2026年基金从业资格《基金法律法规、职业道德与业务规范》冲刺试卷二

2026年基金从业资格《基金法律法规、职业道德与业务规范》冲刺试卷二[单选题]1.A商业银行代销B基金管理公司C基金产品，A商业银行为C基金产品的托管银行，以下基金宣传推介行为合规的是()。A.宣传A商业银（江南博哥）行品牌形象B.预测C基金产品的投资业绩C.B基金管理公司承担损失D.A商业银行承诺收益正确答案：A参考解析：公开披露基金信息不得有下列行为：（1）虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；（2）对证券投资业绩进行预测；B项（3）违规承诺收益或者承担损失；CD项（4）诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构；（5）登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字；（6）中国证监会禁止的其他行为。[单选题]2.以下()不属于新中国成立以来我国金融业应坚持的重要原则？A.诚实守信，不逾越底线B.以义取利，不唯利是图C.追求扩张，以规模优先D.守正创新，不脱实向虚正确答案：C参考解析：我国金融业应坚持的原则包括诚实守信、以义取利、稳健审慎、守正创新等，“追求扩张，以规模优先”不符合相关要求，故答案为C。[单选题]3.基金公司合规风险的日常管理机构是()。A.合规管理部门B.董事会C.各业务部门D.公司管理层正确答案：A参考解析：合规管理部门是负责基金公司合规工作的具体组织和执行部门，依照所规定的职责、权限、方法和程序独立开展工作，负责公司各部门和全体员工的合规管理工作。故“合规与风险控制部”正确。[单选题]4.B证券公司前员工李某，多次利用自己掌握的计算机知识，破解密码登入A基金公司的信息系统，非法侵入高管账号，获取员工通讯录、客户信息和公募基金组合持仓部分信息。经监管部门核查，发现如下事实：A基金公司已设立信息技术委员会和信息技术部，人员经验丰富。A基金公司允许员工以六位数字为密码并每年强制更新一次，每年开展防攻击防渗透演练，但未发现异常。A基金公司发现数据外泄事件发生后，未第一时间报案或向公司所在地的监管部门派出机构报告。李某获取信息后，对外出售客户信息，并根据公募基金投资信息以父母证券账户买入部分股票。关于李某行为的性质，以下表述错误的是()。A.非法侵入计算机系统B.信息披露违规C.利用未公开信息交易D.窃取并买卖个人信息涉嫌侵权正确答案：B参考解析：A选项正确，李某破解密码登入A基金公司的信息系统非法侵入高管账号，获取员工通讯录、客户信息和公募基金组合持仓部分信息。B选项错误，李某的行为不包含信息披露违规。C选项正确，李某根据公募基金投资信息以父母证券账户买入部分股票。D选项正确，李某获取信息后，对外出售了客户信息。故本题选B选项。[单选题]5.我国首只封闭式证券投资基金设立于()。A.1997年B.1998年C.2001年D.2003年正确答案：B参考解析：B选项正确，1998年3月27日，经中国证监会批准，南方基金管理公司和国泰基金管理公司分别发起设立了规模均为20亿元的两只封闭式基金，拉开了中国证券投资基金试点的序幕。故本题选B选项。[单选题]6.在通常情况下，以下基金类型中按风险从大到小，排列正确的是()。Ⅰ、货币市场基金、混合基金、股票基金Ⅱ、混合基金、二级债券基金、货币市场基金Ⅲ、股票基金、混合基金、债券基金Ⅳ、可转债基金、混合基金、货币市场基金A.Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ正确答案：D参考解析：本题考查各类基金风险大小。货币市场基金仅投资于货币市场工具，相对而言风险最小，混合基金同时以股票、债券等为投资对象，风险介于债券基金和股票基金之间。故本题选D。[单选题]7.某年年初某银行对投资人甲进行了身份识别后，为其完成基金开户，风险承担能力测评后，甲购买了与其风险承受能力匹配的A股票基金，当年年中甲拟申购债券基金，该银行仅要求甲在风险揭示书上签字后就办理了申购业务，根据相关规定，在B产品的销售中，该银行未充分落实以下()的要求。A.投资者风险承受能力测评B.适当推荐产品C.投资者身份识别D.特别告知义务正确答案：D参考解析：D选项符合题意，基金销售机构在向普通投资者销售产品或者提供服务前，履行普通投资者特别告知义务。"仅要求甲签字"，并未告知投资者相关信息。A选项不符合题意，银行在年初已为甲完成测评。B选项不符合题意，题干显示是甲主动提出申购债券基金，并非银行主动推荐，因此不涉及推荐不当。C选项不符合题意，开户时已完成身份识别。故本题选D选项。[单选题]8.关于基金宣传推介材料的内容，以下表述合规的是()。A.A基金只募集一天，欲购从速B.货币基金主要投资银行存款，基本没风险C.A基金为保障持有人利益限定募集规模，不超过30亿元D.A基金分红后，净值归一，申购良机正确答案：C参考解析：基金宣传推介材料语言表述的禁止情形：（1）在未提供客观证据的情况下，使用业绩稳健、业绩优良、名列前茅、位居前列、唯一等表述。（2）违规使用安全、保证、承诺、保险、有保障、高收益、无风险、坐享财富增长、安心享受成长、尽享牛市等可能使投资人认为没有风险或者忽视风险的表述。B项（3）使用欲购从速、申购良机等片面强调集中营销时间限制的表述。A、D项（4）诋毁、贬低其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人管理的基金。（5）夸大或者片面宣传基金管理人、基金经理或者其管理的基金的过往业绩。（6）使用或者登载单位、个人的推荐性文字。（7）使用《中华人民共和国广告法》《中华人民共和国反不正当竞争法》《中华人民共和国反垄断法》禁止的内容。（8）中国证监会规定的其他情形。[单选题]9.某基金公司刚成立，投资总监兼任督察长，违背了合规管理的()。A.客观性原则B.独立性原则C.协调性原则D.专业性原则正确答案：B参考解析：独立性原则要求合规管理应当独立于其他各项业务经营活动。[单选题]10.根据《中华人民共和国证券投资基金法》的规定，关于基金托管人的职责，以下表述错误的是()。A.安全保管基金财产B.保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料C.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户D.编制基金财务会计报告正确答案：D参考解析：依据《证券投资基金法》的规定，基金托管人职责包括：①安全保管基金财产；②按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；③对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；④保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；⑤按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；⑥办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；⑦对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；⑧复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；⑨按照规定召集基金份额持有人大会；⑩按照规定监督基金管理人的投资运作；?中国证监会规定的其他职责。选项D编制基金财务会计报告是基金管理人职责。[单选题]11.关于中国证券投资基金业协会为私募基金管理人办理私募基金备案，以下说法正确的是()。A.反映了基金管理人持续合规经营B.协会通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续C.证明对基金管理人的投资能力的认可D.证明投资者的财产已经由托管人托管正确答案：B参考解析：我国对于非公开募集基金实行产品备案制度，体现了对于非公开募集基金区别监管的理念。依据《证券投资基金法》的规定，非公开募集基金募集完毕，基金管理人应当向基金业协会备案。基金业协会应当在私募基金备案材料齐备后的20个工作日内，通过网站公告私募基金名单及其基本情况的方式，为私募基金办结备案手续。基金业协会为私募基金管理人和私募基金办理登记备案不构成对私募基金管理人投资能力、持续合规情况的认可，不作为对基金财产安全的保证。[单选题]12.关于公募基金管理人研究业务控制，以下表述错误的是()。A.建立研究报告质量评价体系B.