委托建立内控合同范本

委托建立内控合同范本1.甲方（买方/出租方/委托方）：

甲方名称：[甲方公司全称]，法定代表人：[法定代表人姓名]，职务：[法定代表人职务]，注册地址：[甲方注册地址]，实际经营地址：[甲方实际经营地址]。甲方联系方式：[甲方主要联系方式]。甲方是一家依法设立并有效存续的企业法人，具备完全民事行为能力，在[相关行业领域]拥有丰富的业务经验和良好的市场信誉。甲方为推进企业内部治理体系优化，提升风险防控能力，现委托乙方提供专业的内控体系建立服务，以完善公司治理结构，符合国家法律法规及监管要求。

2.乙方（卖方/承租方/服务提供方）：

乙方名称：[乙方公司全称]，法定代表人：[法定代表人姓名]，职务：[法定代表人职务]，注册地址：[乙方注册地址]，实际经营地址：[乙方实际经营地址]。乙方联系方式：[乙方主要联系方式]。乙方是一家在内部控制咨询领域具有专业资质和丰富实践经验的机构，拥有[相关行业]的专项认证或执业资格，核心团队由[团队规模]名资深内控专家组成，曾为[数量]家知名企业提供内控体系建设服务。乙方致力于通过系统化、定制化的解决方案，帮助客户构建符合《企业内部控制基本规范》及配套指引的内控体系，确保业务合规、运营高效。

**合同简介**

本合同基于甲方对内部控制体系优化提升的需求，以及乙方在内部控制领域的专业能力与服务资源，双方本着平等自愿、诚实信用的原则，就委托乙方协助甲方建立内部控制体系事宜达成一致。甲方在日常经营管理中，面临[具体业务场景，如：财务风险、运营效率、合规要求等]方面的挑战，为完善公司治理，防范潜在风险，需构建科学、系统的内部控制机制。乙方凭借在内部控制领域的专业积累和行业经验，同意接受甲方委托，按照本合同约定提供内控体系建立服务。双方合作旨在通过乙方提供的咨询、设计、实施及培训服务，帮助甲方建立符合国家法律法规及企业实际需求的内控体系，实现风险防控与业务效率的双重提升。本合同的有效履行将直接影响甲方内部控制目标的达成，是双方实现合作共赢的基础性协议，后续所有条款均围绕内控体系建立的范畴展开，包括但不限于服务范围、权利义务、费用标准、履行期限及违约责任等，各方均应严格遵循本合同约定履行各自责任。

第一条合同目的与范围

甲方旨在通过本合同约定，委托乙方运用专业知识和经验，协助甲方全面梳理业务流程，识别、评估并控制经营风险，构建一套符合《企业内部控制基本规范》及其配套应用指引要求，并适应甲方自身发展特点的内控管理体系。乙方同意接受委托，在合同约定的期限内，提供包括但不限于以下内容的内控体系建立服务：

1.对甲方现有治理结构、组织架构、业务流程及现有内控措施进行全面诊断与评估；

2.基于诊断结果，结合相关法律法规及行业最佳实践，为甲方设计定制化的内控框架体系；

3.协助甲方制定内控政策、制度与流程，明确各部门及岗位的内控职责与权限；

4.指导甲方选取关键业务流程进行内控测试与验证，识别内控缺陷并提出改进建议；

5.协助甲方建立内控信息沟通与反馈机制，并提供内控培训，提升员工内控意识；

6.按照合同约定提交阶段性及最终的内控体系建立成果文件，并配合甲方进行内部审核与落地实施。

本合同范围覆盖甲方[具体列举核心业务领域或业务流程，如：财务报告、采购管理、销售管理、资产管理等]的主要环节，旨在通过乙方专业服务，帮助甲方实现内控体系的规范建立与有效运行。

第二条定义

1.内部控制：指由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的，旨在实现控制目标的过程，包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个要素，贯穿于企业决策、执行、监督全过程。

