2025年合规管理考试试题及答案

2025年合规管理考试试题及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填写在括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》（2022年国资委令第42号），下列哪一项不属于合规管理“三道防线”中的第二道防线？（）A.法律合规部门B.内部审计部门C.风险管理职能部门D.合规管理委员会秘书处答案：B2.某央企境外子公司因违反美国《反海外腐败法》（FCPA）被处以2亿美元罚金，根据《中央企业境外合规管理指引》，总部应在收到处罚决定书后多少个工作日内向国资委书面报告？（）A.3个B.5个C.7个D.10个答案：C3.2025年1月1日起施行的《公司法（修订草案三审稿）》新增“合规治理”条款，要求国有独资公司设置专职合规负责人，该负责人任免应履行下列哪一程序？（）A.董事会决定即可B.履行出资人职责的机构批准C.职工代表大会表决D.监事会提名、董事会聘任答案：B4.在反垄断合规审查中，下列哪一行为构成“轴辐合谋”？（）A.两家竞争者直接固定价格B.行业协会组织会员达成产量限制协议C.上游供应商组织下游经销商统一零售价D.具有竞争关系的平台企业交换敏感信息答案：C5.某银行在开展算法推荐贷款产品时，未对高风险客户进行额外提示，被银保监会处以罚款，其违反的核心合规义务是（）A.适当性义务B.反洗钱义务C.算法透明义务D.金融消费者信息安全义务答案：A6.根据《数据出境安全评估办法》，处理个人信息达到多少条即需申报出境安全评估？（）A.10万条B.50万条C.100万条D.500万条答案：C7.在ESG合规体系中，下列哪项属于“社会（S）”维度的强制性披露要求？（）A.温室气体排放总量B.员工职业健康安全事故数C.董事会多元化结构D.供应链反舞弊培训覆盖率答案：B8.某上市公司高管在窗口期减持股票，违反《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》，其减持收益应归谁所有？（）A.高管本人B.公司C.证监会D.证券交易所答案：B9.根据《企业境外经营合规管理指引》，境外项目投标阶段合规尽职调查应至少覆盖（）A.代理费支付对象B.当地工会组织C.竞争对手报价策略D.项目融资结构答案：A10.在出口管制合规中，下列哪一项属于“EAR99”物项？（）A.民用加密软件B.商用笔记本电脑C.军用红外传感器D.核级碳纤维答案：B11.某央企建立“合规一票否决”制度，下列哪一情形应触发否决？（）A.项目IRR低于8%B.合作方曾被列入世行黑名单且未届满5年C.项目所在地政治风险评级为“中高”D.项目环评公示收到3起群众投诉答案：B12.根据《个人信息保护法》，处理敏感个人信息未取得个人单独同意，最高可被处以（）A.100万元罚款B.上一年度营业额5%罚款C.5000万元罚款D.吊销营业执照答案：B13.在合规审计中，采用“穿透测试”主要目的是验证（）A.制度完整性B.流程设计有效性C.关键控制运行有效性D.员工合规意识答案：C14.某企业建立“合规信用分”制度，员工合规信用分低于80分将被限制晋升，该制度最早应在哪一环节嵌入？（）A.招聘发放offer前B.劳动合同签订时C.绩效考核周期初D.晋升评审启动前答案：C15.世界银行制裁体系中，被处以“附条件解禁”的企业在解禁前必须完成（）A.内部合规整改并聘请独立合规监督人B.缴纳营业额10%的罚金C.公开道歉并承诺不再违规D.退出所有公共采购项目答案：A16.根据《反垄断法（2022修正）》，经营者集中达到申报标准但未申报，国务院反垄断执法机构可处以上一年度销售额（）的罚款。A.1%—10%B.2%—10%C.3%—10%D.5%—10%答案：A17.在反商业贿赂合规中，下列哪一项属于“facilitationpayment”的合法抗辩事由？（）A.支付金额低于100美元B.支付行为发生在高风险国家C.支付目的仅为加速政府例行公务D.支付已纳入公司账簿并注明用途答案：C18.某保险公司未对代理人进行反洗钱培训，导致代理人协助客户拆分保费，公司被央行处罚，其违反的核心义务是（）A.客户身份识别义务B.大额交易报告义务C.