建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道C.建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法D.研究工作应将董事长的观点作为投资依据正确答案：D参考解析：研究业务控制包括：（1）研究工作应保持独立、客观，不受任何部门和个人的不当影响（D选项错误）。任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断，严禁利用内幕信息作为投资依据；（2）建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法（C选项正确）；（3）建立投资对象备选库制度，研究部门根据基金合同要求，根据投资产品的特征，在充分研究的基础上建立和维护备选库；（4）建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道（B选项正确）；（5）建立研究报告质量评价体系（A选项正确）。故本题选D选项。[单选题]13.根据相关规定，以下不属于中国证监会在诚信监管中履行的职责是？()A.界定、组织采集证券期货市场诚信信息B.直接办理公民提出的诚信信息查询申请C.建立、管理诚信档案，组织、督促诚信信息的记入D.建立、协调实施诚信监督、约束与激励机制正确答案：B参考解析：中国证监会各派出机构负责办理公民、法人或者其他组织提出的诚信信息查询申请等事项，而非中国证监会直接办理，因此B项不属于中国证监会在诚信监管中的职责。[单选题]14.下列不属于资产管理计划终止情形的是()。A.资产管理计划存续期届满且不展期B.经全体投资者、证券期货经营机构和托管人协商一致决定终止的C.集合资产管理计划存续期间，持续3个工作日投资者少于2人D.发生资产管理合同约定的应当终止的情形正确答案：C参考解析：有下列情形之一的，资产管理计划终止：（1）资产管理计划存续期届满且不展期（A选项不符合题意）；（2）证券期货经营机构被依法撤销资产管理业务资格或者依法解散、被撤销、被宣告破产，且在6个月内没有新的管理人承接；（3）托管人被依法撤销基金托管资格或者依法解散、被撤销、被宣告破产，且在6个月内没有新的托管人承接；（4）经全体投资者、证券期货经营机构和托管人协商一致决定终止的（B选项不符合题意）；（5）发生资产管理合同约定的应当终止的情形（D选项不符合题意）；（6）集合资产管理计划存续期间，持续5个工作日投资者少于2人（C选项符合题意，并非"3个工作日"）；（7）法律、行政法规及中国证监会规定的其他情形。故本题选C选项。[单选题]15.基金从业人员职业道德中的诚实守信，要求不得利用内幕信息进行内幕交易，以下尚未公开的信息中不属于内幕信息的是()。A.某上市公司董事长涉嫌犯罪被刑事拘留B.某上市公司人员招聘计划C.某上市公司董事长收到律所合伙人发来的重大资产重组协议终稿，写有本次重组的方案和价格D.某上市公司持股8%的股东拟对外出售其全部股权的计划正确答案：B参考解析：内幕交易，是指证券、期货和衍生品交易的内幕信息知情人以及非法获取内幕信息的人，利用内幕信息从事证券、期货和衍生品交易活动。证券的内幕信息，是指证券交易活动中，涉及发行人的经营、财务或者对该发行人证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息。根据《证券法》的规定，内幕信息包括公司的经营方针和经营范围的重大变化、公司的重大投资行为、公司订立重要合同、提供重大担保或者从事关联交易等投资者尚未得知并可能对证券交易价格产生较大影响的重大事件。[单选题]16.根据《基金管理公司子公司管理规定》，以下关于公募基金管理公司对子公司的要求，错误的是()。A.子公司可以再下设机构开展业务B.禁止母公司与子公司之间存在同业竞争C.禁止子公司股权激励错位D.母公司与子公司之间应加强人员隔离正确答案：A参考解析：《基金管理公司子公司管理规定》确立了公募基金管理公司对子公司的控制要求，并禁止母子公司同业竞争（B选项正确），规范子公司固有资金管理和运作，禁止子公司再下设机构（A选项错误），加强母子公司人员隔离（D选项正确），禁止子公司股权激励错位（C选项正确）。此外，该规定还制定了私募资产管理业务子公司风险准备金制度和风险控制指标体系。故本题选A选项。[单选题]17.在货币市场基金销售中，以下情形合规的是()。A.某互联网基金销售平台承诺在活动期间，购买该平台货币市场基金T+0产品“XX宝”，最低年化收益率4.20%B.某银行在国庆节前夕，发公告将该行货币市场基金T+0产品实时赎回额度由50万元每户下调至10万元每户C.某基金公司销售人员在销售货币市场基金时，向机构投资者承诺该货币市场基金在元旦前一周年化收益率达到5%以上D.某基金管理公司网络直销平台推出货币市场基金T+0产品“XX金”，网站宣传最高享6.66%年化收益率正确答案：B参考解析：基金管理人、基金销售机构在从事货币市场基金销售活动过程中，应当按照有关法律法规规定制作宣传推介材料，严格规范宣传推介行为，充分揭示投资风险，不得承诺收益（A、C项错误），不得使用与货币市场基金风险收益特征不相匹配的表述，不得夸大或者片面宣传货币市场基金的投资收益或者过往业绩（D项错误）。故本题选B。[单选题]18.关于基金产品的风险评价，以下表述正确的是()。A.开展基金产品风险评价时应当优先根据非公开披露信息进行B.为确保评价结果的准确性，基金销售机构所使用的基金产品风险评价方法应对外严格保密C.基金产品风险应当至少包括以下四个等级：无风险、低风险、中风险、高风险D.基金产品风险评价结果应当定期更新，过往的评价结果应当作为历史记录保存正确答案：D参考解析：A项错误，基金产品风险评价应当主要依据公开披露的信息。B项错误，基金销售机构所使用的基金产品风险评价方法及其说明，应当通过适当途径向基金投资人公开。C项错误，基金产品风险评价以基金产品的风险等级来具体反映，其产品至少分五个等级：R1、R2、R3、R4和R5。D项正确，基金产品风险评价的结果应当定期更新，过往的评价结果应当作为历史记录保存。[单选题]19.某基金公司对所管理的基金进行持续营销，在其微信公众号发布了题为“今年以来收益率超20%”的营销文案且未载明历史业绩。该表述存在()。A.销售合规性风险B.信息披露合规性风险C.投资合规性风险D.反洗钱合规性风险正确答案：A参考解析：基金管理人的销售环节是基金市场竞争的核心，相关业务人员为了提高销售业绩和争抢客户，出现违反相关法律法规和公司规章，为基金管理人带来处罚和声誉损失的风险，被称为销售合规性风险。本题中该基金公司为了吸引客户，发布了“今年以来收益率超20%”这种会误导投资者的宣传语言，涉及了销售合规性风险。故本题选A选项。[单选题]20.某新近成立的A公司，拟开展私募证券投资基金相关业务。目前，A公司的董事会和管理层正在拟定公司发展规划。关于A公司拟募集的首只契约型证券投资基金，其下列产品方案与募集规划中违反《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》规定的是()。A.基金投资人认购金额不低于人民币1000万元B.基金合同约定不设基金份额持有人大会、由基金管理人与基金托管人根据维护投资人利益原则共同决策各类事项C.基金成立后封闭24个月，基金份额持有人不得赎回D.投资范围包括新三板挂牌转让的股票和A股主板股票，亦包括股指期货正确答案：B参考解析：1.合格投资者购买单只私募基金，投资金额不低于100万即可。设定1000万元的门槛远高于法定最低标准，不违反规定，A项排除。2.根据《证券投资基金法》，基金份额持有人大会是法定必备机构，合同不得约定不设立，B项违反规定。3.私募基金可以设置封闭期。24个月的封闭期安排是基金合同的自主约定事项，不违反法规禁止性规定，C项排除。4.私募证券投资基金的投资范围包括股票（如主板、新三板股票）、债券、期货及其他衍生品等，D项排除。故本题选B。[单选题]21.控制环境是构成公司内部控制的基础，良好的控制环境有利于公司制度的有效执行，以下不属于内部控制环境内容的是()。A.经营理念和内控文化B.公司技术系统C.公司治理结构D.人力资源政策和员工道德素质正确答案：B参考解析：控制环境构成公司内部控制的基础，控制环境包括经营理念和内控文化、公司治理结构、组织结构、人力资源政策和员工道德素质等内容。[单选题]22.基金经营机构及其工作人员干扰或者唆使、协助他人干扰证券基金监督管理或者自律管理工作的行为有()。