2025年事业单位内控制度自查报告

2025年事业单位内控制度自查报告为进一步提升事业单位内部管理水平，规范内部控制，加强廉政风险防控机制建设，根据相关要求，我单位认真开展了内部控制制度自查工作。现将自查情况报告如下：一、单位基本情况我单位是[单位性质]，主要负责[列举主要职能]。单位设置了[列出具体部门]等多个部门，人员编制[X]人，实有人员[X]人。近年来，随着业务的不断拓展和管理要求的提高，加强内部控制建设对于保障单位各项工作的顺利开展、提升公共服务效能具有重要意义。二、内部控制制度建设情况（一）制度建设总体情况我单位高度重视内部控制制度建设，成立了以单位负责人为组长的内部控制建设领导小组，明确了各部门在内部控制建设中的职责分工。自[开始建设时间]以来，陆续制定和完善了一系列内部控制制度，涵盖了预算管理、收支管理、政府采购管理、资产管理、合同管理等各个方面。目前，已形成了一套较为完整的内部控制制度体系，为单位的规范运行提供了制度保障。（二）具体制度建设情况1.预算管理制度：制定了《预算管理办法》，明确了预算编制、审批、执行、调整、决算和绩效评价等各个环节的流程和要求。在预算编制过程中，坚持“量入为出、收支平衡”的原则，采用零基预算方法，结合单位的年度工作计划和事业发展目标，合理确定预算收支规模。加强预算执行的监控，建立了预算执行分析机制，定期对预算执行情况进行分析和通报，及时发现和解决预算执行中存在的问题。严格预算调整程序，确需调整预算的，按照规定的程序报经批准后执行。2.收支管理制度：建立了《收支管理办法》，对收入和支出的管理进行了规范。在收入管理方面，明确了各项收入的来源和征收方式，确保收入及时、足额上缴财政。加强对收费项目的管理，严格执行收费标准和收费许可证制度，杜绝乱收费现象。在支出管理方面，严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围和开支标准，实行“一支笔”审批制度，重大支出项目集体研究决定。加强对支出的审核和控制，确保支出的真实性、合法性和合理性。3.政府采购管理制度：制定了《政府采购管理办法》，规范了政府采购活动的流程和程序。明确了政府采购的范围、方式和限额标准，严格按照规定的程序进行政府采购活动。加强对政府采购项目的监督和管理，建立了政府采购项目验收制度，确保采购的货物和服务符合质量要求。4.资产管理制度：出台了《资产管理办法》，对资产的购置、使用、处置等环节进行了全面规范。建立了资产台账，定期对资产进行清查盘点，确保资产的账实相符。加强对固定资产的管理，严格执行固定资产购置审批制度，提高固定资产的使用效率。规范资产处置行为，按照规定的程序进行资产处置，确保资产处置的公开、公平、公正。5.合同管理制度：制定了《合同管理办法》，加强了对合同签订、履行、变更和终止等环节的管理。明确了合同管理的职责分工，建立了合同审核机制，对合同的合法性、合理性和完整性进行审核。加强对合同履行情况的监督和检查，及时发现和解决合同履行中存在的问题，确保合同的顺利履行。三、内部控制制度执行情况（一）预算管理执行情况1.预算编制：在预算编制过程中，各部门能够按照规定的时间和要求，结合本部门的工作实际，认真编制本部门的预算草案。财务部门对各部门的预算草案进行了审核和汇总，综合考虑单位的财力状况和事业发展需要，合理确定了单位的预算收支规模。预算编制做到了项目明确、依据充分、数据准确，符合单位的实际情况。2.预算执行：在预算执行过程中，各部门能够严格按照批准的预算执行，无超预算支出的情况。财务部门加强了对预算执行情况的监控，定期对预算执行情况进行分析和通报，及时发现和解决预算执行中存在的问题。对于一些因特殊情况需要调整预算的项目，能够按照规定的程序报经批准后执行。3.预算绩效评价：建立了预算绩效评价制度，对预算项目的绩效目标完成情况进行了评价。通过绩效评价，发现了一些预算项目在实施过程中存在的问题，如项目进度缓慢、资金使用效益不高等。针对这些问题，及时采取了改进措施，提高了预算资金的使用效益。（二）收支管理执行情况1.收入管理：各项收入能够及时、足额上缴财政，无截留、挪用、坐支收入的情况。收费项目严格执行收费标准和收费许可证制度，无乱收费现象。加强了对收入的核算和管理，确保收入的真实性和准确性。2.支出管理：支出严格执行国家有关财务规章制度规定的开支范围和开支标准，无超标准、超范围支出的情况。“一支笔”审批制度执行到位，重大支出项目集体研究决定。加强了对支出的审核和控制，对不符合规定的支出坚决不予报销。支出的报销凭证真实、合法、有效，手续齐全。（三）政府采购管理执行情况1.采购流程执行：政府采购活动严格按照规定的流程和程序进行，无违规采购的情况。在采购项目的确定、采购方式的选择、采购文件的编制等环节，都能够严格遵守相关规定。加强了对政府采购项目的监督和管理，确保采购活动的公开、公平、公正。2.采购项目验收：建立了政府采购项目验收制度，对采购的货物和服务进行了严格的验收。验收小组由相关部门的人员组成，按照采购合同的要求对采购项目进行了全面检查和测试，确保采购的货物和服务符合质量要求。对于验收不合格的项目，及时要求供应商进行整改，直至验收合格为止。