2021-2022年期货从业资格之期货法律法规基础试题库和答案要点

20212022年期货从业资格之期货法律法规基础试题库和答案要点单项选择题1.期货公司应当按照（）的原则，建立并有效执行风险管理、内部控制、期货保证金存管等业务制度和流程，保持财务稳健并持续符合中国证监会规定的风险监管指标标准，确保客户的交易安全和资产安全。A.利润最大化B.风险最小化C.审慎经营D.收入最大化答案要点：C。期货公司应遵循审慎经营的原则来建立和执行相关业务制度与流程，以保障客户交易安全和资产安全，维持财务稳健并符合风险监管指标标准。利润最大化、风险最小化和收入最大化都不能全面涵盖期货公司经营管理的要求，审慎经营强调在风险与收益之间进行合理权衡，保证公司的稳健运营。2.下列关于期货公司设立条件的表述中，错误的是（）。A.注册资本最低限额为人民币3000万元B.具有期货从业人员资格的人员不少于15人C.具备任职资格的高级管理人员不少于3人D.有符合法律、行政法规规定的公司章程，且公司可以不具有良好的持续经营记录答案要点：D。设立期货公司需要有符合法律、行政法规规定的公司章程，并且公司应具有良好的持续经营记录。A选项，期货公司注册资本最低限额为人民币3000万元是正确的规定；B选项，具有期货从业人员资格的人员不少于15人也是设立条件之一；C选项，具备任职资格的高级管理人员不少于3人同样符合要求。3.期货公司变更法定代表人，应当向（）提交变更法定代表人申请书等申请材料。A.住所地中国证监会派出机构B.中国期货业协会C.期货交易所D.国务院期货监督管理机构答案要点：A。期货公司变更法定代表人，应向住所地中国证监会派出机构提交相关申请材料。中国期货业协会主要负责行业自律管理；期货交易所主要进行交易组织和管理；国务院期货监督管理机构进行宏观层面的监管，具体的公司变更申请受理通常由住所地派出机构负责。4.期货公司董事、监事和高级管理人员因涉嫌违法违规行为被有权机关立案调查或者采取强制措施的，期货公司应当在知悉或者应当知悉之日起（）个工作日内向中国证监会相关派出机构报告。A.2B.3C.5D.7答案要点：B。当期货公司董事、监事和高级管理人员出现因涉嫌违法违规行为被有权机关立案调查或者采取强制措施的情况，期货公司需在知悉或者应当知悉之日起3个工作日内向中国证监会相关派出机构报告，以便监管机构及时掌握情况并采取相应措施。5.期货公司应当在（）银行开立期货保证金账户。A.商业银行B.国有商业银行C.专门从事期货保证金存管业务的D.期货交易所指定的答案要点：D。期货公司应当在期货交易所指定的银行开立期货保证金账户，这样可以保证保证金的安全和规范管理，便于期货交易所对保证金的监控和管理，确保交易的正常进行和投资者资金的安全。6.期货公司风险监管指标达到预警标准的，期货公司应当于当日向公司住所地中国证监会派出机构书面报告，还应当向公司（）提交书面报告。A.全体董事B.全体股东C.全体高级管理人员D.董事会答案要点：A。期货公司风险监管指标达到预警标准时，除向公司住所地中国证监会派出机构书面报告外，还应向公司全体董事提交书面报告，让董事及时了解公司风险状况，共同商讨应对措施，保障公司的稳健运营。7.期货公司净资本与公司的风险资本准备的比例不得低于（）。A.50%B.100%C.150%D.200%答案要点：B。期货公司净资本与公司的风险资本准备的比例不得低于100%，这一指标是衡量期货公司风险承受能力和稳健性的重要标准，确保期货公司有足够的资本来覆盖其面临的风险。8.期货交易所向会员收取的保证金，属于（）所有。A.会员B.期货交易所C.期货交易公司D.中国期货业协会答案要点：A。期货交易所向会员收取的保证金，其所有权属于会员，期货交易所只是代为保管，用于保证会员交易履约等。期货交易所、期货交易公司和中国期货业协会均不拥有保证金的所有权。9.期货公司应当按照（）的有关规定计算风险监管指标。A.中国证监会B.期货交易所C.中国期货业协会D.