Ⅰ、以不正当方式影响监督管理或者自律管理决定Ⅱ、以不正当方式获取监督管理或者自律管理内部信息Ⅲ、以不正当方式影响监督管理或者自律管理人员工作安排Ⅳ、协助利益关系人，干扰监管人员行使监督、检查、调查职权A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ正确答案：B参考解析：基金经营机构及其工作人员不得以下列方式干扰或者唆使、协助他人干扰证券基金监督管理或者自律管理工作：（1）以不正当方式影响监督管理或者自律管理决定（Ⅰ项符合题意）；（2）以不正当方式影响监督管理或者自律管理人员工作安排（Ⅲ项符合题意）；（3）以不正当方式获取监督管理或者自律管理内部信息（Ⅱ项符合题意）；（4）协助利益关系人，拒绝、干扰、阻碍或者不配合监管人员行使监督、检查、调查职权（Ⅳ项符合题意），以及拒绝、干扰、阻碍或者不配合行业协会等行使自律管理职能；（5）其他干扰证券基金监督管理或者自律管理工作的情形。综上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项符合题意。故本题选B选项。[单选题]23.根据规定，私募基金应当向合格投资者募集，合格投资者累计不得超过()人。A.500B.100C.50D.200正确答案：D参考解析：D选项正确，从对象的"量"上看，单只私募基金的合格投资者累计不得超过200人。故本题选D选项。[单选题]24.对基金管理人合规管理的有效性承担最终责任的是()。A.董事会B.管理层C.督察长D.监事会正确答案：A参考解析：基金管理人董事会设定公司的合规管理目标，审核、监督公司合规管理制度的有效执行，对公司合规管理的有效性承担责任。[单选题]25.公开募集基金的基金合同中应包含的内容为()。Ⅰ、募集基金的目的和基金名称Ⅱ、基金管理人、基金托管人的名称和住所Ⅲ、基金收益分配原则、执行方式Ⅳ、基金预期的证券投资业绩Ⅴ、基金份额发售机构A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、ⅤB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正确答案：D参考解析：公开募集基金的基金合同应当包括下列内容：（1）募集基金的目的和基金名称；（2）基金管理人、基金托管人的名称和住所；（3）基金的运作方式；（4）封闭式基金的基金份额总额和基金合同期限，或者开放式基金的最低募集份额总额；（5）确定基金份额发售日期、价格和费用的原则；（6）基金份额持有人、基金管理人和基金托管人的权利、义务；（7）基金份额持有人大会召集、议事及表决的程序和规则；（8）基金份额发售、交易、申购、赎回的程序、时间、地点、费用计算方式，以及给付赎回款项的时间和方式；（9）基金收益分配原则、执行方式；（10）基金管理人、基金托管人报酬的提取、支付方式与比例；（11）与基金财产管理、运用有关的其他费用的提取、支付方式；（12）基金财产的投资方向和投资限制；（13）基金资产净值的计算方和公告方式；（14）基金募集未达到法定要求的处理方式；（15）基金合同解除和终止的事由、程序以及基金财产清算方式；（16）争议解决方式；（17）当事人约定的其他事项。[单选题]26.某基金管理公司的一名基金经理在参加一次同学聚会时，从同学处了解到某上市公司即将并购另一公司的消息，这位同学是该市公司高管，于是该基金经理利用此消息进行了投资交易，该基金经理的行为()。A.违反了诚实守信中不得进行不正当竞争的基本要求，同时违反了法律B.违反了诚实守信中不得进行内幕交易的基本要求，同时违反了法律C.违反了诚实守信中不得操纵市场的基本要求，同时违反了法律D.违反了诚实守信中不得欺诈客户的基本要求，同时违反了法律正确答案：B参考解析：诚实守信要求基金从业人员不得欺诈客户，在证券投资活动中不得有内幕交易和操纵市场行为，对于同行不得进行不正当竞争。内幕交易，是指证券、期货和衍生品交易的内幕信息知情人以及非法获取内幕信息的人，利用内幕信息从事证券、期货和衍生品交易活动。证券的内幕信息，是指证券交易活动中，涉及发行人的经营、财务或者对该发行人证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息。[单选题]27.中国特色金融文化倡导"稳健审慎"，反对"急功近利"。以下()最能体现这一理念。A.将短期利润和市场规模作为考核高级管理人员的唯一核心指标B.为抢占市场先机，在风险控制机制尚未完备时快速推出新业务C.树立正确的经营观、业绩观和风险观，既看当下，更看长远D.鼓励业务部门为追求高回报，适度超越风险承受能力进行投资正确答案：C参考解析：C选项正确，金融行业要树立正确的经营观、业绩观和风险观，稳健审慎经营，既看当下，更看长远，不贪图短期暴利，不急躁冒进，不超越承受能力而过度冒险。ABD选项错误，均属于"急功近利"的表现。故本题选C选项。[单选题]28.根据《中华人民共和国反洗钱法》的规定，关于法人或非法人组织的受益所有人，以下说法正确的是()。A.受益所有人只能是法人或非法人组织的法定代表人B.受益所有人是指最终拥有、实际控制该组织，或享有其最终收益的自然人C.受益所有人的认定标准由各地方政府自行制定D.自然人不能成为受益所有人正确答案：B参考解析：A、D选项错误，根据《中华人民共和国反洗钱法》的规定，法人、非法人组织的受益所有人，是指最终拥有或者实际控制法人、非法人组织，或者享有法人、非法人组织最终收益的自然人（B选项正确），具体认定标准由国务院反洗钱行政主管部门会同国务院有关部门制定（C选项错误）。故本题选B选项。[单选题]29.关于中国证券投资基金业协会在基金职业道德教育方面发挥的作用，以下表述错误的是()。A.中国证券投资基金业协会对违规的基金从业人员可实施纪律处分B.中国证券投资基金业协会是基金行业的自律性组织，更侧重在职业道德层面对基金从业人员进行监督C.中国证券投资基金业协会有权制定并颁布基金从业人员自律规则D.中国证券投资基金业协会在法律法规层面对基金从业人员的执业活动享有执法监督权正确答案：D参考解析：D项说法错误，政府监管机构是在法律法规的层面对基金从业人员的执业活动进行监管。[单选题]30.()依法行使反洗钱与反恐怖融资的职权；()依法行使管理国际收支、跨境资金流动监测等涉外汇业务的职权。A.中国证监会；国家外汇管理局B.中国人民银行；国家外汇管理局C.中国证监会；基金业协会D.中国人民银行；中国证监会正确答案：B参考解析：中国人民银行依法行使反洗钱与反恐怖融资的职权；国家外汇管理局依法行使管理国际收支、跨境资金流动监测等涉外汇业务的职权。[单选题]31.关于开放式基金份额登记，以下表述错误的是()。A.基金管理人应当自收到投资者的申购、赎回申请之日起3个工作日内，对该申购、赎回申请的有效性进行确认B.基金份额登记机构应将基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等数据备份至中国证监会认定的机构C.开放式基金份额净值应当按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以前一日基金份额的余额数量计算D.基金份额登记机构根据基金销售机构提供的申购和赎回等数据和自身资金结算结果，办理投资者名册的登记正确答案：C参考解析：A选项正确，基金管理人应当自收到投资者申购、赎回申请之日起3个工作日内，对该申购、赎回的有效性进行确认，并应当自接受投资者有效赎回申请之日起7个工作日内支付赎回款项。B选项正确，基金份额登记机构应当妥善保存登记数据，并将基金份额持有人名称、身份信息及基金份额明细等数据备份至中国证监会认定的机构，其保存期限自基金账户销户之日起不得少于20年。C选项错误，开放式基金份额净值应当按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以当日（并非"前一日"）基金份额的余额数量计算。D选项正确，基金份额登记机构根据基金销售机构提供的认购、申购、认缴、实缴、赎回、转托管等数据和自身资金结算结果，办理投资者名册的初始登记或者变更登记。故本题选C选项。[单选题]32.《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》首次引入退出机制，以下不属于公募基金管理人退出情形的是()。A.解散B.重组C.破产D.风险处置正确答案：B参考解析：《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》首次引入退出机制，公募基金管理人退出的情形分为三种：解散、破产及风险处置。[单选题]33.守法合规是基金从业人员职业道德的最为基础的要求。从业人员应遵守()。Ⅰ、宪法、刑法、民法等所有公民都需要遵守的法律Ⅱ、证监会发布的各类部门规章Ⅲ、基金公司内部工作规程Ⅳ、行业协会、交易所发布的自律性业务规则A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.