经许可的情况下大量投资于欧洲股指

期货，兴业银行用了3天时间对他的头寸进行平仓，而轧平这些仓位直接导致了该行多达

49亿欧元的损失。由于热罗姆・盖维耶尔对银行监管流程非常熟悉，他进行了表面上看起来

是套利，而实际上是投机的交易。他持有巨额的股指头寸，同时建立了虚假的对冲交易。事

实上，他在豪赌股指的走向，随着日积月累，他未对冲的实际头寸高达上百亿欧元。这是全

球银行业历史上涉案金额最大规模的交易员欺诈事件之一，给法国兴业银行带来了破产的风

险。

根据以上材料，回答下列问题。

若兴业银行采取标准法计量操作风险，应当对热罗姆・盖维耶尔所做的业务条线的P系数为

（）。

A.12%

B.15%

C.18%

D.21%

12、商业银行信用风险监测中，行业经营环境出现恶化的预警指标不包括（）。

A.行业个别企业出现亏损

B.市场需求出现明显下降

C.行业产能明显过剩

D.金融危机对行业发展产生影响

13、在银行风险管理中，（?）是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管

理的最终货任。

A.董事会

B.监事会

C.高级管理层

D.股东大会？

14、为规范监管行为，检验监管工作成效，银监会提出「良好监管的六条标准，以下（）不

属于监管标准。

A.促进金融稳定和金融创新共同发展

B.对各类监管设限要科学、合理，有所为，有所不为，减少一切不必要的限制

C.鼓励公平竞争，反对无序竞争

D.维护公众对银行业的信心

15、2018年，中国四川地区发生地震，造成光缆断裂，使多家商业银行的通信和业务受到

影响。这体现的是（）引发的风险。

A.恐怖威胁

B.自然灾害

C.业务外包

D.监管规定

16、下列属于战略风险识别在宏观战略层面上的做法的是00

的变化趋势应当为（）。

A.

B.

C.

D.