（四）资产管理执行情况1.资产购置：固定资产的购置严格执行审批制度，无未经批准擅自购置固定资产的情况。在购置固定资产时，能够按照规定的程序进行采购，确保购置的固定资产质量可靠、价格合理。2.资产使用：建立了资产使用管理制度，对资产的使用进行了规范。各部门能够合理使用资产，提高资产的使用效率。定期对资产进行维护和保养，确保资产的正常运行。3.资产处置：资产处置严格按照规定的程序进行，无擅自处置资产的情况。在资产处置过程中，能够做到公开、公平、公正，确保资产处置的收益最大化。（五）合同管理执行情况1.合同签订：合同签订前，能够对合同对方的主体资格、信用状况等进行充分的调查和了解。合同条款明确、具体，权利义务清晰，符合法律法规的规定。合同签订过程中，严格按照规定的程序进行审批，确保合同的合法性和有效性。2.合同履行：各部门能够严格按照合同的约定履行自己的义务，无违约行为。加强了对合同履行情况的监督和检查，及时发现和解决合同履行中存在的问题。对于合同变更和终止的情况，能够按照规定的程序进行处理。四、内部控制制度监督情况（一）内部监督机制建立情况我单位建立了内部监督机制，成立了内部审计小组，负责对单位内部控制制度的执行情况进行监督检查。内部审计小组定期对单位的财务收支、预算执行、政府采购、资产管理等方面进行审计，及时发现和纠正内部控制制度执行中存在的问题。同时，加强了对各部门内部控制工作的指导和监督，促进各部门不断完善内部控制制度。（二）内部监督检查情况内部审计小组在[具体时间段]内，对单位内部控制制度的执行情况进行了多次检查。通过检查发现，大部分部门能够严格按照内部控制制度的要求开展工作，但也存在一些问题，如个别部门在预算执行过程中存在进度缓慢的情况，部分资产的管理不够规范等。针对这些问题，内部审计小组及时向相关部门提出了整改意见和建议，并跟踪督促整改落实情况。（三）外部监督配合情况积极配合财政、审计等部门的监督检查工作，及时提供相关资料和信息。对于外部监督检查中发现的问题，能够认真对待，积极整改，并将整改情况及时反馈给相关部门。五、存在的问题及改进措施（一）存在的问题1.内部控制意识有待提高：部分干部职工对内部控制的重要性认识不足，存在重业务、轻管理的现象。对内部控制制度的学习和理解不够深入，在实际工作中不能严格按照内部控制制度的要求开展工作。2.内部控制制度执行不够严格：在内部控制制度执行过程中，存在一些打折扣的现象。如个别部门在预算执行过程中，未能严格按照预算安排使用资金，存在随意调整预算的情况；部分资产的管理不够规范，存在资产账实不符的问题。3.内部控制信息化水平较低：目前，我单位的内部控制主要依靠手工操作，信息化水平较低。内部控制信息的传递和共享不够及时、准确，影响了内部控制的效率和效果。4.内部控制监督力度不够：内部监督机制虽然已经建立，但监督力度还不够。内部审计小组的人员配备不足，专业素质有待提高，对内部控制制度执行情况的监督检查不够全面、深入。（二）改进措施1.加强宣传教育，提高内部控制意识：通过组织培训、开展宣传活动等方式，加强对干部职工的内部控制知识培训，提高干部职工对内部控制重要性的认识。使干部职工了解内部控制的基本概念、原则和方法，掌握内部控制制度的具体要求，自觉遵守内部控制制度。2.强化制度执行，确保内部控制制度有效落实：进一步加强对内部控制制度执行情况的监督检查，建立健全内部控制制度执行考核机制，对违反内部控制制度的行为进行严肃处理。加大对预算执行、收支管理、政府采购、资产管理等重点领域的监督力度，确保内部控制制度的有效执行。3.推进信息化建设，提高内部控制信息化水平：加大对内部控制信息化建设的投入，建立健全内部控制信息系统。通过信息化手段，实现内部控制信息的实时传递和共享，提高内部控制的效率和效果。同时，利用信息化系统对内部控制制度的执行情况进行实时监控，及时发现和解决内部控制中存在的问题。4.加强内部监督，完善内部控制监督体系：充实内部审计小组的人员力量，提高内部审计人员的专业素质。加强对内部审计人员的培训和考核，提高内部审计人员的业务水平和工作能力。建立健全内部审计工作制度，规范内部审计工作流程，提高内部审计工作质量。加强对内部控制制度执行情况的日常监督检查，定期开展内部审计和专项审计，及时发现和纠正内部控制中存在的问题。六、下一步工作计划（一）持续完善内部控制制度根据国家有关法律法规和政策要求，结合单位实际情况，对现有的内部控制制度进行进一步修订和完善。重点加强对新兴业务和关键环节的内部控制制度建设，确保内部控制制度的全面性、有效性和适应性。（二）加强内部控制信息化建设加快推进内部控制信息系统的建设和应用，实现内部控制信息的自动化处理和实时监控。建立健全内部控制信息数据库，为内部控制决策提供数据支持。加强对内部控制信息系统的安全管理，确保信息系统的稳定运行和数据安全。（三）强化内部控制监督检查进一步加强内部监督机制建设，加大对内部控制制度执行情况的监督检查力度。定期开展内部控制自我评价和审计，及时发现和解决内部控制中存在的问题。加强对外部监督检查发现问题的整改落实，建立健全整改长效机制。（四）加强内部控制培训和宣传持续开展内部控制培训和宣传活动，提高干部职工的内部控制意识和业