保证金监控中心答案要点：A。中国证监会是期货市场的监管机构，期货公司应当按照中国证监会的有关规定计算风险监管指标，以确保公司的风险状况得到准确评估和有效监控。期货交易所主要负责交易规则制定和交易组织；中国期货业协会进行行业自律管理；保证金监控中心主要负责保证金的监控等工作。10.期货公司应当在每日交易闭市后为客户提供交易结算报告。客户应当按照期货经纪合同约定的时间和方式查询交易结算报告的内容。客户对交易结算报告有异议的，应当在期货经纪合同约定的时间内以（）提出，期货公司应当在约定时间内进行核实。A.电话方式B.书面方式C.微信方式D.邮件方式答案要点：B。客户对交易结算报告有异议的，应当在期货经纪合同约定的时间内以书面方式提出，这样可以保证异议的明确性和可追溯性，便于期货公司进行核实。电话方式、微信方式和邮件方式都存在不够正式和确认难度较大的问题。多项选择题1.设立期货公司，应当具备下列条件（）。A.注册资本最低限额为人民币3000万元B.董事、监事、高级管理人员具备任职资格，从业人员具有期货从业资格C.有符合法律、行政法规规定的公司章程D.主要股东以及实际控制人具有持续盈利能力，信誉良好，最近3年无重大违法违规记录答案要点：ABCD。以上选项均为设立期货公司应具备的条件。注册资本方面，最低限额为人民币3000万元是基本要求；董事、监事、高级管理人员和从业人员的资格要求保证了公司的专业运营；符合规定的公司章程是公司规范运作的基础；主要股东及实际控制人的良好状况有助于公司的稳定发展。2.期货公司办理下列事项，应当经国务院期货监督管理机构批准（）。A.合并、分立、停业、解散或者破产B.变更业务范围C.变更注册资本且调整股权结构D.新增持有5%以上股权的股东或者控股股东发生变化答案要点：ABCD。期货公司的合并、分立、停业、解散或者破产等重大事项，变更业务范围、变更注册资本且调整股权结构以及新增持有5%以上股权的股东或者控股股东发生变化，都对公司的经营和市场稳定有较大影响，所以应当经国务院期货监督管理机构批准。3.期货公司的（）等人员应当在风险监管报表上签字确认，并应当保证其真实、准确、完整。A.法定代表人B.经营管理主要负责人C.财务负责人D.结算负责人答案要点：ABCD。期货公司的法定代表人、经营管理主要负责人、财务负责人和结算负责人等人员应当在风险监管报表上签字确认，并保证报表真实、准确、完整。这些人员在公司的不同关键岗位，对风险监管报表所反映的内容负有相应责任，签字确认有助于明确责任主体。4.期货公司风险监管指标包括（）。A.净资本B.净资本与公司风险资本准备的比例C.净资本与净资产的比例D.流动资产与流动负债的比例答案要点：ABCD。期货公司风险监管指标涵盖多个方面，净资本是核心指标之一，反映公司的自有资本状况；净资本与公司风险资本准备的比例衡量公司风险承受能力；净资本与净资产的比例体现净资本在净资产中的占比情况；流动资产与流动负债的比例反映公司的短期偿债能力和资金流动性。5.期货公司应当按照（）的原则，建立并完善公司治理。A.明晰职责B.强化制衡C.加强风险管理D.利益最大化答案要点：ABC。期货公司建立并完善公司治理应遵循明晰职责、强化制衡、加强风险管理的原则。明晰职责可以使各部门和岗位明确自身任务；强化制衡能够避免权力过度集中和内部管理失控；加强风险管理是保障公司稳健运营的关键。而利益最大化不是公司治理的原则，公司治理应在合法合规和风险可控的前提下追求合理的利益。6.期货公司有下列情形之一的，应当立即书面通知全体股东或进行公告，并向住所地中国证监会派出机构报告（）。A.公司或者其董事、监事、高级管理人员因涉嫌违法违规被有权机关立案调查或者采取强制措施B.公司或者其董事、监事、高级管理人员因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚C.风险监管指标不符合规定标准D.客户发生重大透支、穿仓，可能影响期货公司持续经营答案要点：ABCD。