2.内控体系：指企业依据内部控制基本规范，结合自身实际情况，建立的一整套覆盖全面、权责明确、流程规范、执行到位、监督有效的内控制度、流程与措施的总称。

3.阶段性成果：指乙方按照合同约定，在每个服务阶段结束后向甲方提交的工作报告、评估清单、制度草案等阶段性工作成果。

4.最终成果：指乙方在本合同约定的服务期限结束时，向甲方提交的完整内控体系设计方案、制度汇编、操作指南、培训材料及阶段性成果汇总等全部内控体系建立工作成果。

5.关键业务流程：指对甲方的财务状况、经营成果、现金流量及合规性具有重大影响的业务活动，如资金支付、资产处置、对外投资、采购审批、销售定价等。

6.内控测试：指乙方依据内控设计方案，通过查阅文件记录、访谈人员、重新执行程序等方式，对甲方的内控运行有效性进行验证的活动。

第三条双方权利与义务

**1.甲方的权利与义务**

甲方权利：

1.1有权要求乙方按照合同约定的服务内容、标准和进度，提供专业、高效的内部控制体系建立服务。

1.2有权对乙方提供的服务过程进行监督，并审阅乙方提交的阶段性成果及最终成果文件。

1.3对于乙方提交的内控设计方案及制度文件，甲方有权根据自身业务特点提出合理化修改意见，乙方应在合理范围内予以配合调整。

1.4如乙方服务存在重大缺陷或未达合同约定标准，甲方有权要求乙方限期整改，或根据合同约定解除合同并要求赔偿损失。

甲方义务：

2.1应向乙方提供本合同项下内控体系建立工作所需的真实、完整、有效的资料，包括但不限于：企业组织架构图、业务流程图、现有内控制度、财务报表、业务数据、法律法规文件等，并对资料的真实性负责。

2.2应指定专门的接口人或团队负责与乙方对接，确保信息传递畅通，配合乙方开展访谈、调研、测试等工作，并提供必要的办公场所、设备及人力资源支持。

2.3应按照合同约定及时支付服务费用，逾期支付应承担违约责任。

2.4应对乙方在服务过程中接触的商业秘密及敏感信息承担保密义务，未经乙方书面同意不得向任何第三方泄露。

2.5应确保内控体系设计方案及制度文件在公司内部得到有效传达和执行，并对执行效果承担主体责任。

**2.乙方的权利与义务**

乙方权利：

3.1有权根据合同约定，要求甲方提供必要的工作条件、资料与配合，以保障内控体系建立工作的顺利开展。

3.2有权按照合同约定的服务范围、标准和方法，自主制定工作计划，并向甲方提交阶段性及最终成果。

3.3对于甲方提出的合理化修改意见，乙方有权在专业范围内予以评估并决定是否采纳及如何调整。如甲方提出的修改超出合同范围或不符合内控原理，乙方有权拒绝并说明理由。

3.4有权按照合同约定收取服务费用，如甲方无故拖延或拒绝支付费用，乙方有权依据合同约定暂停服务或解除合同。

乙方义务：

4.1应组建具备相应资质和经验的专业团队负责本合同项下的服务工作，核心成员应具备[具体资质要求，如：注册会计师、内控咨询师等]资格。

4.2应按照合同约定的服务内容，在约定的期限内完成内控体系诊断、设计、测试等各项工作，确保服务质量符合行业标准和合同要求。

4.3应向甲方提交的阶段性成果及最终成果文件，应保证其专业性、合规性和可操作性，并附具相应的说明和依据。

4.4应对甲方提供的商业秘密及敏感信息承担保密义务，未经甲方书面同意，不得以任何形式向任何第三方披露或用于合同约定以外的目的。

4.5应配合甲方进行内控体系的内部审核及试运行，提供必要的培训和技术支持，协助甲方解决实施过程中遇到的问题。

4.6如因乙方原因导致内控体系设计方案存在重大缺陷或不符合法律法规要求，乙方应负责免费修改或承担相应的赔偿责任。

4.7应建立项目档案管理制度，妥善保管服务过程中形成的所有工作记录、文件资料，并按合同约定向甲方移交完整的项目文档。

第四条价格与支付条件

1.本合同项下内控体系建立服务的总价款为人民币[具体金额]元（大写：[金额大写]），该价格包含乙方为完成本合同约定服务内容所发生的一切费用，包括但不限于咨询费、设计费、测试费、差旅费、培训费等。

