制裁合规咨询师面试题及答案解析

2026年制裁合规咨询师面试题及答案解析一、单选题（共5题，每题2分，总计10分）1.题目：某公司计划拓展中东市场，其产品主要销往阿联酋。根据OFAC（美国财政部海外资产控制办公室）的制裁规定，以下哪项交易需要特别注意？A.与阿联酋本地的企业进行一般性贸易往来B.与受制裁的伊朗公司进行小额货物交易C.向阿联酋的特定金融机构提供金融服务D.与阿联酋政府签订大型能源项目合同答案：B解析：OFAC对伊朗、朝鲜、叙利亚等国的制裁严格限制与其任何形式的经济交易。阿联酋虽非受制裁国家，但若交易涉及受制裁的实体（如伊朗公司），仍需严格遵守OFAC规定，否则可能面临罚款。其他选项中，一般性贸易、金融服务或政府合同通常不直接触发OFAC制裁审查。2.题目：某欧洲跨国公司发现其一家子公司在俄罗斯涉嫌向受制裁的实体提供技术服务。根据欧盟第648/2022号制裁条例，以下哪种行为可能使子公司免于处罚？A.及时向母公司报告并中止交易B.交易金额低于欧盟制裁门槛C.受制裁实体主动提出终止合作D.子公司获得俄罗斯政府的豁免许可答案：A解析：欧盟制裁条例强调“尽职调查”原则，若企业能证明已采取合理措施（如及时报告、中止交易），可能减轻处罚。金额门槛、第三方行为或政府豁免均不直接构成免责条件。主动报告并采取措施是关键。3.题目：某银行接到监管机构问询，询问其是否对“某第三方咨询公司”执行了联合国对北朝鲜的制裁。以下哪项操作最能证明银行已履行合规义务？A.提供第三方咨询公司的注册地信息B.说明该咨询公司未被列入任何制裁名单C.提供对交易对手进行的尽职调查报告D.证明该咨询公司未参与任何北朝鲜资金交易答案：C解析：制裁合规的核心在于“尽职调查”。银行需证明已采取合理措施核实交易对手是否受制裁，而非仅依赖其公开信息。尽职调查报告能体现银行的主观审查过程，比单纯的名单核查或交易描述更具说服力。4.题目：某科技公司计划向沙特出口高性能芯片，但沙特政府要求提供“出口许可”。以下哪种情况最可能需要申请此类许可？A.芯片不用于军事用途B.出口金额低于沙特本国规定标准C.交易通过沙特本地的代理商完成D.芯片技术被列为沙特敏感技术清单答案：D解析：沙特对特定技术（如先进芯片）实施出口管制，即使不用于军事目的，若被列入敏感清单仍需许可。金额、代理商或用途均不影响许可要求。5.题目：某美国公司员工在社交媒体发现同事发布了疑似支持伊朗某受制裁个人的言论。根据美国法律，该员工最应采取的下一步行动是？A.将信息匿名举报给公司合规部门B.删除该言论并要求同事道歉C.向美国国务院报告该事件D.直接联系伊朗政府说明情况答案：A解析：美国法律（如反制裁法）禁止向受制裁实体或个人提供支持。员工应通过合规渠道上报，由公司评估是否涉及违规行为。自行处理或外部报告可能因程序不当导致法律责任。二、多选题（共5题，每题3分，总计15分）1.题目：某中国企业与欧洲公司合作开发某软件，但欧洲公司要求通过一家位于美国的中间商支付款项。以下哪些风险可能触发制裁合规审查？A.中间商被列入欧盟制裁名单B.欧洲公司未披露资金路径C.支付金额超过美国OFAC门槛D.中间商与某受制裁实体有历史合作关系答案：A、B、D解析：制裁审查关注交易对手、资金路径及背景关系。若中间商受制裁、资金路径不透明或与受制裁实体有关联，均需调查。金额门槛是次要因素。2.题目：某日本公司因采购某受制裁实体的原材料被美国制裁。以下哪些行为可能使公司免于处罚？A.证明采购行为符合日本国内法律B.提供该原材料无替代品C.及时向美国财政部报告并停止交易D.采购金额低于日本政府补贴标准答案：C解析：美国制裁对“知道或应当知道”违规行为的实体处罚，若企业能证明已尽合理审查义务（如及时报告、中止交易），可能减轻责任。日本法律、替代品或补贴均不直接免责。3.题目：某金融机构发现客户通过加密货币向某受制裁国家转移资金。以下哪些措施符合反洗钱（AML）制裁合规要求？A.拒绝处理该笔交易B.向金融情报单位（FIU）报告可疑交易C.要求客户提供资金来源证明D.