内部控制义务D.可疑交易报告义务答案：C19.根据《证券期货业经营机构合规管理办法》，合规部门考核权重应不低于（）A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B20.在跨境数据传输合规中，使用“标准合同”路径出境，企业应在合同生效后多少个工作日内向省级网信部门备案？（）A.5个B.7个C.10个D.15个答案：C21.某央企境外子公司聘请的第三方代理协议中包含“成功费按合同金额2%支付”，该条款最可能触发哪类风险？（）A.税务风险B.反商业贿赂风险C.反垄断风险D.出口管制风险答案：B22.根据《企业环境信息依法披露管理办法》，下列哪类企业必须披露碳排放数据？（）A.年能耗1万吨标煤的物业公司B.年排放2.6万吨二氧化碳当量的发电企业C.年营收50亿元的互联网电商平台D.年用水量10万立方米的饮料企业答案：B23.在合规管理体系认证中，ISO37300:2021取代的旧标准是（）A.ISO19600:2014B.ISO37001:2016C.ISO9001:2015D.ISO31000:2018答案：A24.某企业建立“合规红名单”，对连续三年零违规的供应商给予加分，该做法需重点防范（）A.逆向选择B.道德风险C.垄断协议D.歧视性待遇答案：D25.根据《网络产品安全漏洞管理规定》，企业应在漏洞发现后多少小时内向工信部报送？（）A.24小时B.48小时C.72小时D.96小时答案：B26.在合规文化评估中，采用“RotterdamCQ量表”主要测量（）A.员工合规知识B.员工合规态度C.员工合规行为D.员工合规敏感度答案：B27.某上市公司董事会下设合规委员会，其召集人必须由谁担任？（）A.董事长B.独立董事C.监事会主席D.合规总监答案：B28.根据《行政处罚法（2021修订）》，企业主动消除违法行为危害后果的，处罚幅度可（）A.免予处罚B.减轻或从轻C.折半处罚D.延期缴纳罚款答案：B29.在合规信息化建设中，RPA机器人最适用于哪类场景？（）A.实时监测员工聊天记录B.自动筛查供应商黑名单C.生成合规文化培训动画D.模拟反垄断申报测算答案：B30.某央企将合规指标纳入EVA考核，权重占5%，该做法依据的政策文件是（）A.《国企改革三年行动方案》B.《关于全面推进法治央企建设的意见》C.《中央企业合规管理办法》D.《中央企业高质量发展考核实施细则》答案：D二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.下列哪些情形构成《刑法》第165条“非法经营同类营业罪”？（）A.国有公司经理未经批准兼任同类私企法人B.国有控股企业董事配偶注册公司与其任职企业交易C.国有公司高管将商业机会转移至本人控股企业D.国有事业单位工作人员违规从事有偿中介答案：A、C32.根据《个人信息保护法》，处理个人信息应当具备下列哪些合法性基础？（）A.取得个人同意B.履行法定职责C.应对突发公共卫生事件D.为履行合同必需答案：A、B、C、D33.世界银行制裁程序中，可触发“加速制裁”的情形包括（）A.存在多次类似违规B.拒绝配合调查C.威胁证人D.主动自我披露答案：A、B、C34.在反垄断合规审查中，下列哪些信息属于“敏感信息”？（）A.未来定价策略B.客户名单及折扣政策C.产能利用率D.历史公开年报数据答案：A、B、C35.根据《数据安全法》，数据处理活动应建立下列哪些制度？（）A.数据分类分级B.风险评估C.应急处置D.出境审批答案：A、B、C36.下列哪些行为构成“虚报冒领”财政专项资金？（）A.伪造项目合同B.重复申报同一项目C.夸大实际支出D.提前垫资建设答案：A、B、C37.在ESG合规披露中，下列哪些指标属于GRI305强制披露？（）A.直接温室气体排放（Scope1）B.外购能源间接排放（Scope2）C.价值链间接排放（Scope3）D.碳排放强度比率答案：A、B、D38.根据《中央企业合规管理办法》，合规管理报告应包括（）A.合规风险分布B.重大违规事件C.合规培训人次D.合规考核结果答案：A、B、C、D39.在跨境并购中，触发CFIUS审查的因素包括（）A.收购美国军工企业B.收购涉及个人敏感数据C.收购位于军事基地附近不动产D.