ⅠD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：D参考解析：守法合规是指基金从业人员不但要遵守国家法律、行政法规和部门规章以及中国证监会及其派出机构的规范性文件，还应遵守与基金业相关的自律规则及其所属机构的各种管理规范，并配合机构的监管。守法合规中的"法"和"规"包括：（1）宪法、刑法、民法等所有公民都需要遵守的法律（Ⅰ项正确）；（2）基金领域的国家法律、行政法规、部门规章、其他规范性文件、自律性规则（Ⅱ、Ⅳ项正确）；（3）基金从业人员所在机构的章程、内部规章制度、工作流程、纪律等（Ⅲ项正确）。综上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项符合题意。故本题选D选项。[单选题]34.基金公司建立危机预警机制，定期演习业务持续管理机制，是为了防范()。A.流动性风险B.信用风险C.业务持续风险D.市场风险正确答案：C参考解析：C选项正确，业务持续风险是指由于危机处理机制、备份机制准备不足，导致危机发生时基金管理人不能持续运作的风险。业务持续风险管理主要包括以下措施：（1）建立危机预警机制，包括信息监测及反馈机制。（2）业务持续管理机制演习至少每年进行一次。故本题选C选项。[单选题]35.依据所承担的职责和作用的不同，基金市场的参与主体主要分为()。Ⅰ、基金当事人Ⅱ、基金服务机构Ⅲ、基金监管机构Ⅳ、基金行业自律组织A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、ⅢC.Ⅰ、ⅡD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：C参考解析：依据所承担的职责与作用不同，基金市场的参与主体分为基金当事人与基金服务机构。其中我国的证券投资基金依据基金合同设立，基金份额持有人、基金管理人与基金托管人是基金合同的当事人，简称基金当事人。[单选题]36.基金从业人员为了保证持续的专业胜任能力，应当做到()。Ⅰ、参加行业协会组织的后续职业培训Ⅱ、参加所在机构组织的后续职业培训Ⅲ、加强自我学习，注重在实践中总结和积累经验Ⅳ、持续在岗10年以上从业人员可选择参加后续职业培训A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正确答案：D参考解析：持续学习是指基金从业人员应当热爱本职工作，持续学习相关法律法规和最新行业趋势，努力钻研业务，注重业务实践，积极参加中国证券投资基金业协会和所在机构组织的后续职业培训（Ⅰ、Ⅱ项符合题意）。基金从业人员要保持专业胜任能力，必须加强学习，随时汲取新知识，理论联系实际，注重在实践中总结和积累经验（Ⅲ项符合题意），不断提高自己的专业水平和执业能力。通过持续学习，不断提高专业胜任能力。Ⅳ项不符合题意，后续职业培训是持续性的要求，与从业年限无关。综上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ项符合题意。故本题选D选项。[单选题]37.根据《基金管理公司风险管理指引》的规定，投资合规性风险管理的措施包括()。Ⅰ、通过在交易系统中设置风控参数，对投资的合规风险进行自动控制Ⅱ、对于无法在交易系统自动控制的投资合规限制，由基金经理自己手工控制Ⅲ、重点监控投资组合中是否存在内幕交易、利益输送和不公平对待投资人等行为Ⅳ、每日跟踪评估投资比例等合规性指标执行情况A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ正确答案：C参考解析：对于无法在交易系统自动控制的投资合规限制，应通过加强手工监控、多人复核等措施予以控制。[单选题]38.关于主动型基金和被动型基金的特征，以下说法正确的是()。A.相比被动型基金，主动型基金通常更便于投资监控B.相比被动型基金，主动型基金通常费用更低廉C.主动型基金一般不追求超越市场的业绩表现D.被动型基金力图通过控制跟踪误差以复制标的指数的表现正确答案：D参考解析：主动型基金采取主动投资管理策略，力图通过积极主动管理以取得超越组合基准的业绩表现（C选项错误）。被动型基金采用被动投资管理策略，力图通过控制跟踪误差以复制标的指数的表现（D选项正确）。被动型基金一般具有费用低廉（B选项错误）、分散风险、透明度高（A选项错误）等特点。故本题选D选项。[单选题]39.划分公募基金产品或者服务风险等级时，应当综合考虑的因素包括()。Ⅰ、基金托管人托管规模Ⅱ、同类产品或者服务的过往业绩Ⅲ、结构复杂性Ⅳ、杠杆情况A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：C参考解析：划分公募基金产品或者服务风险等级时，应当综合考虑的因素包括：（1）流动性；（2）到期时限；（3）杠杆情况（Ⅳ项符合题意）；（4）结构复杂性（Ⅲ项符合题意）；（5）投资单位产品或者相关服务的最低金额；（6）投资方向和投资范围；（7）募集方式；（8）发行人等相关主体的信用状况；（9）同类产品或者服务的过往业绩（Ⅱ项符合题意）。Ⅰ项不符合题意，不属于划分公募基金产品或者服务风险等级应当综合考虑的因素。综上所述，Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ符合题意。故本题选C选项。[单选题]40.下列属于公募基金集中度风险特点的是()。A.集中度较低，风险较小B.可适度集中，风险较高C.可集中（如单项目基金），风险很高D.集中度较低，风险适中正确答案：A参考解析：公募基金的集中度风险是组合投资，相对分散，集中度较低，风险较小（A选项符合题意；D选项不符合题意，并非"适中"）。BC选项不符合题意，属于私募基金集中度风险特点，私募资产管理计划的集中度风险是可适度集中，风险较高；私募证券投资基金的集中度风险是可适度集中，风险较高；私募股权投资基金的集中度风险是可集中（如单项目基金），风险很高。故本题选A选项。[单选题]41.关于基金托管人的法定职责，以下表述错误的是()。A.按照规定召集基金份额持有人大会B.复核基金资产净值C.对不同基金财产分别设置账户D.办理与基金财产管理业务活动有关的日常信息披露事项正确答案：D参考解析：依据《证券投资基金法》的规定，基金托管人职责包括：（1）安全保管基金财产；（2）按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；（3）对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；（4）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；（5）按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；（6）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；（7）对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；（9）按照规定召集基金份额持有人大会；（10）按照规定监督基金管理人的投资运作；（11）中国证监会规定的其他职责。[单选题]42.根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》，金融机构在提交可疑交易报告时，若交易明显涉嫌洗钱、恐怖融资等犯罪活动，除向中国反洗钱监测分析中心报告外，还需以何种方式向所在地中国人民银行或其分支机构报告()。A.仅电子形式B.仅书面形式C.电子形式或书面形式D.无需额外报告正确答案：C参考解析：符合特定情形的可疑交易，金融机构在向中国反洗钱监测分析中心报告的同时，需以电子形式或书面形式向所在地中国人民银行或其分支机构报告。[单选题]43.基金从业人员涉嫌违法违规，需要给予行政处罚的，应由()处理。A.中国证券投资基金业协会B.司法机关C.中国证监会及其派出机构D.证券交易所正确答案：C参考解析：中国证监会发现基金经营机构及其董事、监事、高级管理人员和其他从业人员以及基金经营机构的股东和实际控制人等在基金活动中存在违法违规行为的，应当对相关机构和人员或者相关机构中对违法违规行为直接负责的主管人员和其他责任人员依法进行行政处罚。[单选题]44.关于基金公司信息系统管理，下列做法错误的是()。A.用户密码定期更换B.数据库密码和系统密码分人保管C.软件开发人员介入实际的业务操作D.