23、关于表示在一定时间水平、一定概率下所发生最大损失的要素是（）。

A.违约概率

B.非预期损失

C.预期损失

D.风险价值

24、下列属于内部控制第二类目标的是（

A.编制可靠的公开发布的财务报表

B.涉及对F企业所适用的法律及法规的遵循

C.业绩和盈利目标

D.资源的安全性

25、（）是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面

评价的风险。

A.操作风险

B.国家风险

C.声誉风险

D.法律风险

26、银行机构进行信息披露的要求不包括（）。

A.及时

B.完整

C.真实

D.全面

27、下列关于商业银行风险计量的表述，不恰当的是（）。

A.监管机构鼓励银行采用初级方法计量风险

B.风险计量可以采取定性、定量或者定性和定量相结合的方式

C.银行在使用量化模型计量风险时，可能产生模型风险

D.风险计量包括对单个风险、组合风险及银行整体风险的评估

28、计量市场风险时，计算VaR值方法通常需要采用压力测试进行补充，因为（

A.压力测试提供了一般市场情形下精确的损失水平

B.VaR方法只有在99%的置信区间内有效

C.VaR值反映一定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失

D.压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失

29、2015年6月，我国某银行在迪拜、新加坡、台湾、香港和伦敦共发行等值40亿美元的

“一带一路”债券。该债券采用固定的利率和浮动的利率两种计息方式，覆盖7个期限，包括

50亿人民币、23亿美元、5亿新加坡元、5亿欧元4个币种。筹集的资金主要用于满足沿线

分行资金需求，支持码头、电力、交通、机场建设等“一带一路"沿线项目融资。

该银行在将所筹集的资金用于“一带一路〃沿线国家的项目融资中，要承担国别风险中的（）

（单项选择题）

A.法律风险

B.声誉风险

C.汇率风险

D.转移风险

30、超额备付金率的计算公式为（）。

A.=合格优质流动性资产/未来30日现金净流出量xlOC%

8.=流动性资产余额/流动性负债余额X100%

C户流动性资产余额/全部负债余额xlOO%

D•工（在中国人民银行的超额准备金存款+库存现金）/各项存款］xlOO%

31、某商业银行经营几个不同的业务条线，并计划评估基本指标法和标准法下的操作风险资

本要求，下表列出了过去二年里该行不同业务条线的相关年总收入，则用标准法计算出来操

作风险资本要求比用基本指标法（）

业务条线总收入（亿元人民币）

2016年2017年2018年

公司金融356

交易与销售202540

蓼售银行605476

就业银行150180220

代理服务456

零售经纪367

合计240285355

A.少1.17亿元人民币

B.少3.51亿元人民币

C.多1.51亿元人民币

D.多1.17亿元人民币

32、商业银行操作风险管理广泛使用的三大工具是（）。

A.专家评估、损失数据收集、情况分析

B.自我评估、流程图、情景分析

C.自我评估、损失数据收集、关键风险指标

D.专家评估、流程图、关键风险指标

33、以下对商业银行风险管理部门的说法，错误的是（）o

A.银行风险管理部门设置应与银行的经营管理架构、银行业务的复杂程度、银行的风险水

平相适应

B.风险管理要贯穿在业务经营流程之中，进行积极、主动的风险管理

C.要将银行承担的各类主要风险全部纳入统一的管理框架

D.风险管理部门必须与接受风险评估的业务部门保持绝对关联

34、下面关于内部评级法，说法错误的是（）。

A.采用初级法的银行应自行估计违约概率和违约损失率，而违约风险暴露和有效期限等由

监管部门规定

B.采用高级法的银行应估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和有效期限

C.对于零售类风险暴露，不区分初级法和高级法，即银行都要自行估计率、违约损失率和

违约风险暴露

D.商业银行采用内部评级法的，应当按照主权、金融机构、公司和零售等不同的风险暴露

分别计算其信用风险加权资产，在计算时按照未违约风险暴露和违约风险暴露进行区分

35、假设购买某种彩票中奖概率为0.5%,若中奖，奖金为10000元，若不中奖，奖金为0,

不考虑购买彩票成本的条件下，则购买该彩票收益的期望值为（）

A.5000元

B.500元

C.5元

D.50元

36、下列关于信用风险的说法.正确的是（）o

A.对大多数商业银行来说，贷款不是最主要的信用风险来源

B.信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺

等表外业务中

C.对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产

品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视

D.信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响相同

37、下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不上确的是（）。

A.股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性

紧张

B.在每周的最后几天、每月的最初几日或每年的节假日，商业银行必须随时准备应付现金

的巨额需求

C.商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构

D.商业银行在正常范围内的“借短贷长〃的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常

的、可控性较强的流动性风险

38、下列关于商业银行内部资本充足评估报告的表述，错误的是（）。

A.报告应评估银行实际持有的资本是否足以抵御主要风险

B.监管机构认为银行的体部资本充足评估程序符合监管要求时，可基于银行自行评估的内

部资源水平来确定监管资本要求

C.监管机构在银行提交评估报告后，不需要再对银行内部资本充足评估程序进行检查

D.报告可以作为内部完善风险管理体系和控制机制的重要参考文件

39、下列不属于商业银行市场风险控制措施的是（)o

A.利用金融衍生品对冲市场风险

B.采用自我评估法评估交易风险和预期损失

C.对总交易头寸或净交易头寸设定限额

D.利用经济资本配置限制高风险业务

40、下列关于商业银行资产负债币种结构流动性风险管理的说法，不正确的是（）。

A.商业银行应当按照本外币合计和重要币种分别进行流动性风险识别、计量、监测和控制，

对其他币种的流动性风险可以进行合并管理

B.为保持安全的外币流动性状况，商业银行可根据其外币债务结构，选择以百分比方式匹

配外币债务组合

C.多币种的资产与负债结构降低了银行流动性风险管理的复杂程度

D.商业银行如果认为欧元是最重要的对外结算工具，可以完全持有欧元用来匹配所有的外

币债务，而减少其他外币均持有量

41、期货市场所具有的两个最基本的经济功能是（

A.套期保值和转移风险

B.价值发现和套利

C.转移风险和套利

D.对冲风险和价值发现

、国别风险不同于商业银行所面临的一般风险。据此，下列表述错误的是（）

42o

A.国别风险产生或存在于跨国的经济、金融和贸易活动中

B.国别风险不可以转移

C.国别风险是和国家主权密切相关的风险

D.国别风险是由不可抗拒的国外风险因素造成的

43、下列关于商业银行风险文化的描述，最不恰当的是（）。

A.风险文化应当随着内外部经营管理的变化而不断修正

B.商业银行应当建立规章制度并实施绩效考核，逐渐培养良好的风险文化

C.风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成

D.风险文化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突击达到H的

44、通常情况下，下列商业银行资产的流动性自高至低排序正确的是（）。

0.国债

0.同业借款

团.长期股权投资

0.可出售的贷款组合

A.0>0、0%0

B.团、团、团、（3

C.0>团、0>0

D.团、团、山、团

45、在其他条件保持不变的情况下，固定收益产品的到期三或下•次重新定价日的时间越长,

并且在到期日之前支付的金额越小，则其久期（）.