2.乙方应根据合同约定，分阶段向甲方提交成果并收取相应款项。支付比例及时间安排如下：

（1）合同签订后[具体天数]日内，甲方支付总价款的[百分比]%，即人民币[具体金额]元，作为乙方启动项目的预付款；

（2）乙方完成内控体系诊断评估报告，经甲方确认后[具体天数]日内，甲方支付总价款的[百分比]%，即人民币[具体金额]元；

（3）乙方完成内控体系设计方案及制度草案，经甲方确认后[具体天数]日内，甲方支付总价款的[百分比]%，即人民币[具体金额]元；

（4）乙方提交最终成果并通过甲方内部验收后[具体天数]日内，甲方支付剩余的[百分比]%，即人民币[具体金额]元。

3.支付方式：甲方应通过银行转账方式将款项支付至乙方指定账户，账户信息如下：

开户行：[乙方开户银行名称]

户名：[乙方账户名称]

账号：[乙方银行账号]

4.乙方应在收到每期款项后，向甲方开具等额的增值税[专用/普通]发票。甲方在收到发票并核对无误后[具体天数]日内，凭发票向乙方支付相应款项。

5.如因甲方原因导致乙方无法按期收款，每逾期一日，甲方应按逾期支付金额的[百分比]向乙方支付违约金，逾期超过[具体天数]日，乙方有权暂停服务或解除合同，并要求甲方支付全部未付款项及相应损失。

6.本合同项下的所有价格均以人民币计价，且为固定价格，不因市场价格波动或政策调整而变化。如甲方需增加或变更服务范围，双方应另行协商并签订补充协议，明确新增服务的费用及支付方式。

第五条履行期限

1.本合同有效期为自合同签订之日起[具体天数]日，自[起始日期]至[终止日期]。

2.乙方应按照以下时间节点完成各阶段工作：

（1）项目启动及资料收集阶段：自合同签订之日起[具体天数]日内完成；

（2）内控诊断评估阶段：自合同签订之日起[具体天数]日内提交诊断评估报告；

（3）内控体系设计阶段：自诊断评估报告确认之日起[具体天数]日内完成方案设计及制度草案；

（4）内控测试与优化阶段：自方案设计确认之日起[具体天数]日内完成测试并提交优化方案；

（5）最终成果提交及验收阶段：自内控测试完成之日起[具体天数]日内提交全部成果并配合甲方验收。

3.如遇不可抗力或经甲方书面同意延期，履行期限可相应顺延。乙方应在遇到可能影响进度的情况时，及时通知甲方并说明原因，双方应协商确定新的履行期限。

4.甲方应按照合同约定的时间节点，及时审阅乙方提交的阶段性成果，并给予必要的反馈。如甲方无正当理由逾期确认或反馈，每逾期一日，视为乙方已按时提交成果，且甲方仍需按约定支付相应款项。

5.本合同项下的所有时间节点均为不含周末及法定节假日的自然日计算，具体起止时间以双方书面通知为准。

第六条违约责任

1.甲方违约责任：

6.1未按本合同第四条约定支付服务费用的，每逾期一日，应按逾期支付金额的[百分比，通常为万分之五]向乙方支付违约金。逾期超过[具体天数，通常为30天]日，乙方有权暂停服务或单方解除合同，并要求甲方支付全部未付款项、已发生的服务费用以及因此造成的损失。

6.2无故拒绝或拖延提供本合同项下所需资料、信息或必要协助，导致乙方工作进度延误的，每逾期一日，应按乙方因此造成的直接损失额的[百分比]向乙方支付违约金，但累计违约金不超过合同总价款的[百分比，通常为20%]。逾期超过[具体天数，通常为30天]日，乙方有权解除合同并要求甲方支付已完成工作的费用及违约金。

6.3未按约定审阅乙方提交的阶段性成果，导致项目整体进度延误的，每逾期一日，应按乙方因此造成的直接损失额的[百分比]向乙方支付违约金，但累计违约金不超过合同总价款的[百分比，通常为10%]。甲方逾期确认不影响乙方提交成果的权利及甲方支付义务。

6.4未经乙方同意，擅自将本合同项下的权利义务部分或全部转让给第三方，或泄露乙方商业秘密的，应向乙方支付合同总价款[百分比，通常为30%]的违约金，并承担乙方因此遭受的全部损失。