收购美国科技公司10%股权答案：A、B、C、D40.下列哪些属于ISO37301合规管理体系“PDCA”循环中的“C”阶段活动？（）A.合规绩效监测B.内部审核C.管理评审D.合规培训答案：A、B、C三、判断改错题（每题2分，共10分。先判断对错，如错误请划线改正）41.根据《反不正当竞争法》，抽奖式有奖销售最高奖金额不得超过5万元。（）答案：错误，应改为“不得超过5万元”划线删除，改为“不得超过10万元”。42.企业境外上市适用《数据安全法》时，如注册地在境外，则无需遵守中国数据出境规则。（）答案：错误，划线“无需遵守”，改为“仍需遵守”。43.合规审计报告必须抄送公司纪委，否则不产生法律效力。（）答案：错误，划线“必须抄送公司纪委，否则不产生法律效力”，改为“根据公司章程或监管要求决定是否抄送”。44.世界银行制裁解禁后，企业可立即参与所有国际招标项目。（）答案：错误，划线“可立即参与”，改为“需视解禁条件及招标人要求而定”。45.根据《反垄断法》，经营者集中未达申报标准但具有排除限制竞争效果的，执法机构无权干预。（）答案：错误，划线“无权干预”，改为“有权依法调查并采取措施”。四、简答题（每题10分，共20分）46.简述“合规管理有效性评价”与“内部控制评价”在评价目标、依据标准、结果运用三方面的区别。答案：（1）评价目标：合规管理有效性评价旨在验证合规体系对法律法规及内部制度遵循程度，防范违规风险；内部控制评价旨在合理保证财务报告可靠性、运营效率、资产安全。（2）依据标准：前者以ISO37301、国资委合规指引、行业监管规定为核心；后者以《企业内部控制基本规范》及配套指引、COSO框架为核心。（3）结果运用：前者结果纳入国资委法治央企考核、高管绩效、评优评先；后者结果纳入财报审计意见、证监会信息披露、再融资审核。两者可共享部分测试底稿，但合规评价更关注“行为是否合法”，内控评价更关注“控制是否有效”。47.结合2025年最新监管趋势，说明央企如何利用“数据合规沙盒”机制实现跨境数据流动创新。答案：（1）申请路径：向所在地省级网信办提交《数据跨境流动沙盒申请书》，含场景描述、数据类型、出境规模、风险防控措施、拟采用技术模板（如多方安全计算、联邦学习）。（2）监管豁免：在沙盒期内，可暂缓《数据出境安全评估办法》部分条款适用，但需接受网信部门实时穿透式监管。（3）技术验证：采用同态加密、差分隐私技术确保“数据可用不可见”，通过第三方测评机构出具“零知识证明”报告。（4）动态调整：每季度向监管提交风险监测报告，如发现数据泄露或滥用，立即触发退出机制。（5）成果转化：沙盒期满且验收合格后，获得“数据跨境绿色通道”资格，后续同类场景可简化评估程序，直接采用标准合同+备案模式，节约时间成本60%以上。央企可将境外油气田、远程医疗、跨境供应链金融作为首批场景，形成可复制的“中国方案”。五、案例分析题（20分）48.案例背景：A央企所属B公司计划以3亿美元收购欧洲C公司100%股权。C公司主营风力涡轮机叶片制造，在乌克兰设有工厂。尽职调查中发现：（1）C公司2023年曾向D国政府官员支付“expeditingfee”共计35万美元，以加快港口清关；（2）C公司乌克兰工厂2024年因未更新排污许可被当地环保部门罚款50万欧元；（3）C公司使用的一项复合材料专利涉嫌侵犯中国E公司同族专利，目前诉讼在审；（4）C公司2024年营业收入中，有20%来自向俄罗斯客户销售叶片，相关合同以欧元结算，尚未受到欧盟制裁。请回答：（1）识别上述四类风险对应的合规领域；（2）提出可操作的缓释措施，并说明依据；（3）设计一项交易文件条款，将合规风险转化为卖方陈述保证与indemnity机制；（4）说明如交割后触发违规，A央企如何依据《中央企业合规管理办法》进行报告与问责。答案：（1）风险领域：①反海外腐败风险（FCPA、英国反贿赂法、D国本地法）；②环境合规风险（乌克兰环境法、欧盟REACH法规）；③知识产权风险（中国《专利法》、欧洲专利公约）；④制裁与出口管制风险（EURegulation833/2014、美国EAR）。（2）缓释措施：①反贿赂：要求C公司披露所有政府接触记录，签署“反贿赂合规证书”，设置“成功费”托管账户，如后续被调查，直接从尾款扣减；依据《中央企业境外合规管