2026年新幼儿园财务工作计划一

2026年新幼儿园财务工作计划一财务工作总体目标在2026年，幼儿园财务工作将以保障幼儿园教育教学活动的顺利开展为核心目标，通过科学合理的财务管理，确保资金的安全、高效使用。具体目标包括：准确编制年度预算，严格执行预算方案，提高资金使用效率；加强财务核算与监督，规范财务收支行为，确保财务信息的真实、准确、完整；优化财务管理制度，加强内部控制，防范财务风险；积极拓展资金来源渠道，为幼儿园的发展提供坚实的资金保障；加强与各部门的沟通协作，提供优质的财务服务，促进幼儿园整体工作的协调发展。预算管理预算编制1.时间安排：于2025年12月启动2026年度预算编制工作，成立由园长、财务人员、各部门负责人组成的预算编制小组，明确各成员的职责分工。2.数据收集与分析：财务人员收集幼儿园过去三年的财务数据，包括收入、支出的明细及结构，分析各项费用的增减变动趋势。同时，与各部门进行沟通，了解下一年度的工作计划和资金需求，如教学设备的更新、师资培训的安排等。3.预算草案制定：根据收集到的数据和信息，结合幼儿园的发展规划和年度工作目标，于2026年1月中旬完成预算草案的制定。预算草案将涵盖收入预算和支出预算两部分。收入预算包括学费收入、政府补助收入、捐赠收入等；支出预算包括人员经费、教学费用、后勤保障费用、设备购置费用等。在制定预算草案时，充分考虑各项因素的不确定性，预留一定的弹性空间。4.预算审核与调整：预算草案制定完成后，提交预算编制小组进行审核。各部门对预算草案提出意见和建议，财务人员根据反馈意见对预算草案进行调整和完善。调整后的预算草案于2026年1月底提交园务委员会审议。5.预算批准与下达：园务委员会对预算草案进行审议，经审议通过后，报上级主管部门批准。待上级主管部门批准后，于2026年2月初正式下达年度预算方案。预算执行1.分解预算指标：将年度预算指标分解到各部门，明确各部门的预算责任。各部门根据分解后的预算指标，制定本部门的月度预算执行计划，并报财务部门备案。2.建立预算执行台账：财务部门建立预算执行台账，对各部门的预算执行情况进行实时监控。定期（每月）对预算执行情况进行统计分析，将实际执行情况与预算指标进行对比，及时发现预算执行过程中存在的问题。3.严格预算审批制度：加强对各项支出的预算审批管理，严格按照预算方案和审批流程进行审批。对于超出预算的支出，必须经过严格的审批程序，由相关部门提出申请，说明超支原因和资金来源，经园务委员会审议通过后方可执行。4.预算调整：如因特殊情况需要调整预算，由相关部门提出预算调整申请，说明调整的原因、项目和金额。财务部门对预算调整申请进行审核，提出审核意见，报园务委员会审议。经园务委员会审议通过后，报上级主管部门批准，方可进行预算调整。预算评价1.定期评价：每季度对预算执行情况进行一次评价，分析预算执行过程中存在的问题和原因，提出改进措施和建议。评价结果以报告的形式提交园务委员会。2.年度评价：年末对全年的预算执行情况进行全面评价，总结预算管理工作的经验教训，对预算执行情况良好的部门和个人进行表彰和奖励，对预算执行不力的部门和个人进行问责。同时，根据年度预算评价结果，为下一年度的预算编制提供参考依据。收入管理学费收入1.收费标准制定：根据当地物价部门的相关规定和幼儿园的实际办学成本，于2026年初制定合理的学费收费标准。收费标准制定过程中，充分考虑家长的承受能力和市场竞争情况，确保收费标准的合理性和公正性。2.收费通知与宣传：在新学年开学前一个月，通过幼儿园官网、微信公众号、家长会等多种渠道向家长发布学费收费通知，详细说明收费项目、收费标准、收费时间和缴费方式等信息。同时，安排专人解答家长的疑问，做好收费宣传工作。3.收费管理：严格按照收费标准进行收费，确保学费收入的足额收取。采用线上缴费和线下缴费相结合的方式，方便家长缴费。财务人员及时对缴费情况进行统计和核对，对于未按时缴费的家长，通过电话、短信等方式进行催缴。4.学费减免与优惠：对于符合条件的家庭，按照相关规定给予学费减免或优惠。建立学费减免与优惠的审核机制，严格审核申请材料，确保学费减免与优惠政策的公平、公正执行。