2.乙方违约责任：

6.1未按本合同第五条约定的时间节点提交阶段性成果，且无正当理由的，每逾期一日，应按当期应付未付款项的[百分比，通常为万分之五]向甲方支付违约金。逾期超过[具体天数，通常为30天]日，甲方有权解除合同并要求乙方退还已支付的全部款项，并支付合同总价款[百分比，通常为20%]的违约金。

6.2提交的阶段性成果或最终成果存在重大缺陷，导致内控体系无法满足法律法规要求或甲方核心业务需求，经甲方指出后仍拒绝或无法在合理期限内修正的，甲方有权解除合同，乙方应退还甲方已支付的全部款项，并支付合同总价款[百分比，通常为30%]的违约金。甲方有权要求乙方赔偿因此造成的直接经济损失，包括但不限于重新聘请第三方服务的费用、监管处罚等。

6.3在服务过程中泄露甲方商业秘密或因乙方过失造成甲方其他损失的，乙方应承担全部赔偿责任，包括直接损失、间接损失及合理的维权费用。甲方有权要求乙方停止违约行为，赔偿损失，并可根据情况解除合同。

6.4乙方团队成员未能按照约定提供符合资质要求的服务，或因乙方管理不善导致服务质量不符合合同约定的，甲方有权要求乙方承担相应责任，包括但不限于免费修正、降低服务费用或支付违约金[具体金额或比例]。若因此给甲方造成重大损失的，乙方应承担全部赔偿责任。

3.违约金的计算标准：本合同项下的违约金均按实际逾期天数和约定比例逐日计算，不足一日按一日计，超过一日按一日计。违约金总额以合同总价款为上限。

4.不可抗力导致的违约：因不可抗力（如战争、自然灾害、政府行为等）导致任何一方无法履行合同义务的，根据不可抗力的影响，部分或全部免除责任，但应在不可抗力发生后[具体天数]日内通知对方，并提供相关证明。双方应协商决定是否延期履行、部分履行或解除合同。

5.合同解除后的责任：无论因何种原因解除合同，甲方已支付的费用应按照乙方已完成工作的比例予以扣除，剩余部分予以退还；乙方应将甲方提供的资料、文件等全部返还给甲方，并承担因解除合同而产生的实际损失。如因甲方违约导致合同解除，乙方有权要求甲方支付已完成工作的费用及违约金。如因乙方违约导致合同解除，乙方除退还已收款项外，还应支付合同总价款[百分比，通常为30%]的违约金，并赔偿甲方的直接损失。

第七条不可抗力

1.定义：不可抗力是指不能预见、不能避免并不能克服的客观情况，包括但不限于：自然灾害（如地震、台风、洪水、海啸等）、战争、动乱、政府行为（如法律、法规的变更、行政命令、税收政策调整等）、流行病疫情、网络攻击或系统故障以及其他类似事件。

2.通知义务：任何一方在发生或预见到不可抗力事件可能影响本合同履行时，应在不可抗力事件发生后[具体天数，通常为5个工作日]内，书面通知对方，说明不可抗力事件的情况、可能影响的范围以及预计持续的时间。通知应包含必要的证据材料，如政府公告、新闻报道、事故报告等。

3.协商与调整：在不可抗力事件持续期间，双方应通过友好协商，根据不可抗力事件对合同履行的影响程度，决定是否延期履行、部分履行或解除合同。协商期间不视为违约。

4.责任免除：因不可抗力导致任何一方无法履行或无法完全履行本合同项下义务的，受影响方不承担违约责任，但应在不可抗力事件消除后，立即恢复履行合同。因不可抗力导致的履行延迟或履行困难，视为合同期限相应顺延，顺延期限为不可抗力事件持续的时间。

5.解除合同：如不可抗力事件持续超过[具体天数，通常为30-60天]，导致合同目的无法实现的，任何一方均有权单方解除本合同，但应提前[具体天数，通常为10天]书面通知对方。解除合同后，双方应相互返还已收到的财产，已产生的费用按实际情况协商分担，剩余未履行部分终止履行。