以上情形均会对期货公司的运营和股东利益产生重大影响，所以期货公司应当立即书面通知全体股东或进行公告，并向住所地中国证监会派出机构报告，以便相关方及时了解情况并采取应对措施。7.期货交易所、期货公司及其他期货经营机构、期货保证金安全存管监控机构，应当向国务院期货监督管理机构报送（）。A.财务会计报告B.业务资料C.审计报告D.税务报告答案要点：ABC。期货交易所、期货公司及其他期货经营机构、期货保证金安全存管监控机构，应当向国务院期货监督管理机构报送财务会计报告、业务资料和审计报告，以便监管机构全面了解其财务状况、业务运营情况和合规情况。税务报告主要是向税务部门报送，并非向国务院期货监督管理机构报送的常规内容。8.期货公司的股东、实际控制人或者其他关联人在期货公司从事期货交易的，期货公司应当自开户之日起（）个工作日内向其住所地的中国证监会派出机构备案，定期向（）报告相关交易情况。A.5B.7C.全体股东D.董事会和监事会答案要点：AD。期货公司的股东、实际控制人或者其他关联人在期货公司从事期货交易的，期货公司应当自开户之日起5个工作日内向其住所地的中国证监会派出机构备案，定期向董事会和监事会报告相关交易情况，以保证公司内部监督和外部监管的有效进行。9.下列关于期货保证金的表述，正确的有（）。A.期货保证金存管银行是由期货交易所指定，协助交易所办理期货交易结算业务的银行B.期货保证金必须全额存放在期货交易所C.期货保证金专户只能用于存放保证金，不得划转保证金以外的其他款项D.期货保证金是指期货交易者按照规定交纳的资金或者提交的价值稳定、流动性强的标准仓单、国债等有价证券，用于结算和保证履约答案要点：ACD。期货保证金存管银行是由期货交易所指定协助办理结算业务的银行；期货保证金专户只能用于存放保证金，不能划转其他款项；期货保证金是用于结算和保证履约的资金或有价证券。而期货保证金并非必须全额存放在期货交易所，可按规定办理相关业务存放于指定的存管银行等。10.期货公司出现下列（）情形的，应当立即书面通知全体股东，并向期货公司住所地的中国证监会派出机构报告。A.拟更换董事长、总经理B.客户发生重大透支、穿仓C.发生突发事件，对期货公司和客户利益产生或者可能产生重大不利影响D.公司财务状况恶化，不符合中国证监会规定的风险监管指标标准答案要点：ABCD。以上情形无论是人事变动、客户突发情况，还是公司自身财务状况和遭遇突发事件，都可能对公司和股东利益产生重大影响，因此期货公司应当立即书面通知全体股东，并向住所地的中国证监会派出机构报告。判断题1.期货公司可以为其股东、实际控制人或者其他关联人提供融资，以支持他们的期货交易。（）答案要点：错误。期货公司不得为其股东、实际控制人或者其他关联人提供融资，这是为了防止关联交易可能带来的风险传递和利益冲突，保障期货公司的资金安全和稳健运营。2.期货公司变更住所，应当妥善处理客户资产，拟迁入的住所和拟使用的设施应当符合业务需要，并自完成相关工商变更登记之日起5个工作日内向住所地中国证监会派出机构报备。（）答案要点：正确。期货公司变更住所时需要妥善处理客户资产，确保客户利益不受影响。完成工商变更登记后在规定时间内向住所地中国证监会派出机构报备是合规要求。3.期货公司的董事、高级管理人员可以在党政机关兼职，但不得获取报酬。（）答案要点：错误。期货公司的董事、高级管理人员不得在党政机关兼职，这是为了保证其专注于期货公司的业务运营，避免利益冲突和可能的违规行为。4.期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当在2个工作日内对公司进行现场检查，对不符合规定标准的情况和原因进行核实，并责令期货公司限期整改。（）答案要点：正确。当期货公司风险监管指标不符合规定标准时，中国证监会派出机构及时进行现场检查，核实情况并责令限期整改，有助于及时防范和化解期货公司的风险。5.