A.越大

B.不受影响

C.无法判断

D.越小

46、用应付未付外债总额与当年出口收入之比衡量一国长期资金的流动性，一-般的限度为（）。

A.50%

B.80%

C.100%

D.150%

47、商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，

但保险的缓释程度最高不超过操作风险监管资本要求的（）

A.25%

B.20%

C.50%

D.8%

48、操作风险足银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的非预期损失安

排（）

A.经济资本

B.存款准备金

C.资本充足率

D.存款保险

49、下列关于违约概率的说法，错误的是（）。

A.违约概率是指借款人在未来•定时期内发生违约的可能性

B.《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级I年期违约概率与3

个基点中的较高者

C.计算违约概率的I年期限与财务报表周期以及内部评级的最长时间完全一致

D.违约概率与违约频率不是同一个概念

50、在风险管理方面，（）对商业银行风险管理承担最终责任。

A.董事会

B.监事会

C.高级管理层

D.风险管理部门

二、多选题

51、风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担

的风险水平进行评估，也就是通常所说的（）。

A.风险识别

B.风险监测

C.风险控制

D.风险加总

52、甲、乙两家企业均为某商业银行的客户，甲的信用评级低于乙，在其他条件相同的情况

卜.，商业银行为甲设定的贷款利率高于为乙设定的贷款利率，这种风险管理的方法属于（）

A.风险补偿

B.风险转移

C.风险分散

D.风险对冲

53、操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的非预期损失安

排（）

A.经济资本

B.存款准备金

C.资本充足率

D.存款保险

54、商业银行公司治理结构应确保（）对商业银行的战略性指导和对管理人员的有效监

督，并对商业银行的股东负责。

A.高级管理层

B.监事会

C.董事会

D.员工

55、下列关于商业银行风验文化的描述，最不恰当的是（）。

A.风险文化应当随着内外部经营管理的变化而不断修正

B.商业银行应当建立规章制度并实施绩效考核，逐渐培养良好的风险文化

C.风险文化建设应当主要交由风险管理部门来完成

D.风险义化贯穿于商业银行的整个生命周期，不能通过短期突山达到目的

56、2015年6月，我国某银行在迪拜、新加坡、台湾、香港和伦敦共发行等值40亿美元的

“一带•路”债券。该债券采用固定的利率和浮动的利率两种计息方式，覆盖7个期限，包括

50亿人民币、23亿美元、5亿新加坡元、5亿欧元4个币种。筹集的资金主要用于满足沿线

分行资金需求，支持码头、电力、交通、机场建设等“一带一路''沿线项目融资。

该银行在将所有筹集的资金用于“一带一路”沿线国家的项目融资中，要承担信用风险。为控

制该风险，该银行可以采取的方法有（）（单项选择题）

A.对借款人进行信用分析

B.进行缺口管理

C.进行套期保值

D.建立多币种的资产负债期限结构

57、（?）是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程

度计提的用于弥补专项损失的准备。

A.专项准备

B.一般准备

C.特种准备

D.资产减值准备?