信息系统设置访问控制正确答案：C参考解析：公司软件的使用应充分考虑软件的安全性、可靠性、稳定性和可扩展性，应具备身份验证、访问控制、故障恢复、安全保护、分权制约等功能。信息技术系统设计、软件开发等技术人员【不得介入实际的业务操作】。用户使用的密码口令要定期更换，不得向他人透露。数据库和操作系统的密码口令应当分别由不同人员保管。[单选题]45.以下做法中有悖于合规管理独立性原则的是()。A.合规审查人员执行的审查标准宽于监管部门标准B.合规部门对业务部门的合规风控情况出具考核意见C.负责市场营销的员工担任职工监事，监督公司治理和各项业务的合规开展D.合规负责人兼任专户子公司副总经理，负责子公司的风控合规工作正确答案：D参考解析：独立性原则是指合规管理应当独立于基金管理人的业务经营活动，以真正起到牵制制约的作用，是合规管理的关键性原则之一。D选项符合题意，合规负责人应有独立地位，不可兼任。故本题选D选项。[单选题]46.我国目前只能由依法设立的()担任基金管理人。A.公司或合伙企业B.基金份额持有人C.基金投资者D.基金托管银行正确答案：A参考解析：在我国，基金管理人由依法设立的公司或者合伙企业担任。[单选题]47.道德是一种行为规范，它调整的关系是()。A.人与人的关系、人与社会的关系B.人与自然的关系、人与人的关系C.人与自然的关系、人与人的关系以及人与社会的关系D.人与职业的关系、人与人的关系以及人与自然的关系正确答案：A参考解析：道德，是一种社会意识形态，是由一定的社会经济基础决定并形成的，以是与非、善与恶、美与丑、正义与邪恶、公正与偏私、诚实与虚伪等范畴为评价标准，依靠社会舆论、传统习俗和内心信念等约束力量，实现调整人与人之间、人与社会之间关系的行为规范的总和。[单选题]48.利率上行导致的债券价格下跌风险属于基金管理公司所面临的()。A.道德风险B.市场风险C.操作风险D.业务持续风险正确答案：B参考解析：题干描述的是市场风险。市场风险是指因受各种因素影响引起证券及其衍生品市场价格不利波动，使投资组合资产、公司资产面临损失的风险。[单选题]49.反洗钱合规风险的主要管理措施，包括()。Ⅰ、建立风险导向的反洗钱防控体系Ⅱ、从严监控客户核心资料信息修改、非交易过户和异户资金划转Ⅲ、建立客户尽职调查制度Ⅳ、监控不公平对待不同投资者的行为A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ正确答案：A参考解析：反洗钱合规性风险管理措施主要包括但不限于以下内容：（1）建立风险导向的反洗钱防控体系，合理配置资源。（2）建立客户尽职调查制度，制定客户和受益所有人识别流程，严格按照规定进行受益所有人信息登记。（3）建立符合行业特征的客户风险识别和可疑交易分析机制。从严监控客户核心资料信息修改、非交易过户和异户资金划转。严格遵守资金清算制度，对现金支付进行控制和监控。（4）建立反洗钱黑名单管理流程，加强对黑名单的实时更新和管控。[单选题]50.申请基金托管资格，基金托管部门拟任高级管理人员需符合法定条件，取得基金从业资格的人员不低于该部门员工人数的()。A.1/2B.2/3C.3/4D.3/5正确答案：A参考解析：A选项正确，申请基金托管资格，基金托管部门拟任高级管理人员需符合法定条件，取得基金从业资格的人员不低于该部门员工人数的1/2；拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露、内部稽核监控等业务的执业人员不少于8人，并具有基金从业资格，其中，核算、监督等核心业务岗位人员应当具备2年以上托管业务从业经验。故本题选A选项。[单选题]51.甲在担任基金经理期间，利用任职优势，操作其亲属开立的证券账户，先于自己管理的基金多次买入、卖出相同个股，为自己牟取利益，关于这一行为下列表述正确的是()。Ⅰ、属于利益输送Ⅱ、违反了客户至上的职业道德要求Ⅲ、违反了守法合规的职业道德要求Ⅳ、属于操纵市场的行为A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ正确答案：A参考解析：甲的行为属于典型的“老鼠仓”及非法利益输送行为，严重违反客户至上职业道德规范，也违反了守法合规职业道德要求。保护投资者合法权益是基金业的生命线，是基金业能否健康发展的根本，而损害投资人利益的最主要的形式就是利用未公开信息交易、非公平交易和各种形式的利益输送等。因此，客户至上是基金从业人员的职业道德底线。[单选题]52.A银行理财经理小王向投资者李大妈介绍B基金的表现情况，以下行为违反相关法律法规的是()。A.小王根据自己的研究预测未来B基金的业绩B.小王向李大妈提供B基金业绩的原始出处C.小王客观地介绍了B基金的历史业绩情况D.小王把A银行统一制作的B基金业绩情况发给李大妈正确答案：A参考解析：公开披露基金信息，不得有下列行为：（1）虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。（2）对证券投资业绩进行预测。A项（3）违规承诺收益或者承担损失。（4）诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构。（5）登载任何自然人、法人和非法人组织的祝贺性、恭维性或推荐性文字。（6）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他行为。[单选题]53.关于基金托管人的法定职责，以下表述错误的是()。A.按照规定召集基金份额持有人大会B.复核基金资产净值C.对不同基金财产分别设置账户D.办理与基金财产管理业务活动有关的日常信息披露事项正确答案：D参考解析：依据《证券投资基金法》的规定，基金托管人职责包括：（1）安全保管基金财产；（2）按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；（3）对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立；（4）保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；（5）按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜；（6）办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；（7）对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；（8）复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；（9）按照规定召集基金份额持有人大会；（10）按照规定监督基金管理人的投资运作；（11）中国证监会规定的其他职责。[单选题]54.下列市场中，主要融通短期资金（通常不超过1年）的是()。A.债券市场B.同业拆借市场C.股票市场D.银行中长期存贷款市场正确答案：B参考解析：货币市场专门融通短期资金（通常不超过1年），包括同业拆借市场、回购市场等；而债券市场、股票市场、银行中长期存贷款市场均属于资本市场，主要进行中长期资金交易（通常为1年以上或无固定期限）。故本题答案选B。[单选题]55.证券投资基金在一定程度上降低了金融行业系统性风险，具体体现在证券投资基金()。A.扩大了直接融资比例并能分流储蓄资金B.可以组合投资、分散投资风险C.为投资者带来长期稳定收益D.可以发挥专业理财优势、对证券进行深入分析正确答案：A参考解析：证券投资基金将投资者的资金汇集起来投资于证券市场，扩大了直接融资的比例，为企业在证券市场筹集资金创造了良好的融资环境。以基金和股票为代表的直接融资工具能够有效分流储蓄资金，在一定程度上降低金融行业系统性风险，为产业发展和经济增长提供重要资金来源，以利于生产力的提高和国民经济的发展。公募证券投资基金作为门槛最低的大众理财工具，已经成为中小投资者除了银行外第一大投资渠道，是A股市场最主要的专业机构投资者，推动普惠金融发展，引领资产管理行业。[单选题]56.关于非公开募集基金的托管，以下表述正确的是()。Ⅰ、非公开募集基金必须托管Ⅱ、托管机构必须是经中国证券投资基金业协会核准的金融机构Ⅲ、投资者个数少于5人的，可不进行托管，无需基金合同另行约定Ⅳ、托管机构不得与该基金管理人相互持股A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.ⅣD.Ⅱ、Ⅳ正确答案：C参考解析：Ⅰ、Ⅲ项错误，除基金合同另有约定外，非公开募集基金应当由基金托管人托管，基金合同约定私募基金不进行托管的，应当在基金合同中明确保障私募基金财产安全的制度措施和纠纷解决机制。