政府补助收入1.政策研究与申请：加强对政府相关政策的研究，及时了解政府对幼儿园的补助政策和申请条件。安排专人负责政府补助资金的申请工作，按照要求准备申请材料，确保申请材料的真实性和完整性。2.资金管理：收到政府补助资金后，严格按照规定的用途使用资金，确保资金专款专用。建立政府补助资金使用台账，对资金的使用情况进行详细记录，定期向相关部门报送资金使用情况报告。捐赠收入1.捐赠渠道拓展：积极拓展捐赠渠道，加强与社会各界的沟通与合作，争取更多的社会捐赠。通过举办捐赠活动、建立捐赠激励机制等方式，鼓励企业、个人等向幼儿园捐赠资金、物资等。2.捐赠管理：建立健全捐赠管理制度，规范捐赠资金和物资的接收、管理和使用。对捐赠资金和物资进行详细登记，开具合法有效的捐赠收据。捐赠资金和物资的使用严格按照捐赠人的意愿和相关规定执行，并定期向捐赠人反馈使用情况。支出管理人员经费支出1.工资核算与发放：按照国家有关工资政策和幼儿园的薪酬管理制度，每月准确核算教职工的工资、奖金、津贴等薪酬待遇。工资核算过程中，严格审核教职工的考勤记录、绩效考评结果等相关数据，确保工资核算的准确性。每月按时发放教职工工资，确保教职工的合法权益。2.社会保险与公积金管理：按照国家规定为教职工缴纳社会保险和住房公积金，及时办理社会保险和住房公积金的增减员手续。定期对社会保险和住房公积金的缴纳情况进行核对，确保缴纳金额的准确性。3.培训费用管理：根据幼儿园的师资培训计划，合理安排培训费用支出。培训费用支出严格按照预算执行，加强对培训项目的审核和管理，确保培训效果和质量。对于外出培训的教职工，严格按照规定的标准报销差旅费等相关费用。教学费用支出1.教材与教具采购：根据教学大纲和教学计划的要求，合理采购教材、教具等教学用品。建立教材与教具采购管理制度，规范采购流程，严格审核采购申请，确保采购的教材、教具符合教学要求和质量标准。在采购过程中，通过招标、询价等方式选择优质的供应商，降低采购成本。2.教学活动经费：为教学活动提供必要的经费支持，如开展教学研讨活动、组织学生参加比赛等。教学活动经费的使用要注重效益，确保活动的开展能够提高教学质量和学生的综合素质。3.教师培训与发展费用：加大对教师培训与发展的投入，鼓励教师参加各类培训、学术交流活动等。教师培训与发展费用的支出要与教师的专业发展需求相结合，提高教师的业务水平和教学能力。后勤保障费用支出1.餐饮费用管理：加强对幼儿园餐饮费用的管理，严格控制餐饮成本。建立食材采购管理制度，选择优质的食材供应商，确保食材的安全和质量。加强对食堂的财务管理，定期对餐饮费用进行核算和分析，合理调整菜品结构和价格，提高餐饮服务质量。2.水电费管理：加强对幼儿园水电费的管理，采取节能措施，降低水电费支出。安装水电计量设备，对水电使用情况进行实时监控。定期对水电使用情况进行分析，发现异常情况及时查找原因并采取措施进行整改。3.设备维护与维修费用：建立设备维护与维修管理制度，定期对幼儿园的教学设备、办公设备、后勤设备等进行维护和保养，确保设备的正常运行。设备维修费用支出要严格按照预算执行，对于大型设备的维修，要进行公开招标，选择专业的维修公司进行维修。设备购置费用支出1.设备采购计划制定：根据幼儿园的发展规划和教学需求，制定年度设备采购计划。设备采购计划制定过程中，充分考虑设备的实用性、先进性和性价比，确保采购的设备能够满足教学和管理的需要。2.采购管理：严格按照设备采购计划进行采购，采用招标、询价等方式选择合适的供应商。加强对设备采购过程的监督和管理，确保采购合同的签订和执行符合规定。设备到货后，及时组织验收，确保设备的质量和数量符合合同要求。3.设备资产管理：建立设备资产管理制度，对购置的设备进行登记入账，定期进行盘点和清查，确保设备资产的安全和完整。合理安排设备的使用和维护，提高设备的使用效率。财务核算与监督财务核算1.会计制度执行：严格执行国家统一的会计制度和幼儿园的财务管理制度，规范会计核算行为。设置合理的会计科目和账簿，按照会计核算流程进行账务处理，确保会计信息的真实、准确、完整。2.