6.不可预见性：双方对于不可抗力的认定，应以事件发生时当地政府或权威机构的官方认定为准。如一方主张不可抗力，另一方有合理理由怀疑其主张的，有权要求对方提供充分证据。若证据不足，主张方仍需承担违约责任。

7.不可抗力与免责限制：本合同中的不可抗力条款不影响任何一方根据本合同其他条款（如保密条款、知识产权条款等）应承担的责任，亦不解除任何一方因故意或重大过失导致违约的责任。

第八条争议解决

1.争议类型：本合同项下的任何争议，包括但不限于合同的订立、效力、解释、履行、违约责任、合同解除等，均由双方首先通过友好协商解决。协商应在[地点，通常为合同签订地或甲方所在地]进行，并由双方授权代表进行。

2.协商不成：若协商在不可抗力事件消除后[具体天数，通常为30天]日内无法达成一致，或任何一方在协商开始后[具体天数，通常为10天]日内未进行协商，则争议应提交至[选择一种争议解决方式，以下为示例选择仲裁，如选择诉讼则删除仲裁相关内容]：

（1）仲裁：提交[具体仲裁委员会名称，如：中国国际经济贸易仲裁委员会]按照申请仲裁时该会现行有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为[具体城市]。仲裁语言为中文。双方应各自选派一名仲裁员，并共同选定或委托仲裁委员会主席指定一名仲裁员担任首席仲裁员，组成三名仲裁员的合议庭。仲裁裁决是终局的，对双方均有约束力，除仲裁裁决违反中华人民共和国法律的基本原则或社会公共利益外，法院不予审查。仲裁过程中涉及的商业秘密和保密信息，应按照相关法律规定和仲裁规则予以保护。

（2）诉讼：向[具体法院名称，如：甲方所在地有管辖权的人民法院]提起诉讼。

3.专属管辖与放弃：本合同双方确认，[选择仲裁或诉讼的争议解决方式]是解决本合同争议的唯一有效途径，并自愿放弃任何其他管辖权或争议解决方式（包括但不限于其他法院的管辖权或仲裁机构的仲裁）。任何一方未经对方书面同意，不得将争议提交给其他仲裁机构或法院解决。

4.仲裁/诉讼费用：除非本合同另有约定，仲裁/诉讼过程中，仲裁/诉讼费用（包括仲裁/诉讼费、律师费、差旅费等）由败诉方承担。若双方均有责任，则应根据责任大小分担。仲裁/诉讼期间，除争议事项外，双方应继续履行本合同其他未受争议影响的条款。

5.临时措施：在争议解决期间，任何一方如认为有必要为防止争议扩大或损害其合法权益，可以向有管辖权的仲裁委员会/法院申请采取临时措施（如财产保全、证据保全等），该申请不应影响后续争议的解决结果。

6.法律适用：本合同项下的所有争议，均适用中华人民共和国法律（为免疑义，不包括香港、澳门特别行政区及台湾地区法律）进行解释和裁判。

第九条其他条款

1.通知方式：双方就本合同相关事宜进行的所有通知、请求、要求或其他通讯，均应采用书面形式（包括但不限于信函、传真、电子邮件），并按照本合同首页载明的地址、联系人及联系方式发送。任何一方变更联系方式，应提前[具体天数，通常为5个工作日]书面通知对方。以电子邮件方式发送的，发出时视为送达；以快递或挂号信方式发送的，寄出后[具体天数，通常为3日]视为送达。送达地址以本合同载明为准，除非另有约定。

2.合同变更：对本合同的任何修改或补充，均须经双方授权代表书面签署补充协议，补充协议与本合同具有同等法律效力。任何口头约定或非书面形式的变更均无效。

3.完整协议：本合同及其附件、补充协议构成双方就本合同标的事项达成的完整协议，取代双方此前就此达成的所有口头或书面协议、谅解或安排。双方均不得基于本合同成立之前的事宜提出抗辩或抵消。

4.可分割性：本合同任何条款的无效或不可执行，不影响其他条款的效力。双方应就无效或不可执行的条款，协商达成替代条款，以实现原条款意图。

5.法律适用与解释：本合同的订立、效力、解释、履行及争议解决均适用中华人民共和国法律（为免疑义，不包括香港、澳门特别行政区及台湾地区法律）。本合同的标题仅为方便阅读而设，