58、假定目前市场上1年期零息国债的收益率为10%,1年期信用等级为B的零息债券的

收益率为18%,且假定此类债券在发生违约的情况下,债券持有者本金或利息的回收率为0,

则根据风险中性定价原理，上述风险债券的违约概率约为（）。

A.2.5%

B.5%

C.10%

D.15%

59、信用评分模型的关键在于（）。

A.辨别分析技术的运用

B.特征变量的当前市场数据的搜集

C.特征变量的选择和各自权重的确定

D.单一借款人违约概率及同一信用等级下所有借款人的违约概率的确定

60、商业银行中承担商业银行风险管理的最终责任的是⑺。

A.董事会

B.监事会

C.风险管理部门

D.财务控制部门？

61、以下不属于市场风险的是（）。

A.利率风险

B.汇率风险

C.信用风险

D.股票价格风险

62、假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户，发现有

3个客户违约，则3%是（）＜,

A.违约频率

B.不良贷款率

C.违约损失率

D.违约概率

63、公司/机构存款人对商业银行的信用和利率水平一般者高度敏感，通过⑺，来评估商

业银行的风险水平，并据此调整存款额度和去向。

A.金融知识和经营

B.商业银行的地理位置

C.服务质量和产品种类

D.监测商业银行发行的债券和票据在二级市场交易价格的变化？

64、下列不属于商业银行内部资本充足评估程序核心内容的是（）

A.信息披露

B.资本规划

C.风险评估

D.压力测试

65、操作风险资本应该为（）提供保障。

A.预期损失

B.非预期损失

C.意外损失

D.灾难性损失

66、下列不具备战略风险管理前瞻性、预防性特征的是（）。

A.将最佳的风险管理办法转变为商业银行的既定政策和原则

B.定期评估威胁商业银行的风险因素，及早采取有效措施减少或杜绝各类风险隐患

C.对风险造成的损失进行最大程度的控制

D.从应急性的风险管理操作转变为预防性的风险管理规划

67、商业银行采用内部模型法计算市场风险加权资产时，VaR乘数因子不得低于（）。

A.4

B.3

C.2

D.5

68、下列选项中，不属于国务院银行业监督管理机构提出的良好银行监管标准的是（）。

A.对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制

B.高效、节约地使用一切监管资源

C.确保银行业金融机构不破产

D.对各类监管设限做到科学合理」有所为有所不为，减少一切不必要的限制

69、商业银行进行战略风险管理的前提是接受战略管理的基本假设，下列哪一项是不正确的

假设（）。

A.准确预测未来风险事件的可能性是存在的

B.预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失

C.风险是无法避免的

D.如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会

70、一般来说，（）作为风险监测的一部分，由风险管理部门负责，并定期发布监测报告。

A.风险限额设定

B.风险限额监测

C.风险限额控制

D.风险限额识别

71、下列关于商业银行违约风险暴露的表述，正确的是（）o

A.违约风险暴露应包括对客户的应收未收利息

B.违约风险暴露应扣除应收未收利息

C.违约风险暴露只包括对客户已发生的表内资产

D.违约风险暴露只针对银行的表外资产

72、2015年6月，我国某银行在迪拜、新加坡、台湾、香港和伦敦共发行等值40亿美元的

“一带一路”债券。该债券采用固定的利率和浮动的利率两种计息方式，覆盖7个期限，包括

50亿人民币、23亿美元、5亿新加坡元、5亿欧元4个币种。筹集的资金主要用于满足沿线

分行资金需求，支持码头、电力、交通、机场建设等“一带一路”沿线项目融资。

该银行在将所筹集的资金用于“一带一路〃沿线国家的项目融资中，要承担国别风险中的（）

（单项选择题）

A.法律风险

B.声誉风险

C.汇率风险

D.转移风险

73、商业银行采用的定量分析方法主要是基于对和的分析。（）

A.内部操作风险损失数据：外部操作风险损失数据

B.内部操作风险损失数据：外部数据

C.业务经营环境；内部控制因素

D.业务经营环境：外部数据

74、假设某银行资本为1000,扣除项为400,信用风险加权资产为500,市场风险资本要求

为200,则资本充足率为（）。

A.15%

B.20%

C.33%

D.86%

75、假设其他条件保持不变，下列关于商业银行利率风险的表述，正确的是（）

A.购买票面利率为3%的国债，当期资金成本为2%,则该交易不存在利率风险

B.发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险

C.资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升有助F增加收益

D.以3个月LIBOR为参照的浮动利率债券，其债券利率风险为0

76、国际收支逆差与国际储备之比超过（）,说明风险较大。

A.80%

B.100%

C.120%

D.150%

77、商业银行在风险管理的过程中，进行压力测试的目的是（）。

A.评估银行在极端不利憎况下的损失承受能力

B.分析资产组合历史的损益分布

C.研究过去已经发生的市场突变

D.进行有效的事后检验

78、单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对（）进行分析。

A.资产负债表和损益表

B.财务报表和损益表

C.财务报表和资产负债表

D.资产负债表和现金流量表

79、系统重要性银行监管改革政策框架包括了三大支柱，其中不属于三大支柱的是（）。

A.提高损失吸收能力

B.提升监管强度和有效性

C.推动处置机制建设

D.提高资本的利用率

80、巴塞尔协议团明确指出，实施（）的银行必须单独进行信用风险压力测试。

A.损失分布法

B.内部评级法

C.打分卡方法

D.标准船

81、2014下列关于商业银行贷款五级分类的描述,错误的是⑺。

A.次级、可疑、损失三类合称为不良贷款

B.尽管目前借款人有能力偿还贷款本息，但仍存在一些可能对偿还产生不利因素的贷款，属

于关注类贷款

C.对贷款以外的表外资产也应按照五级分类

D.借款人无法足额偿还贷款本息，及时执行担保也可能会造成一定损失的贷款，属于可疑类

贷款？

82、按照操作风险损失事件类型，下列选项中，引发操作风险损失的事件包括（）。

A.信息科技系统事件、底部欺诈事件、外部欺诈事件

B.流程、人员、经营活动

C.信息科技系统、经营活动、人员

D.信息科技系统、人员、环境

83、规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文件。下列

属于规章的是（）。

A.《商业银行资本管理办法（试行）》

B.《中华人民共和国行政许可•法》

C.《中华人民共和国银行业监督管理法》

D.《中华人民共和国中国人民银行法》

84、下列各项不属于单币种敞口头寸的是（

A.期权敞口头寸

B.远期净敞口头寸

C.即期净敞口头寸

D.总敞口头寸?