Ⅱ项错误，在我国，基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银行或者其他金融机构担任。商业银行及其他金融机构从事基金托管业务，应当经中国证监会核准，依法取得基金托管资格，并申领经营证券期货业务许可证。未取得基金托管资格的机构，不得从事基金托管业务。Ⅳ项正确，基金托管人与基金管理人不得为同一机构，不得相互出资或者持有股份。综上所述，Ⅳ项符合题意。故本题选C选项。[单选题]57.A公募基金管理公司拟对旗下的定期开放混合型C基金进行转型，拟将C基金变更为一只开放式FOF（基金中基金），其中涉及转型后产品要素的设计以及召集基金份额持有人大会等工作。C基金的首次基金份额持有人大会因未能达到法定出席人数而未能召开，A公司在次日依据《证券投资基金法》再次发布公告召集基金份额持有人大会。关于该程序，以下说法正确的是()。A.再次召集基金份额持有人大会的参加人数要求与首次召集没有区别B.该次基金份额持有人大会有至少代表1/3份额的持有人参加即可召开C.此次审议事项，仍然需要参加大会的基金份额持有人所持表决权的1/2同意方能通过D.由于首次召集失败，再次召集的份额持有人大会应当依法采取现场方式正确答案：B参考解析：本题考查基金份额持有人大会的召集条件。A项说法错误，B项说法正确，基金份额持有人大会应当有代表1/2以上基金份额的持有人参加，方可召开。重新召集的基金份额持有人大会应当有代表1/3以上基金份额的持有人参加，方可召开。C项说法错误，转换基金的运作方式、更换基金管理人或者基金托管人、提前终止基金合同、与其他基金合并，应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的2/3以上通过。D项说法错误，《证券投资基金法》无此规定。故本题选B。[单选题]58.私募基金可以通过以下哪种方式进行宣传()。A.对通过特定对象确定程序的客户推送产品说明B.管理人官网C.海报、户外广告D.公开出版资料正确答案：A参考解析：私募基金可以对通过特定对象确定程序的客户推送产品说明进行宣传。其他选项属于公募基金宣传材料的范围。[单选题]59.在基金宣传推介材料中，向投资人提示风险是必备内容，投资人投资不同类型的基金，将承担不同程度的风险。通常情况下，以下说法正确的是()。Ⅰ、货币基金以投资银行存款为主，基本没风险Ⅱ、偏债混合基金风险高于可投资于股票市场的二级债基金Ⅲ、股票型基金风险高于混合型基金Ⅳ、债券型基金风险高于混合型基金A.Ⅱ、ⅢB.Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：A参考解析：货币市场基金有风险，不等于银行存款。债券型基金风险低于混合型基金。因为债券型基金80%及以上资产投资于债券。[单选题]60.()是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人。A.证券交易所B.中国证券业协会C.证监会D.中国基金业协会正确答案：A参考解析：证券交易所是为证券集中交易提供场所和设施，组织和监督证券交易，实行自律管理的法人。[单选题]61.契约型基金与公司型基金的主要区别有以下哪几项？()Ⅰ、法律主体资格不同Ⅱ、投资者的地位不同Ⅲ、基金组织方式不同Ⅳ、基金运作管理标准不同A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正确答案：D参考解析：契约型基金与公司型基金的区别：·1、法律主体资格不同。·2、投资者的地位不同。·3、基金组织方式和营运依据不同。[单选题]62.下列关于基金与银行储蓄存款的说法，错误的是()。A.基金是资管产品，银行储蓄是负债业务B.基金收益有波动性，储蓄收益相对固定C.基金管理人需披露运作信息，银行无需披露存款用途D.基金和储蓄的收益均具有较大波动性正确答案：D参考解析：A选项正确，基金是一种资管产品和投资理财工具，其作为独立财产独立承担风险。银行储蓄存款表现为银行的负债，银行对存款人负有法定的还本付息义务。C选项正确，基金管理人必须在法定时间依法向投资者公布基金的投资运作情况并披露各类临时信息；银行吸收存款之后，不需要向存款人披露资金的使用情况。B选项正确、D选项错误，基金收益具有波动性，存在投资损失风险；银行存款利率相对固定，投资者损失本金的可能性较小。故本题选D选项。[单选题]63.基金管理人的管理层应当牢固树立内控优先和风险管理理念，培养全体员工的风险防范意识，营造一个浓厚的合规文化氛围。以上描述属于内部控制基本要素中的()。A.风险评估B.控制目标C.控制活动D.控制环境正确答案：D参考解析：A选项错误，由于风险具有不确定性的特征，仅仅是一种可能性，因此评估风险需要建立科学严密的风险评估体系，确定相应的风险承受能力。B选项错误，内部控制基本要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监控五个方面，不包含"控制目标"。C选项错误，控制活动是根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控制在可承受范围之内。D选项正确，控制环境构成内部控制的基础，控制环境包括经营理念和内控文化、治理结构、组织结构、人力资源政策和员工道德素质等内容。基金管理人的管理层应当牢固树立内控优先和风险管理理念，培养全体员工的风险防范意识，营造一个浓厚的合规文化氛围。故本题选D选项。[单选题]64.下列关于基金托管人的职责终止，说法正确的是()。Ⅰ、基金份额持有人大会应当在6个月内选任新基金托管人Ⅱ、应当按照规定聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案Ⅲ、新基金托管人产生前，由中国证监会指定临时基金托管人Ⅳ、应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料A.Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：C参考解析：基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在6个月内选任新基金托管人（Ⅰ项正确）；新基金托管人产生前，由中国证监会指定临时基金托管人（Ⅲ项正确）。基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料（Ⅳ项正确），及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新基金托管人或者临时基金托管人应当及时接收。基金托管人职责终止的，应当按照规定聘请会计师事务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告，同时报中国证监会备案（Ⅱ项正确）。综上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项符合题意。故本题选C选项。[单选题]65.关于巨额赎回的处理，以下说法错误的是()。A.基金管理人当日办理的赎回份额不得低于基金总份额的10%，对其余赎回申请可以延期办理B.延期办理的，基金管理人应当在5个交易日内通知基金份额持有人C.基金份额持有人未选择撤销的，基金管理人对未办理的赎回份额，可延迟至下一个开放日办理D.连续发生巨额赎回的，基金管理人可按基金合同的约定和招募说明书的规定，暂停接受赎回申请正确答案：B参考解析：A选项正确，基金管理人当日办理的赎回份额不得低于基金总份额的10%，对其余赎回申请可以延期办理。B选项错误，延期办理的，基金管理人应当通过邮寄、传真或者招募说明书规定的其他方式，在3个交易日内（并非5个交易日内）通知基金份额持有人，说明有关处理方法，同时在指定媒介上予以公告。C选项正确，基金份额持有人可以在申请赎回时选择将当日未获办理部分予以撤销。基金份额持有人未选择撤销的，基金管理人对未办理的赎回份额，可延迟至下一个开放日办理，赎回价格为下一个开放日的价格。D选项正确，连续发生巨额赎回的，基金管理人可按基金合同的约定和招募说明书的规定，暂停接受赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但延缓期限不得超过20个工作日，并应当在指定媒介上予以公告。故本题选B选项。[单选题]66.下列关于基金份额持有人大会召开的说法，不正确的是()。A.每一基金份额具有一票表决权，基金份额持有人可以委托代理人出席基金份额持有人大会并行使表决权B.基金份额持有人大会应当有代表2/3以上基金份额的持有人参加，方可召开C.