2025年保险分红考试题库及答案

2025年保险分红考试题库及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项的字母填入括号内）1.2025年1月1日起，某分红险产品采用“现金红利+增额红利”双重分配方式，其红利来源不包括下列哪一项？（）A.死差益B.费差益C.退保差益D.利差益答案：C2.根据《分红保险精算规定（2025版）》，当公司分红账户本年度可分配盈余为负时，以下处理方式正确的是（）A.直接抵减下一年度红利B.由公司资本金补足，不得影响客户红利C.先动用分红特别储备，仍不足时方可结转下年D.立即下调该账户所有有效保单的保险金额答案：C3.某客户2019年投保10年期分红险，2025年处于第7保单年度。若公司宣告的2024业务年度红利实现率为92%，则该客户2025年实际领取的现金红利总额等于（）A.2024宣告红利×92%B.2024宣告红利×108%C.2024宣告红利×100%D.需重新按2025年宣告利率测算答案：A4.2025年行业新推“红利平滑因子”模型，其数学表达式为S_t=0.6×(A_t/E_t)+0.4×S_(t1)，其中A_t为实际投资收益率，E_t为预期投资收益率。若2025年A_t/E_t=1.15，S_(t1)=1.05，则平滑后的红利分配系数为（）A.1.09B.1.11C.1.13D.1.15答案：B5.分红险红利分配表中，“可分配盈余”扣减项不包括（）A.分红特别储备提取B.偿付能力最低资本要求增加额C.保单红利派发额D.所得税准备答案：B6.2025年某公司对分红险采用“终了红利”机制，其触发条件为（）A.保单生效满5年且被保险人生存B.保单退保或满期给付C.每年保单周年日自动发放D.投保人申请减额交清时答案：B7.下列关于分红险红利来源的表述，正确的是（）A.退保差益可计入可分配盈余B.资产减值损失可直接冲减费差益C.税务优惠产生的收益不得参与分红D.再保险摊回死差益可全额计入可分配盈余答案：D8.2025年行业统一披露模板要求，红利实现率计算口径为（）A.实际派发红利/销售时演示红利低档B.实际派发红利/销售时演示红利中档C.实际派发红利/销售时演示红利高档D.实际派发红利/精算评估红利答案：B9.某分红险产品2025年宣告的年度增额红利率为2.2%，若客户当前有效保险金额为50万元，则其保额增加额为（）A.1100元B.11000元C.10100元D.10000元答案：B10.2025年新规要求，分红账户资产占比不得低于该账户负债的（）A.80%B.85%C.90%D.95%答案：C11.分红险特别储备余额在2025年末达到该账户负债的15%，则2026年可提取上限为（）A.1%B.2%C.3%D.不得再提取答案：B12.2025年某客户选择“交清增额”方式领取红利，其本质是将现金红利按（）转换为一次性交清的保险金额。A.趸交净保费费率B.年交毛保费费率C.风险保费费率D.保单贷款利息率答案：A13.2025年行业对分红险演示利率上限的规定为（）A.3.5%B.4.0%C.4.5%D.5.0%答案：B14.某分红险2025年实际投资收益率5.8%，负债评估利率4.5%，则利差益为（）A.1.3%B.1.5%C.1.8%D.需结合负债久期计算答案：D15.2025年某公司将分红账户部分资产划入“独立账户”进行非标投资，该操作需满足的条件是（）A.董事会批准即可B.偿付能力充足率不低于150%C.银保监会事前备案D.客户代表大会通过答案：C16.2025年分红险保单贷款比例上限为现金价值的（）A.70%B.80%C.90%D.95%答案：B17.2025年新规要求，分红险销售环节对“红利不确定性”的提示语句字号不得小于（）A.小四B.五号C.小五D.六号答案：B18.某客户2025年申请减额交清，公司处理时应优先扣减的顺序为（）A.现金价值→红利及利息→分红特别储备B.红利及利息→现金价值→分红特别储备C.分红特别储备→现金价值→红利及利息D.现金价值→分红特别储备→红利及利息答案：A19.2025年某分红险采用“终了红利锁定”功能，锁定后其利率为（）A.宣告利率B.评估利率C.锁定日央行存款基准利率+1%D.锁定日10年期国债收益率+0.5%答案：D20.2025年分红险信息披露平台为（）A.公司官网专栏B.中国银保信“分红险信息披露系统”C.保险行业协会“产品库”D.国家企业信用信息公示系统答案：B21.2025年某分红险产品停售，公司应在停售后（）个工作日内披露红利实现率。A.5B.10C.15D.30答案：C22.2025年分红险红利分配日最迟不得晚于会计年度结束后（）A.3个月B.4个月C.5个月D.6个月答案：B23.2025年某客户保单年度末现金价值为8万元，已累积红利1.2万元，贷款本息0.5万元，则其退保可得金额为（）A.8.7万元B.9.2万元C.7.7万元D.8.2万元答案：A24.2025年分红险账户采用“资产负债匹配”策略，其久期缺口上限为（）A.1年B.2年C.3年D.4年答案：B25.2025年某公司将分红账户盈余的10%用于股东分配，该比例上限为（）A.10%B.15%C.20%D.