85、某商业银行2010年度营业收入为8亿元；2011年度营业总收入为11.5亿元，其中包

括银行账户出售长期持有债券的净收益1.5亿元；2012年度营业总收入为7亿元，则根据基

本指标法，该行2013年应持有的操作风险经济资本为（）。

A.1.325亿元

B.1.25亿元

C.1亿元

D.1.5亿元

86、（）应承担监控操作风险管理有效性的最终责任。

A.董事会

B.高级管理层

C.操作风险部门

D.合规部门

87、下列关于并行期信息披露要求描述正确的是（

A.并行期内只需披露《商业银行资本管理办法（试行）》规定的定性信息

B.并行期内至少披露《商业银行资本管理办法（试行）》规定的定性信息和资本底线的定量

信息

C.并行期内不需要同时按照《商业银行资本充足率管理办法》和《商业银行资本管理办法

（试行）》计量并披露并表和非并表资本充足率

D.并行期内只需披露《商业银行资本管理办法（试行）》规定的资本底线的定量信息

88、当市场利率呈逐步上升趋势时，对商业银行最有利的资产负债结构是（

A.保持资产负债结构不变

B.以短期负债为长期资产融资

C.以长期负债为长期资产融资

D.以长期负债为短期资产融资

89、金融稳定（）在《有效风险偏好框架制定原则》中特别强调了限额在传导风险偏好方

面的作用，要求应将总体风险偏好分解到业务条线、法律实体、具体风险种类的限额。

A.堇事会

B.监事会

C.理事会

D.股东大会

90、证券的（）越大，利率的变化对该证券价格的影响也越大，因此风险也越大。

A.久期

B.到期期限

C.现值

D.终值

91、银行体系的流动性主要体现为商业银行整体在中央银行的（）,

A.各项存款总额

B.超额备付金头寸

C.各项贷款总额

D.现金头寸

92、战略风险可以从（）进行识别。

A.宏观战略层面、中观执行层面、微观管理层面

B.宏观执行层面、中观战略层面、微观管理层面

C.宏观执行层面、中观管理层面、微观战略层面

D.宏观战略层面、中观管理层面、微观执行层面

93、下列关于商业银行操作风险的表述，错误的是（）。

A.操作风险表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力等

B.操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域

C.不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件均有可能造成操作风险

损失

D.一起操作风险损失事件仅府应一种形态的损失

94、下列关于战略风险管理的说法，正确的是（）。

A.经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一

B.风险管理部门负责制定商'业银行最高级别的战略规划

C.商业银行只需要对失败的战略规划进行总结，吸取教训

D.战略风险独立于市场、信用、操作、流动性等风险单独存在

95、为控制个人信贷业务操作风险可采取的措施是（）。

A.优化产品结构，改进操作流程

B.强化一线实时监督检查

C.改革信贷经营管理模式

D.实行严格的前中后台职责分离制度

96、下面关于内部评级法，说法错误的是（）。

A.采用初级法的银行应自行估计违约概率和违约损失率，而违约风险暴露和有效期限等由

监管部门规定

B.采用高级法的银行应估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露和有效期限

C.对于零售类风险暴露，不区分初级法和高级法，即银行都要自行估计率、违约损失率和

违约风险暴露

D.商业银行采用内部评级法的，应当按照主权、金融机构、公司和零售等不同的风险暴露

分别计算其信用风险加权资产，在计算时按照未违约风险暴露和违约风险暴露进行区分

97、下列不属于资金交易业务的主要操作风险点的是（）。

A.前台交易

B.中台风险管理

C.评级授信

D.后台结算清算

98、在正常市场条件下，下列资产负债匹配方式中，流动性风险最低的是（）。

A.负债以公司/机构存款为主，资产以中短期贷款为主

B.负债以零售客户存款为主，资产以中短期贷款为主

C.负债以公司/机构存款为主，资产以中长期贷款为主

D.负债以循环发行的短期债券为主，资产以中长期贷款为主

99、声誉风险通常与信用、市场、操作等风险（）。

A.相互排斥、互不共存

B.相互独立、互不影响

C.交叉存在、互相作用

D.没有关系

100、国际商业银行用来衡量商业银行的盈利能力和风除水平的最佳方法是（）。

A.股本收益率

B.资产收益率

C.经风险调整的业绩评估方法

D.风险价值

参考答案与解析

1、答案：D

本题解析：

在市场风险内部模型法框架下，市场风险分为四大类，即利率风险、汇率风险、股票风险和

商品风险。其中，利率风险包括一风险和特定风险，一风险又包括无风险利率和一信用利差

风险。

2、答案：C

本题解析：

略

3、答案：A

本题解析：

预期损失率=预期损失/资产风险敞l」xl00%=40/80xl00%=50%o

4、答案：D

本题解析：

每一项风险资产的预期损失计算公式为：预期损失（EL：=违约概率（PD）x违约风险暴露

（EAD）x违约损失率（LGD）。其中，违约损失率=1一违约回收率。则该笔贷款的预期损失

为100x2.5%x（1—40%）=1.5（万），非预期损失为10—1.5=8.5（万］

5、答案：D

本题解析：

我国银行监管当局借鉴经济合作与发展组织（OECD）的公司治理准则和巴塞尔委员会的商

业银行公司治理原则，提出了我国商业银行公司治理的要求，主要内容包括：①完善股东

大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序；②明确股东、董事、监事和

高级管理人员的权利、义务；③建立、健全以监事会为核心的监督机制：④建立完善的信

息报告和信息披露制度；⑤建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。

6、答案：D

本题解析：

D项，高管层负责组织实施经银行董事会审核通过的重大风险管理事项，以及在董事会授权

范围内就有关风险管理事项进行决策。负责建设银行风险管理体系，组织开展各类风险管理

活动。识别、计量、监测、控制或缓释银行的风险，向董事会就银行风险管理和风险承担水

平进行报告并接受监督。

7、答案：B

小题解析：

B项，根据测试目的的需要，可以选择单因素压力变量，构建单一的情景假设，评估单一事

件对资本充足率的影响，也可以选择多因素压力变量，构建综合性的情景假设，分析、评估

系统性风险对银行资本承压能力的影响。

8、答案：A

本题解析：

风险偏好指标选取需要体现全面性和重要性。风险偏好指标值的确定要体现稳定性和合规性

原则。

9、答案：C

本题解析：

普遍认为比较有效的声誉风险管理方法是改善公司治理结构，预先做好防范危机的准备，确

保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。

10、答案：C

本题解析：

ABD三项属于贷款转让的主要目的。

11、答案：c

本题解析：

公司金融、交易与销售、支付与清算等业务条线的。系数是18%；商业银行业务与代理服

务等业务条线的B值是15%；零售银行业务、资产管理、零售经纪等业务条线的B值是12%。

12、答案：A

本题解析：

行业风险预警属于中观层面的预警，其中行业环境风险因素的预警包括经济周期因素、财政

货币政策、国家产业政策、法律法规等方面。行业经营风险因索包括：①行业整体衰退；

②出现重大的技术变革，影响到行业的产品和生产技术的改变；③经济环境变化，如经济

萧条或出现金融危机，对行业发展产生影响；④产能明显过剩；⑤市场需求出现明显卜降；

⑥行业出现整体亏损或行业标杆企业出现亏损。

13、答案：A

本题解析：

商业银行风险治理的组织架构包括董事会及其风险管理委员会、监事会、高级管理层、风险

管理部门。

在银行风险管理中，堇事会是商业银行的最高风险管理，决策机构，承担商业银行风险管理

的最终责任。?