联系受制裁国家政府请求解冻资金答案：A、B、C解析：金融机构需采取合理措施识别、评估和报告可疑交易，包括拒绝高风险交易、上报监管机构、核实客户身份。自行联系受制裁国家政府无法律效力。4.题目：某德国公司计划在缅甸投资能源项目，以下哪些合规审查点需重点关注？A.缅甸政府是否出具投资许可B.投资是否涉及受联合国制裁的实体C.项目是否涉及强迫劳动D.投资金额是否超过德国外国投资审查标准答案：B、C解析：缅甸虽未完全受国际制裁，但部分实体（如军方关联企业）仍受限制。此外，强迫劳动是全球合规红线。投资许可和金额审查相对次要。5.题目：某英国公司员工收到某受制裁实体的加密货币转账，以下哪些行为可能触发合规风险？A.员工将款项转入公司账户B.员工未记录交易来源C.公司财务部门未识别风险D.员工声称款项用于慈善捐赠答案：A、B、C解析：接收受制裁实体的资金（无论形式）均需严格审查，若未记录来源、未识别风险或未按公司政策处理，均可能违规。捐赠声明不改变资金性质。三、简答题（共4题，每题5分，总计20分）1.题目：简述“合理尽职调查”（ReasonableCare）在制裁合规中的核心要素。答案：-身份识别：核查交易对手是否列入制裁名单。-业务背景：了解交易目的、资金路径及商业合理性。-第三方尽职：审查中间商或代理机构的合规状况。-持续监控：定期更新制裁名单及交易风险。-记录保存：留存尽职调查过程及结论。2.题目：某公司员工在海外旅行中偶遇某受制裁个人，应如何处理？答案：-立即避免接触，不交换敏感信息。-回国后向合规部门报告，提供时间、地点及身份线索。-公司评估是否涉及潜在违规（如贿赂或不当关联），并采取相应措施。3.题目：解释欧盟第648/2022号制裁条例中的“责任转移”条款及其影响。答案：若企业在交易中明知或应知第三方受制裁，且未采取合理措施，欧盟可能直接处罚该企业。责任转移削弱了部分企业依赖“不知情”免责的侥幸心理，强化了尽职调查义务。4.题目：某跨国公司因未及时更新制裁名单被罚款，如何改进内部合规流程？答案：-建立自动化的制裁名单监控系统。-定期（如每月）组织合规培训，覆盖新制裁动态。-明确各部门（法务、财务、销售）的审查责任。-保留更新记录及测试结果，以证明持续合规。四、案例分析题（共2题，每题10分，总计20分）1.题目：某中国制造企业在俄罗斯设有工厂，2026年因美国制裁俄罗斯而面临订单取消风险。客户要求其出具“不涉及受制裁实体”的证明，企业应如何应对？答案：-核查工厂供应链：确认原材料、设备供应商是否受制裁。-提供尽职调查报告：列出供应商名单及合规审查过程。-协商替代方案：若无法满足客户要求，可提议在中国本土生产或提供其他产品。-法律咨询：评估是否涉及“次级制裁”风险，必要时寻求律师意见。2.题目：某美国公司通过第三方咨询公司向某受制裁国家提供技术支持，但第三方公司未披露其与受制裁实体的关联。美国财政部要求该公司解释合规措施，应如何回应？答案：-承认疏漏：说明已采取的尽职调查措施及疏漏环节。-证明主观善意：提供与第三方签订的协议（需包含合规条款）、尽调记录及交易终止证明。-提出整改计划：承诺加强第三方背景审查，并附未来合规方案。-寻求合作：主动配合调查，显示解决问题的诚意。答案解析汇总单选题解析1.B：OFAC制裁覆盖伊朗等实体，非地理位置决定合规性。2.A：欧盟强调主动报告和整改的减免处罚可能性。3.C：尽职调查报告是合规审查的核心证据。4.D：沙特对敏感技术有许可要求，与金额或用途无关。5.A：员工应通过内部合规渠道上报，避免私自行动。多选题解析1.A、B、D：制裁风险源于交易对手、资金路径及背景关联。2.C：及时报告和停止交易是减轻处罚的关键。3.A、B、C：金融机构需拒绝、报告并核实高风险交易。4.B、C：缅甸部分实体受制裁，且强迫劳动是国际合规红线。5.A、B、C：接收受制裁实体的资金需严格审查，未记录或未识别均违规。简答题解析1.合理尽职调查需涵盖身份识别、业务背景、第三方审查、持续监控和记录保存。2.避免接触、及时报告、内