账务处理：及时、准确地记录幼儿园的各项经济业务，包括收入、支出、资产、负债等。定期对账务进行核对和清理，确保账账相符、账实相符。3.财务报表编制：每月编制资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表，为管理层提供准确的财务信息。财务报表编制过程中，严格按照相关规定进行编制，确保报表的真实性和可靠性。每季度、年度对财务报表进行分析，撰写财务分析报告，为管理层决策提供参考依据。财务监督1.内部监督：建立健全内部监督机制，加强对财务工作的日常监督。财务部门定期对各项财务收支进行检查，发现问题及时纠正。同时，定期开展内部审计工作，对幼儿园的财务收支、资产管理等情况进行全面审计，审计结果及时反馈给管理层。2.外部监督：积极配合上级主管部门、财政、审计等部门的监督检查工作，如实提供相关财务资料。对于外部监督检查中发现的问题，及时进行整改，确保幼儿园财务工作符合相关法律法规和政策要求。资产管理固定资产管理1.资产清查：在2026年上半年组织一次全面的固定资产清查工作，对幼儿园的固定资产进行逐一盘点和核对，确保固定资产的账实相符。对于清查过程中发现的盘盈、盘亏等问题，及时查明原因，按照相关规定进行处理。2.资产购置与处置：严格按照固定资产购置审批程序进行资产购置，确保购置的固定资产符合幼儿园的实际需求。对于闲置、报废的固定资产，按照规定的程序进行处置，处置收入及时上缴财政。3.资产日常管理：建立固定资产卡片管理制度，对固定资产进行详细登记，记录固定资产的名称、规格、型号、购置时间、使用部门等信息。定期对固定资产进行维护和保养，确保固定资产的正常使用。流动资产管理1.现金管理：严格执行现金管理制度，控制现金库存限额，确保现金的安全。现金收付业务严格按照规定的程序进行办理，及时登记现金日记账，做到日清月结。2.银行存款管理：加强对银行存款的管理，定期与银行进行对账，确保银行存款余额的准确性。合理安排银行存款的存放，提高资金的使用效益。3.应收账款管理：建立应收账款管理制度，加强对学费、其他应收款等应收账款的管理。及时催收应收账款，对于逾期未收回的应收账款，采取有效的催收措施，确保应收账款的及时收回。财务风险管理风险识别与评估1.风险识别：定期对幼儿园的财务风险进行识别，分析可能面临的风险因素，如市场风险、政策风险、信用风险等。通过财务报表分析、业务流程梳理等方式，查找潜在的财务风险点。2.风险评估：对识别出的财务风险进行评估，确定风险的等级和影响程度。采用定性和定量相结合的方法，对风险进行综合评估，为风险应对提供依据。风险应对措施1.风险规避：对于高风险的业务活动，采取风险规避措施，避免参与可能带来重大损失的项目。2.风险降低：对于无法规避的风险，采取风险降低措施，如通过加强内部控制、优化财务管理流程等方式，降低风险发生的可能性和影响程度。3.风险转移：对于一些可以转移的风险，如财产保险、责任保险等，通过购买保险等方式将风险转移给保险公司。4.风险承受：对于一些风险较低、影响较小的风险，可以采取风险承受的方式，通过建立风险准备金等方式来应对风险。财务信息化建设财务软件升级与优化1.需求调研：在2026年上半年对幼儿园现有的财务软件进行全面评估，了解财务人员的使用需求和存在的问题。根据评估结果和财务工作的发展需求，制定财务软件升级与优化方案。2.软件升级与实施：按照升级与优化方案，选择合适的财务软件升级版本，组织财务人员进行培训，确保财务人员能够熟练使用新的财务软件。在软件升级过程中，做好数据备份和迁移工作，确保财务数据的安全和完整。财务信息系统集成1.系统对接：加强财务信息系统与幼儿园其他管理系统的对接，实现财务信息与业务信息的实时共享。如与收费管理系统、资产管理系统等进行对接，提高财务工作的效率和准确性。2.数据共享与分析：建立财务数据共享平台，实现财务数据的集中管理和共享。通过数据分析工具，对财务数据进行深入分析，为管理层提供决策支持。财务人员培训与团队建设专业培训1.内部培训：定期组织财务人员参加内部培训，培训内容包括财务法规、会计制度、财务管理知识等。邀请内部业务骨干进行经验分享和交流，提