考点?

董事会及其风险管理委员会？

14、答案：D

本题解析：

银监会在成立之初，提出了良好监管的六条标准：(1)促进金融稳定和金融创新共同发展。

(2)努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力。

⑶对各类监管设限做到科学合理，有所为，有所不为，减少一切不必要的限制。

⑷鼓励公平竞争，反对无序竞争。

⑸对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制。

⑹高效、节约地使用一切监管资源。

15、答案：B

本题解析：

商业银行的外部事件风险包括：外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。其中，

自然灾害风险是指由于自然因素造成商业银行的财产损失的风险，包括火灾、洪水、地震等。

16、答案：B

本题解析：

在宏观战略层面，堇事会和最高管理层必须全面、深入地评估商业银行长期战略决策中可能

潜藏的战略风险。在中现管理层面，业务领域负责人应当严格遵循商业银行的整体战略规划。

在微观执行层面，所有岗位员工必须严格遵守相关业务岗位的操作规程，同时具备正确的风

险管理意识。

17、答案：C

本题解析：

A项，专家系统面临的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性。B项，专家系统的突

出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决策的,主要基础。D项，专家系统的突

出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决策的主要基础，这种主观性很强的方

法/体系带来的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性(例如不同的信贷人员由于其

经验、习惯和偏好的差异，可能出现不同的风险评估结果和授信决策或建议)。专家系统的

这一局限性对于大型商业银行而言尤为突出。

18、答案：C

本题解析：

商业银行在运营和发展过程中，出现某些错误是不可避免的，但及时改正并且正确处理投诉

和批评至关重要，有助于商业银行提高金融产品/服务的质量和效率。恰当处理投诉和批评

对于维护商业银行的声誉固然重要，但是商业银行不能将工作仅停留在解决问题的层面.匕

通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行的潜在风险，才更具价值。商业银行

应当从投诉和批评中积累早期声誉风险预警经验。C项，风险管理人员应当有能力分析和判

断投诉的起因、规模、趋势、规律与潜在风险之间的相关性，但无法做到准确预测。

19、答案：C

本题解析：

损失数据收集应遵循如下原则：重要性原则、及时陛原则、统•性原则、谨慎性原则和全面

性原则。

20、答案：B

本题解析：

根据风险中性定价原理，无风险资产的预期收益与不同等级风险资产的预期收益是相等的，

即Pl(1+K1)+(1—Pl)x(1-hKl)x6=H-ilo其中，P1为期限1年的风险资产的北违

约概率，(1-P1)即其违约概率；K1为风险资产的承诺利息；9为风险资产的回收率，等

于“1一违约损失率〃;il为期限1年的无风险资产的收益率。将题中数据代入上式,(1一10%)