不得分配给股东答案：A26.2025年分红险销售误导追责中，对“承诺高收益”行为罚款起点为（）A.10万元B.30万元C.50万元D.100万元答案：B27.2025年分红险客户投诉处理时限为（）A.5个工作日B.10个工作日C.15个工作日D.30个工作日答案：C28.2025年某分红险产品转换养老金时，其红利处理方式为（）A.自动失效B.继续累积生息C.一次性折现转入养老金账户D.转为终了红利答案：C29.2025年分红险账户投资股权类资产比例上限为（）A.10%B.15%C.20%D.25%答案：C30.2025年某分红险保单生效日为2015年2月29日（非闰年），则其2025年红利对应日为（）A.2月28日B.3月1日C.2月29日D.由公司约定答案：A二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.以下属于2025年分红险可分配盈余构成项目的有（）A.死差益B.费差益C.退保差益D.投资收益超过评估利率部分答案：A、B、D32.2025年红利实现率披露需包含的要素有（）A.产品名称B.销售渠道C.演示利率档次D.实际派发金额答案：A、C、D33.2025年分红险特别储备的用途包括（）A.平滑未来年度红利B.弥补投资亏损C.增加公司注册资本D.支付保单贷款利息答案：A、B34.2025年客户可选择的红利领取方式有（）A.现金领取B.累积生息C.抵交保费D.交清增额答案：A、B、C、D35.2025年分红险销售环节“双录”必须涵盖的内容有（）A.红利不确定性提示B.退保损失提示C.产品停售信息D.投保人风险承受能力评估答案：A、B、D36.2025年分红险账户投资限制包括（）A.不得投资BBB级以下信用债B.不得直接投资股票C.不得投资非标准化债权资产D.不得投资境外资产答案：A37.2025年分红险保单贷款计息方式可采用（）A.固定利率B.浮动利率C.宣告利率+1%D.央行基准+2%答案：A、B38.2025年分红险信息披露平台应向社会公众免费开放的数据有（）A.红利实现率B.分红账户资产负债表C.分红账户利润表D.公司高管薪酬答案：A、B、C39.2025年分红险客户享有以下哪些权利（）A.查阅红利分配明细B.要求公司提供账户投资报告C.参与公司股东会D.申请转换红利领取方式答案：A、B、D40.2025年分红险账户出现偿付能力不足时，可采取的补救措施有（）A.股东增资B.暂停新业务C.下调保单利益D.动用特别储备答案：A、B、D三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.2025年起分红险红利实现率低于80%时，公司必须向客户发送书面解释函。（√）42.2025年分红险账户可分配盈余为负时，公司可用资本金直接派发红利。（×）43.2025年分红险终了红利一经宣告即确定，不受后续投资波动影响。（√）44.2025年分红险销售可承诺“保底3%复利”。（×）45.2025年分红险特别储备可全部用于股东分红。（×）46.2025年分红险客户退保时，终了红利不予发放。（×）47.2025年分红险账户投资不动产需银保监会逐笔审批。（√）48.2025年分红险红利领取方式变更可在任意时间提出。（√）49.2025年分红险演示收益必须采用悲观、中性、乐观三档。（×）50.2025年分红险信息披露每年至少一次。（√）四、计算题（每题10分，共20分。要求写出计算过程，结果保留两位小数）51.某客户2020年投保分红险，年交保费2万元，交费期10年，基本保险金额20万元。2025年保单年度末现金价值为12万元，累积红利1.5万元，红利累积利率3.5%（年复利）。若客户2026年初申请退保，公司扣除退保费用500元，请计算客户实际可得金额。（假设2025年末至退保日无新增红利）解：退保金额=现金价值+累积红利及利息−退保费用累积红利利息=1.5×3.5%=0.0525万元累积红利本息=1.5+0.0525=1.5525万元实际可得=12+1.5525−0.05=13.5025万元≈13.50万元答案：13.50万元52.2025年某分红账户资产100亿元，负债85亿元，本年度实现投资收益5.2亿元，负债评估利率4.5%，死差益0.8亿元，费差益0.3亿元，特别储备期初余额3亿元，监管要求提取上限2%。请计算本年度可供保单持有人分配的最大金额。解：利差益=资产×（实际投资收益率−评估利率）实际投资收益率=5.2/100=5.2%利差益=100×(5.2%−4.5%)=0.7亿元可分配盈余=死差益+费差益+利差益=0.8+0.3+0.7=1.8亿元特别储备提取上限=负债×2%=85×2%=1.7亿元因1.8亿元>1.7亿元，故最大可分配1.7亿元答案：1.70亿元五、案例分析题（每题20分，共20分）53.2025年3月，客户王某投诉其2018年投保的分红险产品“红利实现率仅78%”，要求公司补发差额。公司提供的数据显示：销售时中档演示红利为年交保费的4.2%，近五年实际平均派发3.276%。王某称销售人员当年口头承诺“不会低于4%”。公司已找到当时的“双录”视频，视频中销售人员明确提示“红利不确定，可能低于4.2%”。请回答：（1）公司是否需补发差