参加基金份额持有人大会的持有人的基金份额低于1/2的，召集人可以在原公告的基金份额持有人大会召开时间的3个月以后、6个月以内，就原定审议事项重新召集基金份额持有人大会D.重新召集的基金份额持有人大会应当有代表1/3以上基金份额的持有人参加，方可召开正确答案：B参考解析：B项说法错误，基金份额持有人大会应当有代表1／2以上基金份额的持有人参加，方可召开。[单选题]67.关于基金销售机构应当具备的准入条件，不包括()。A.运作规范B.相适应的营业场所C.财务状况良好D.灵活的资金清算流程正确答案：D参考解析：商业银行、证券公司、期货公司、保险机构、证券投资咨询机构、独立基金销售机构以及中国证监会认定的其他机构从事基金销售业务的，应向工商注册登记所在地的中国证监会派出机构进行注册并取得相应资格，同时应具备以下条件：（1）具有健全的治理结构、完善的内部控制和风险管理制度，并得到有效执行。（2）财务状况良好（C选项），运作规范稳定（A选项）。（3）有与基金销售业务相适应的营业场所（B选项）、安全防范设施和其他设施。（4）有安全、高效的办理基金发售、申购和赎回等业务的技术设施，且符合中国证监会对基金销售业务信息管理平台的有关要求，基金销售业务的技术系统已与基金管理人、中国证券登记结算公司相应的技术系统进行了联网测试，测试结果符合国家规定的标准。（5）制定了完善的资金清算流程，资金管理符合中国证监会对基金销售结算资金管理的有关要求。并非灵活的资金清算流程，D选项错误。（6）有评价基金投资人风险承受能力和基金产品风险等级的方法体系。（7）制定了完善的业务流程、销售人员执业操守、应急处理措施等基金销售业务管理制度，符合中国证监会对基金销售机构内部控制的有关要求。（8）有符合法律法规要求的反洗钱内部控制制度。（9）中国证监会规定的其他条件。故本题选D。[单选题]68.关于公募基金管理公司设立合规负责人，以下说法错误的是()。A.合规负责人有权就内部控制制度的执行情况独立地履行检查、评价、报告、建议等职能B.合规负责人应经董事会聘任C.合规负责人可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案D.合规负责人应对总经理负责正确答案：D参考解析：合规负责人对董事会负责，经董事会聘任，报中国证监会核准。[单选题]69.下列投资者中，不可直接视为合格投资者的是()。A.规模在1000万元人民币以下的慈善基金B.规模在3000万元人民币以上的家族信托C.社会保障基金D.企业年金正确答案：B参考解析：下列投资者视为合格投资者：（1）社会保障基金、企业年金等养老基金，慈善基金等社会公益基金。（2）依法设立并在基金业协会备案的投资计划。（3）投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员。（4）中国证监会规定的其他投资者。[单选题]70.以下哪些行为不属于基金托管人及其工作人员在开展基金托管业务过程中，输送或者谋取不正当利益的方式()。A.侵占或者挪用托管资产B.出具虚假证明材料C.直接或间接为基金管理人违规行为提供便利或者纵容基金管理人违法违规、违反合同条款D.串通相关方进行明显偏离公允价值的估值核算，并从中输送或者谋取不正当利益正确答案：D参考解析：基金托管人及其工作人员在开展基金托管业务过程中，不得以下列方式输送或者谋取不正当利益：（1）侵占或者挪用托管资产；（2）出具虚假证明材料；（3）直接或间接为基金管理人违规行为提供便利或者纵容基金管理人违法违规、违反合同条款的行为，如违规划款、违规支付，协助客户进行超限投资，允许基金管理人借用基金托管人名义增信等；（4）其他输送或者谋取不正当利益的行为。“串通相关方进行明显偏离公允价值的估值核算，并从中输送或者谋取不正当利益”，属于基金经营机构及其工作人员在开展份额登记、估值核算业务过程中输送或者谋取不正当利益的方式。[单选题]71.根据法规相关要求，A银行把基金客户分为专业投资者和普通投资者，以下说法不正确的是()。A.A银行不得主动向客户推荐超越其风险承受能力的产品B.A银行在向普通投资者推荐产品时应录音或录像C.A银行不接受普通投资者转化为专业投资者的申请D.A银行需要对普通投资者进行细化分类和管理正确答案：C参考解析：符合条件的普通投资者可以申请转化成为专业投资者，但基金销售机构有权自主决定是否同意其转化。（注意基金销售机构只决定是否转化，不能拒收申请）[单选题]72.关于投资、研究业务的控制，以下表述正确的是()。A.基金公司建立晨会交流机制，由研究员、基金经理进行业务交流B.研究员按照基金经理的意见，编写研究报告C.基金经理为投资某股票，安排研究员临时将该股票申请加入公司股票库，并在事后及时补充研究报告D.研究员将研究报告优先提供给某基金经理决策使用正确答案：A参考解析：研究业务控制的主要内容包括：（1）研究工作应保持独立、客观；（2）建立严密的研究工作业务流程，形成科学、有效的研究方法；（3）建立投资对象备选库制度，研究部门根据基金合同要求，根据投资产品的特征，在充分研究的基础上建立和维护备选库；（4）建立研究与投资的业务交流制度，保持通畅的交流渠道；A项符合题意（5）建立研究报告质量评价体系。[单选题]73.基金职业道德教育的核心内容是()。A.培养基金从业人员的风险控制意识B.学习基金职业道德具体规范与要求C.提升基金从业人员的专业投资能力D.强化基金行业的监管法规认知正确答案：B参考解析：基金职业道德教育内容包括培养基金职业道德观念和学习基金职业道德规范。其中，学习基金职业道德具体规范与要求是基金职业道德教育的核心内容，贯穿于教育始终，故本题选B。AC选项属于基金从业人员专业能力培养范畴，D选项虽与基金行业相关，但并非职业道德教育的核心内容。[单选题]74.关于基金行业的主要参与者，下列表述错误的是()。A.基金市场上各类中介服务机构受管理人委托，通过自己的专业服务参与基金市场B.基金托管人对基金投资运作进行监督C.基金投资者、基金管理人、基金销售机构是基金的当事人D.监管机构对基金市场上的各种参与主体实施监管正确答案：C参考解析：我国的基金依据基金合同设立，基金份额持有人、基金管理人与基金托管人是基金合同的当事人。[单选题]75.基金招募说明书中的重要信息包括()。Ⅰ、基金运作方式Ⅱ、从基金资产中列支的费用的种类、计提标准和方式Ⅲ、基金份额的发售、交易、申购、赎回的约定Ⅳ、基金管理人已经发生的所有股权变动情况A.Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ正确答案：D参考解析：作为投资者，应对招募说明书中的下列信息加以重点关注。·1.基金运作方式。·2.从基金资产中列支的费用的种类、计提标准和方式。·3.基金份额的发售、交易、申购、赎回的约定，特别是买卖基金费用的相关条款。·4.基金投资目标、投资范围、投资策略、业绩比较基准、风险收益特征、投资限制等。·5.基金资产净值的计算方法和公告方式。·6.基金风险提示。·7.招募说明书摘要。[单选题]76.关于基金监管，以下表述正确的是()。Ⅰ、基金监管的首要目标是保护基金管理人利益Ⅱ、在基金投资管理活动中，基金投资人可能会因基金管理人违反基金合同投资运作而蒙受财产损失Ⅲ、在基金销售、投资管理等活动中，基金投资人多处于弱势地位，其合法权益容易受到侵害Ⅳ、基金监管需要保护投资人避免遭受误导、欺诈等行为的损害A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：D参考解析：Ⅰ项错误，依法保护基金投资人的合法权益是基金监管的出发点和首要目标。Ⅱ项正确，在基金投资管理活动中，基金投资人可能会因基金管理人违反基金合同投资运作而蒙受财产损失。Ⅲ项正确，在基金销售、投资管理等活动中，基金投资人多处于弱势地位，相对于基金管理人和基金托管人，基金投资人并不管理或保管基金财产且信息获取途径可能不足，其合法权益容易受到侵害。Ⅳ项正确，基金监管必须要切实保护基金投资人的合法权益，使基金投资人避免遭受误导、欺诈等违法或违约行为的损害。综上所述，Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项符合题意。故本题选D选项。[单选题]77.关于基金托管人，下列说法错误的是()。Ⅰ、基金管理人与基金托管人可以为同一机构，但需做好业务隔离Ⅱ、基金财产必须独立于基金托管人的固有财产Ⅲ、基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任Ⅳ、在申请募集基金时，拟任基金托管人应不存在正在被监管机构立案调查的情形A.Ⅰ、ⅢB.Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ正确答案：A参考解析：基金托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任（Ⅲ项错误）。