x(1+K1)+10%x(1+K1)x60%=l+3%,解得，Kl=7.3%o

21、答案：B

本题解析：

通常，国别风险限额类型有敞口限额和经济资本限额。敞口限额的设定旨在控制某国家或地

区敞口的持有量，防止头寸过分集中于某一国家或地区。

22、答案：A

本题解析：

不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势。客户的违约频率越高,

其信用等级越低，两者呈负相关。

23、答案：D

本题解析：

风险价值(VaR)是指在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生

变化时可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损失。风险价值已成为计量

市场风险的主要指标，是银行采用内部模型计算市场风险资本要求的主要依据。

24、答案：A

本题解析：

内部控制的目标主要包括以下三类：①针对企业的基本业务目标，包括业绩和盈利目标以

及资源的安全性：②关于编制可靠的公开发布的财务报表，包括中期和简要的财务报表以

及从这些公开发布的报表中精选的财务数据，例如业绩公告；③涉及对于企业所适用的法

律及法规的遵循。

25、答案：C

本题解析：

声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面

评价的风险。

26、答案：B

本题解析：

银行机构要真实、全面、及时、充分地进行信息披露，提高银行经营透明度，有利于社会大众

及监管机构对银行的监督管理，提高银行治理水平和风险控制意识。

27、答案：A

本题解析：

近年来，国际先进银行为加强内部风险管理，不断开发出针对不同风险种类的量化技术和方

法。随着我国《商业银行资本管理办法（试行）》的实施，我国商业银行也开始逐步采用资

本计量高级方法，提而风险计量的科学性和准确性。

28、答案：C

本题解析：

市场风险压力测试是一种定性与定量结合，以定量为主的风险分析方法，是弥补VaR值计量

方法无法反映置信水平之外的极端损失的有效补充手段，市场风险量化分析要结合使用VaR

计量和压力测试分析。

29、答案：D

本题解析：

国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治

风险、间接国别风险七类.转移风险是国别风险的主要类型之一，是指借款人或债务人由于

本国外汇储备不足或外汇管制等原因，无法获得所需外汇以偿还其境外债务的风险。

30、答案：D

本题解析：

超额备付金率，（在中国人民银行的超额准备金存款+库存现金）/各项存款］xlOO%。超额备

付金率越高，银行短期流动性越强，若比率过低，则表明银行清偿能力不足，可能会影响银

行的正常兑付。

31、答案：A

本题解析：

1.基本指标法操作风险资本等于银行前三年总收入的平均值乘上一个固定比例（用a表示）。

资本计量公式为

£（包xa）

%n

其中.端乂为按基本指标法计量的操作风险资本要求；G/为过去三年中每年正的总收

人；n为过去三年中总收入为正的年数；a为15%。

•■-•••■.■*.■..*..■■•

标准法操作风险资本等于银行各条线前三年总收入的平均值乘上一个固定比例

（用用表示）再加总，计算公式为

Ke=I^Max[f（G/xxft）,0]|/3

其中，Km为按标准法计量的操作风险资本要求；Max[£（G/,®.0]是指各年为正

的操作风险锯本要求：C/.为各业务条线总收入；自为各业务条线的操作风险资本系

数，具体如表6-12所示。

表6-12各业务条线"系数单位：％

业务条线。票数

公司金驰18

交易，弼售18

零售侬行业务12

陶业搬行业务15

支付和清尊18

代理服务15

资产管埋12

零售经fa12

其他业务18

2016年，

E（cz.xA）

=3*18%+20*18%+6O*12%+15O*15%+4#15%+3*12%=34.8

2017年，

Z（G/（XA）

=5*18%+25*18%+64*12%+180*15%+5*15%+6*12%=41.55

2018年，

Z（G/.x/3.）

=6*18%+40*18%+76*12%+220*15%+6*15%+7*12%=52.14

（34.8+41.55+52.14）/3=42.83

Ke-|gMax：Z（C/,x^）,0]|/3

.=Max（42.83,0）=42.83

所以，标准法计算出来比基本指标法：42.83-44=-1.17

32、答案：C

本题解析：

商业银行通常借助自我评估法进行操作风险识别。商业银行还应当制定一整套程序，定期监

控操作风险状况和重大风险事件，并及时向高级管理层和茶事会报告有关信息。当前商业银

行操作风险监控上要有关诞风险指标和扳失数据收集两种方法。

33、答案：D

本题解析：

风险管理部门应当与业务部门保持相对独立，并具有独立的报告路线。

34、答案：A

本题解析：

选项A,采用内部评级初级法的银行只自行估计违约概率，而违约损失率、违约风险暴露和

有效期限等由监管部门规定。

35、答案：D

本题解析：

期望值是随机变量的概率加权和。依据题意可得E(x)=0.5%xl0000+0=50元。

36、答案：C

本题解析：

A项，对大多数商业银行来说，贷款是最主要的信用风险来源。B项，信用风险既存在于传

统的贷款、债券投资等表内业务中，又存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业

务中。D项，信用风险对基础金融产品和衍生产品的影峋不同。

37、答案：A

本题解析：

A项，股票市场投资收益率上升时，存款人倾向于将资金从银行转到股票市场，而借款人可

能会推进新的贷款请求或加速提取那些支付低利率的信贷额度，也将对商业银行的流动性状

况造成影响。

38、答案：C

本题解析：

C项，商业银行应当建立内部资本充足评估程序的报告体系，定期监测和报告银行资本水平

和主要影响因素的变化趋势。

39、答案：B

本题解析：

市场风险控制方法包括限额管理、风险对冲等。限额管理中的限额指标包括头寸限额、风险

价值限额等；风险对冲的工具主要足金融衍生产品。通过配置合理的经济资本也可降低市场

风险敞口。B项，自我评估法是操作风险控制措施。

40、答案：C

本题解析：

对于从事国际业务的商业银行而言，多币种的资产负债期限结构增加了流动性风险管理的复

杂程度。在本国或国际市场出现异常状况时，外币债权方通常因为对债务方缺乏足够了解并

且无法对市场发展作出正确判断，而要求债务方提前偿付债务。在这种不利的市场条件下，

商业银行如果不能迅速满足外币债务的偿付需求，将不可避免地陷入外币流动性危机，并严

事影响其在国际市场上的声誉。因此，从事国际业务的商业银行必须高度重视各主.要币种的

资产负债期限结构。

41、答案：D

本题解析：

根据产品形态，金融衍生品可以分为远期、期货、期权和互换四大类。其中，期货市场本身

具有两项基本的经济功能：①对冲市场风险的功能，即期货市场为交易者提供了对冲市场

风险的场所，使其可以通过在期货市场“套期保值”来达到降低市场风险的目的；②价值发

现的功能，即期货市场是一个公开、公平、公正竞争的交易场所，它将众多影响供求关系的

因素集中于场内，通过公开交易平台形成一个最符合市场供求关系的价格，反映了各种因素

在今后某一段时期内对所交易的特定商品的影响。

42、答案：B

本题解析：

