2025年医院财务上半年工作总结

2025年医院财务上半年工作总结2025年上半年，医院财务工作在深化医改、医保支付方式改革及内部运营管理优化的多重背景下，以“稳收入、控成本、强预算、优资金、提效率”为重点，通过制度完善、流程优化、技术赋能和团队建设，较好完成了阶段性目标。收入管理方面，上半年医院实现总收入12.8亿元，较去年同期增长8.6%，其中医疗收入10.2亿元，占比79.7%，同比提升1.2个百分点。增长动力主要来自门诊量和住院服务量的双增长——门诊量同比增加12.3万人次（增幅11.2%），住院手术量增长9.5%，叠加心血管介入、肿瘤精准治疗等高值医疗服务项目拓展（相关收入占比提升至28.3%）。医保管理面对DRG/DIP支付改革全面落地的挑战，财务部门联合医保办、临床科室建立“数据监测-路径优化-费用调整”联动机制，每月分析病组入组率、次均费用、CMI值等指标，针对性优化诊疗流程。上半年DRG入组准确率提升至98.5%，病组权重增长3.2%，医保结算差额率控制在2.1%（低于行业平均1.8个百分点）。同时，通过“申报-审核-回款”全流程台账和周沟通机制，医保回款周期缩短至28天（较去年减少15天），累计收回医保欠款820万元。收费服务持续推进“智慧化”，完成移动支付与HIS系统深度对接，支持7种支付方式，门诊线上支付占比从72%提升至85%，住院预缴线上完成率92%；电子票据开具18.6万张（占比95%），减少印刷成本35万元，患者取票时间平均缩短8分钟；针对老年群体保留人工窗口并增设“帮办导诊”，收费投诉率同比下降60%。成本管控成效显著，上半年总支出10.5亿元，同比增长5.8%，但成本率（支出/收入）降至82.0%（同比下降2.2个百分点）。药品成本严格执行集采政策，采购集采药品156个品种（占总采购量68%），均价下降52%，节约成本1680万元；联合药学部、医务科建立“动态监控-合理用药考核”机制，每月公示科室药品占比、DDDs值，对3个超标科室约谈，药品占比（药品收入/医疗收入）降至23.5%（同比下降1.8个百分点）。医用耗材推行SPD模式，实现“零库存”管理，入库、领用、消耗全流程电子化追踪，库存周转率从45天缩短至28天，积压损耗减少120万元；高值耗材建立“审批-登记-追溯”闭环，占比（支出/医疗支出）降至18.7%（同比下降2.1个百分点），单台手术耗材成本降低7.3%。设备与后勤成本方面，优化采购论证流程，引入“全生命周期成本”评估模型，否决低效采购申请12项（涉及金额960万元）；设备推行“预防性维护+共享使用”，故障率下降15%，大型设备日均使用时长延长2小时，折旧成本占比下降0.8个百分点；后勤完成LED照明、空调智能系统改造，推行“分区域、分时段”能耗管控，水电费支出1260万元（同比减少180万元），单位面积能耗下降9%；物业服务费通过招标降低12%（节约110万元）。预算管理动态化管控，上半年全面预算执行率92.3%（人员经费95.1%、医疗业务费90.2%、设备购置费88.7%）。编制环节突破增量预算，采用“零基预算+项目库”，优先保障“肿瘤精准诊疗中心”“急诊急救能力提升”等5个核心项目（分配预算1.2亿元，占专项总额65%）。执行监控建立“月度分析-季度预警-半年调整”机制，通过系统设置20项指标预警阈值，对3个科室医疗业务费超支预警并调整预算260万元，对4个设备采购滞后项目协调加快流程。考核将预算执行与科室绩效挂钩，上半年扣减执行不力科室绩效85万元，奖励优秀科室60万元，提升预算责任意识。资金管理集约化统筹，上半年期末货币资金余额3.2亿元（较年初增长11.7%），现金流动负债比率45.6%（安全区间）。建立“资金池”管理，纳入分院、门诊资金集中调度，通过日报、周计划、月预算实现收支精准预测，上半年调剂内部资金4800万元，减少外部融资，节约利息62万元。融资方面申请地方政府专项债1.5亿元（用于“智慧医院二期”），利率较同期低0.3个基点；存量贷款置换优化，综合成本下降0.25个百分点（预计全年节约利息120万元）。风险防控加强应收账款管理，对超30天非医保欠款（自费患者）联合医务科、法律顾问清收，收回欠款310万元，坏账准备计提比例从1.2%降至0.8%；严格票据管理（50万元以上支出银行转账），未发生资金挪用事件。信息化建设驱动流程再造，完成“业财融合一体化平台”一期上线，对接HIS、LIS、PACS、HRP等系统，解决数据孤岛。平台自动抓取业务数据生成20类基础报表（生成时间从2天缩短至2小时，准确率99.9%），开发“财务驾驶舱”实时展示30项核心指标，上半年通过驾驶舱发现“某科室耗材占比异常”（系库存录入错误），及时纠正避免损失180万元。电子会计档案完成2020-2024年资料数字化（扫描XX万页），2025年新资料自动归档，查阅效率提升80%，保管成本降低60%。团队建设提升专业能力，通过“培训+考核+文化”三维计划，组织内部培训8次（DRG成本核算、新政府会计制度等）、外部培训5次（医保政策、业财融合），选派3名骨干参加全国研修班，全员通过年度考核（优秀率85%）。绩效考核优化岗位说明书，分解40项KPI指标（月度自评-季度复评-年度总评），上半年2名员工晋升，1名调整岗位，团队积极性提升。内控与廉政建设修订《财务内部控制制度》（新增12项控制措施），排查5类18个风险点（整改20条），组织廉政教育4次（签订承诺书），未发生违规违纪事件。上半年工作虽有成效，但仍存在不足：DRG成本核算精细化需提高（部分病组分摊标准待优化）、业财融合深度不足（财务前置支持需加强）、年轻人员