期货交易所、期货公司应当按照国务院期货监督管理机构、财政部门的规定提取、管理和使用风险准备金，不得挪用。（）答案要点：正确。风险准备金的提取、管理和使用有明确规定，期货交易所和期货公司必须严格遵守，不能挪用，以保障市场的稳定运行和投资者的合法权益。6.期货公司可以在客户不知情或者未同意的情况下，将客户未平仓合约强行平仓。（）答案要点：错误。期货公司只有在符合约定的条件下，并按照规定的程序，在客户保证金不足且未能及时追加等情况下，才可以在通知客户的前提下对客户未平仓合约强行平仓，不能在客户不知情或未同意的情况下擅自进行。7.期货公司的股东及实际控制人质押所持有的期货公司股权的，应当在3个工作日内通知期货公司。（）答案要点：正确。期货公司股东及实际控制人质押股权可能对公司股权结构和经营产生影响，所以应当在规定时间内通知期货公司，使公司及时掌握情况。8.期货公司应当建立交易、结算、财务数据的备份制度，有关开户、变更、销户的客户资料档案应当自期货经纪合同终止之日起至少保存10年。（）答案要点：错误。有关开户、变更、销户的客户资料档案应当自期货经纪合同终止之日起至少保存20年，而不是10年，以满足监管和可能的查询等需求。9.期货交易所应当及时公布上市品种合约的成交量、成交价、持仓量、最高价与最低价、开盘价与收盘价和其他应当公布的即时行情，并保证即时行情的真实、准确。（）答案要点：正确。期货交易所及时、准确地公布行情信息，有助于投资者做出合理决策，维护市场的公平和透明，保障市场的正常运行。10.期货公司可以为其股东、实际控制人或者其他关联人提供融资或者担保。（）答案要点：错误。期货公司不得为其股东、实际控制人或者其他关联人提供融资或者担保，这是为了防止风险在关联方之间传递，保障期货公司的资金安全和稳健运营。综合题1.某期货公司在经营过程中，发现风险监管指标不符合规定标准，净资本与公司风险资本准备的比例为80%。中国证监会派出机构在对其进行现场检查时发现，该公司存在客户保证金未足额存管的情况。（1）该期货公司净资本与公司风险资本准备的比例不符合规定标准，可能面临哪些后果？（2）针对客户保证金未足额存管的情况，中国证监会派出机构应采取哪些措施？（3）该期货公司应如何整改以符合风险监管指标标准和保障客户保证金安全？答案要点：（1）该期货公司净资本与公司风险资本准备的比例不符合规定标准（低于100%），可能面临以下后果：中国证监会派出机构责令其限期整改，要求在规定期限内使该比例达到规定标准。在整改期间，可能会限制其业务开展，如限制新开业务、限制增设营业部等，以促使其集中精力解决风险问题。如果逾期未改正，或者经过整改风险监管指标仍不符合规定标准，中国证监会可能会采取更严厉的措施，如责令停业整顿、指定其他机构托管或者接管等。（2）针对客户保证金未足额存管的情况，中国证监会派出机构应采取以下措施：立即责令该期货公司限期改正，要求其在规定时间内将客户保证金足额存管到指定账户。对该期货公司进行重点监控，密切关注其保证金存管情况的整改进度和后续资金流向。对相关责任人员进行调查，若发现存在违规行为，依法给予行政处罚，如警告、罚款等。要求期货公司提交详细的整改报告，说明问题产生的原因、整改措施和预期效果。（3）该期货公司应采取以下整改措施以符合风险监管指标标准和保障客户保证金安全：针对风险监管指标问题：分析净资本与风险资本准备比例不达标原因，如是否存在过度扩张业务导致风险资本准备增加，或者净资本减少等情况。若净资本不足，考虑通过增资扩股等方式增加净资本，如引入新的股东投入资金，或者原有股东追加投资。合理调整业务结构，控制高风险业务规模，降低风险资本准备的占用，例如减少高杠杆的交易品种持仓。针对客户保证金未足额存管问题：立即对保证金账户进行全面清查，确定未足额存管的具体金额和原因。将未足额存管的保证金尽快足额存入指定的保证金账户，确保客户资金安全。建立健全保证金存管的内部控制制度，加强对保证金存管环节的监督和管理，明确各岗位的职责和操作流程，防止类似问题再次