基金托管人与基金管理人不得为同一机构，不得相互出资或者持有股份（Ⅰ项错误）。基金财产独立于基金份额持有人、基金管理人与基金托管人。基金管理人与托管人不得将基金财产归入其固有财产（Ⅱ项正确）。在申请募集基金时，拟任基金托管人应不存在因与托管业务相关的重大违法违规行为、严重失信行为正在被监管机构立案调查、司法机关立案侦查，或者处于整改期间的情形（Ⅳ项正确）。综上所述，Ⅰ、Ⅲ项符合题意。故本题选A选项。[单选题]78.某商业银行担任多只基金的基金托管人，当发生下列哪些事件时，该银行应当编制并披露临时报告书()。Ⅰ、该银行董事在最近12个月变动达到10%Ⅱ、该银行基金托管部门负责人发生变动Ⅲ、该银行住所发生变更Ⅳ、该银行因基金托管业务相关行为受到重大行政处罚A.Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ正确答案：C参考解析：当基金发生涉及托管人及托管业务的重大事件：（1）基金托管人的专门基金托管部门的负责人变动，该部门的主要业务人员在1年内变动超过30%，故Ⅰ项错误，Ⅱ项正确；（2）托管人的法定名称或住所发生变更，故Ⅲ项正确；（3）发生涉及托管业务的诉讼，托管人或其专门基金托管部门的负责人因基金托管业务相关行为受到重大行政处罚、刑事处罚等，故Ⅳ项正确。补充：托管人应当在事件发生之日起2日内编制临时公告书，并登载在规定报刊和规定网站上。[单选题]79.关于封闭式基金与开放式基金的区别，下列说法错误的是()。A.开放式基金采用开放方式运作，封闭式基金采用封闭方式运作B.开放式基金份额可以在基金合同约定的时间和场所申购或者赎回，封闭式基金份额持有人不得在基金合同期限内申请赎回C.封闭式基金份额不可以在证券交易所上市交易D.开放式基金份额总额在基金合同期限内不固定，封闭式基金份额总额基金合同期限内固定不变正确答案：C参考解析：C选项错误，封闭式基金是指采用封闭方式运作的基金，其基金份额总额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以依法在证券交易所上市交易（并非"不可以"），或者按照法律法规规定和基金合同约定在中国证监会认可的交易场所或通过其他方式进行转让。故本题选C选项。[单选题]80.关于基金风险评估，以下表述正确的是()。Ⅰ、风险评估可采用定性和定量相结合的方法Ⅱ、风险评估就是识别和分析与现实目标相关的风险，从而为管理风险奠定基础Ⅲ、风险评估可以准确预测公司所面临的风险A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、ⅢD.Ⅱ、Ⅲ正确答案：B参考解析：风险评估就是识别和分析与实现目标相关的风险，从而为确定应该如何管理风险奠定基础（Ⅱ项符合题意）。风险评估的过程根据不同的情况，可采用定性和定量相结合的方法（Ⅰ项符合题意）。风险评估不可以准确预测公司所面临的风险（排除Ⅲ项）。故本题选择B。[单选题]81.根据《证券投资基金法》的规定，公募证券投资基金的基金合同生效日为()。A.基金合同生效公告发布之日B.投资人缴纳认购的基金份额的款项之日C.基金管理人办理完毕基金备案手续之日D.基金募集结束日正确答案：C参考解析：投资人交纳认购的基金份额的款项时，基金合同成立；基金管理人依法向中国证监会办理基金备案手续，基金合同生效。[单选题]82.关于基金管理人信息披露行为，以下做法正确的是()。A.可以刊载符合要求的机构对基金的祝贺性文字B.可以告知投资人，基金管理人既不承诺最低收益，也不承诺保本C.可以通过与同行的过往业绩对比来证明基金经理优秀的投资能力D.可以在宏观和微观研究的基础上，对证券投资业绩进行谨慎性预测正确答案：B参考解析：基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形：·1.预测基金的投资业绩。“对证券投资业绩进行谨慎性预测”做法不正确。·2.登载单位或者个人的推荐性文字。“机构对基金的祝贺性文字”做法不正确。·3.违规承诺收益或者承担损失。“基金管理人既不承诺最低收益，也不承诺保本”做法正确。基金宣传推介材料登载基金过往业绩的，应当特别声明，基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成基金业绩表现的保证。“与同行的过往业绩对比来证明基金经理优秀的投资能力”做法不正确。[单选题]83.关于契约型基金和公司型基金，以下表述错误的是()。A.契约型基金具有独立法人地位B.基金财产的债务由基金财产本身承担，基金份额持有人以其投资为限对基金财产的债务承担责任C.公司型基金在法律上具有独立法人地位D.契约型基金的法理本质是信托架构正确答案：A参考解析：A选项错误、D选项正确，契约型基金是指未成立法律实体，而是通过契约形式设立的基金。基金管理人、基金托管人、投资者和其他基金参与主体按照契约约定行使相应权利，承担相应义务和责任。契约型基金的法理本质是信托架构。B选项正确，基金财产的债务由基金财产本身承担，基金份额持有人以其投资为限对基金财产的债务承担责任。但基金合同另有约定的从其约定。C选项正确，公司型基金是指投资者依据《中华人民共和国公司法》，通过出资形成独立的公司法人实体，即基金公司，由基金公司自行或者通过委托专门的基金管理人进行管理的基金。故本题选A选项。[单选题]84.关于基金托管人职责终止后的处理措施，下列说法错误的是()。A.新基金托管人产生前，由原托管人继续履行基金托管职责B.基金份额持有人大会应在6个月内选任新基金托管人C.新基金托管人产生后，原托管人应及时办理基金财产和托管业务移交手续D.原基金托管人应妥善保管基金财产和托管业务资料正确答案：A参考解析：基金托管人职责终止的，基金份额持有人大会应当在6个月内选任新基金托管人；新基金托管人产生前，【由中国证监会指定临时基金托管人】（A错误）。基金托管人职责终止的，应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料，及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续，新基金托管人或者临时基金托管人应当及时接收。[单选题]85.关于基金投资人的风险承受能力调查和评价，以下表述错误的是()。A.基金销售机构应对已经购买了基金产品的基金投资人进行风险承受能力的追溯调查和评价B.在对基金投资人的风险承受能力进行调查和评价之前，基金销售机构应当执行基金投资人身份认证程序C.为保证所获得信息的真实性和准确性，基金销售机构必须采用当面的形式对基金投资人进行风险承受能力调查D.基金销售机构应在基金投资人首次开立基金交易账户时或首次购买基金产品前对基金投资人进行风险承受能力调查和评价正确答案：C参考解析：基金投资人放弃接受调查的，基金销售机构应当通过其他合理的规则或方法评价该基金投资人的风险承受能力。基金销售机构可以采用当面、信函、网络或对已有的客户信息进行分析等方式对基金投资人的风险承受能力进行调查，并向基金投资人及时反馈评价的结果。[单选题]86.关于私募资产管理计划的信息报送时限要求，以下说法错误的是()。A.资产管理合同发生变更的，资产管理人应当自变更之日起5个工作日内向中国证券投资基金业协会履行备案手续B.资产管理计划终止的，资产管理人应当自发生终止情形之日起5个工作日内开始组织清算资产管理计划财产C.资产管理人应当自清算结束之日起10个工作日内，将清算报告报送中国证券投资基金业协会D.资产管理人应当于每月10日前向中国证券投资基金业协会报送资产管理计划的持续募集情况、投资运作情况、资产最终投向等信息正确答案：C参考解析：资产管理合同发生变更的，资产管理人应当自变更之日起5个工作日内向中国证券投资基金业协会履行备案手续。资产管理计划终止的，资产管理人应当自发生终止情形之日起5个工作日内开始组织清算资产管理计划财产，并报告中国证券投资基金业协会。资产管理人应当自清算结束之日起5个工作日内，将清算报告报送中国证券投资基金业协会，说明清算结果、清算后的财产分配情况等。资产管理人应当于每月10日前向中国证券投资基金业协会报送资产管理计划的持续募集情况、投资运作情况、资产最终投向等信息。[单选题]87.私募基金募集机构对投资者进行回访，其中内容应包括()。Ⅰ、确认受访人是否为投资者本人或者机构Ⅱ、确认投资者是否已经阅读并理解基金合同的内容Ⅲ、确认投资者是否知悉未来可能承担投资损失Ⅳ、确认投资者是否知悉纠纷解决安排A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、ⅣD