B项，商业银行可以通过投保国别风险保险来转移风险。投保人通过支付一定的保费将所承

担的国别风险转移给承保人。承保机构有由各国政府开办或代表政府的出口信用机构以及国

际多边担保机构、其他商业性保险公司。

43、答案：C

本题解析：

A项，由于商业银行的内外部经营管理环境不断发生变化，风险文化也会被不断修正；B项，

商业银行应当建立管理制度并实施绩效考核，将风险文化融入到每一位员工的日常行为中；

D项，商业银行无法通过突击式的培训和教育达到培育风险文化的目的，而只能将其贯穿到

商业银行的整个生命周期，

44、答案：A

木题解析：

巴塞尔委员会将银行资产按流动性高低分为四类：①最具有流动性的资产，如现金及在中

央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券；②其他可在市场上交易的证券，如股票和同

业借款，这些证券是可以出售的，但在不利情况卜.可能会丧失流动性；③商业银行可出售

的贷款组合，一些贷款组合虽然有可供交易的市场，但在流动性分析的框架内却可能被视为

不能出梏；④流动性最差的资产包括实质上无法进行市场交易的资产，如无法卜H售的贷款、

银行的房产和在子公司的投资、存在严重问题的信贷资产等。

45、答案：A

本题解析：

一般而言，金融工具的到期口或距下一次重新定价口的时间越长，并且在到期口之前支付的

金额越小，则久期的绝对值越高，表明利率变动将会对银行的经济价值产生较大的影响。

46、答案：C

本题解析：

应付未付外债总额与当年出口收入之比可以用来衡晨一国长期资金的流动性，一般的限度为

100%o高于这个限度说明该国的长期资金流动性差，因而风险也较高。

4/＞答案：B

本题解析：

商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保

险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的20%o

48、答案：A

本题解析：

经济资木乂称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的

经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并

不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。经济资本

本质上是一个风险概念，通过经济资本的计量，可以将银行不同的风险进行定量评估并转化

为统一的衡尺度，以便于银行分析风险、考核收益、配置资本和经营决策。

49、答案：C

本题解析：

违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性；《巴塞尔新资本协议》中，违约

概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与3个基点中的较高者；计算违约概率的

1年期限与财务报表周期以及内部评级的最短时间完全一致；违约频率是事后检验的结果，

违约概率是分析模型作出为事前预测。

50、答案：A

本题解析：

在风险管理方面，堇事会对商业银行风险管理承担最终负•任，负责风险偏好等重大风险管理

事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。

51、答案：D

木题解析：

风险计量既需要对单笔交易承担的风险进行计量，也要对组合层面、银行整体层面承担的风

险水平进行评估，也就是通常所说的风险加总。不同类型的风险之间、风险参数之间、不同

机构之间都存在着相关性，对相关性假设的合理性成为风险加总可信度的关键。

52、答案：A

本题解析：

根据各风险策略的基本定义可知，风险转移应涉及风险主体的变动；风险分散应涉及投资于

多种产品或组合；风险对冲应涉及两种风险/收益率负用关的产品。题目所述均不符合8、

C、D二项。

53、答案：A

本题解析：

经济资本乂称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的

经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额，是银行抵补风险所要求拥有的资本，并

不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。经济资本

本质上是一个风险概念，通过经济资本的计量，可以将银行不同的风险进行定量评估并转化

为统一的衡尺度，以便于银行分析风险、考核收益、配置资本和经营决策。

54、答案：C

本题解析：

在现代公司治理机制下，企业所有权与经营权的分离，董事会受托于公司股东，成为银行公

司治理结构的重要组成部分。董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构。

55、答案：C

本题解析：

A项，由于商业银行的内外部经营管理环境不断发生变化，风险文化也会被不断修正；B项，

商业银行应当建立管理制度并实施绩效考核，将风险文化融入到每一位员工的日常行为中；

D项，商业银行无法通过突击式的培训和教育达到培育风险文化的H的，而只能将其贯穿到

商业银行的整个生命周期，

56、答案：A

本题解析：

为控制信用风险，该银行可以采取对借款人进行信用分析。选项B和C是市场风险的管理

方式，选项D是流动性风险的管理方式。

57、答案：A

本题解析：

贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。

（1）一般准备是根据全部贷款余额的一定比例计提的用于弥补尚未识别的可能性损失的准

备。

（2）专项准备是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损

失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。

（3）特种准备指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。?

考点？

拨备管理？

58、答案：B

本题解析：

假设一旦违约，债券持有人将一无所有，即回收率8=0,则上述评级为B的零息债券在1年

内的违约概率：P=l-（l+10%）/（1+12.8%）=l-0.95=0.05o

59、答案：C

本题解析：

信用评分模型是一种传统的信用风险量化模型，利用可观察到的借款人特征变量计算出一个

数值（得分）来代表债务人的信用风险，并将借款人归类于不同的风险等级。信用评分模型的

关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。

60、答案：A

本题解析：

董事会承担商业银行风险管理的最终责任。？

考点？

董事会及其风险管理委员会？

61、答案：C

本题解析：

市场风险存在r银行的交易和非交易业务中，分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商

品价格风险，分别是指由于利率、汇率、股票价格和商品价格的不利变动可能给商业银行造

成经济损失的风险。

62、答案：A

本题解析：

违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性,违约频率是指通常所称的违约率。

违约概率是分析模型作出的事前预测，违约频率是事后检验的结果。题中的3%是对第一年