出纳岗位工作职责及合同示范

出纳岗位工作职责及合同示范在企业财务管理体系中，出纳岗位作为资金流转的“守门人”，其职责清晰性与用工合同规范性直接影响资金安全与合规运营。本文从实务角度梳理出纳核心职责，并提供劳动合同示范文本，为企业管理与从业者履职提供参考。一、出纳岗位核心工作职责出纳工作围绕“资金安全”与“流程合规”展开，需兼顾操作精度与风险防控，具体职责可分为五大模块：（一）资金收付与结算管理收款管理：处理现金、银行转账等收款业务，开具合规收据并登记收款台账；及时将现金缴存银行，确保资金入账安全。付款管理：审核付款申请（含发票、合同、审批单等附件），通过网银、支票、汇票等方式完成付款操作；留存付款凭证并登记付款明细，确保每笔支出可追溯。账户管理：维护企业银行账户（开立、变更、销户等），定期核对账户余额与银行对账单；整理银行回单、对账单，配合会计完成账务核对。（二）票据与印章管理票据管理：保管空白支票、银行汇票、商业汇票等重要票据，登记票据领用/使用台账；按规定填写票据，作废票据需加盖“作废”章并存档，严禁空白票据外流。印章管理：保管财务专用章（或法人章，依企业分工），严格执行“专人保管、审批用印”制度；登记印章使用台账，记录用印时间、事由、经办人等信息，防范印章滥用风险。（三）账务处理与报表编制日记账登记：每日逐笔登记现金日记账与银行存款日记账，做到“日清月结”；下班前盘点现金，确保账实相符，大额现金及时存入银行。账务核对：定期与会计总账核对资金余额，编制《银行存款余额调节表》处理未达账项；发现账实/账账不符时，立即排查原因并上报。报表提供：按要求编制《资金日报表》《月度资金收支表》，分析资金流动趋势，为财务决策提供数据支持。（四）合规与风险防控制度执行：严格遵守《企业会计准则》《现金管理暂行条例》等法规，执行企业财务制度（如付款审批流程、资金存放要求）；拒绝不符合规定的付款申请，防范税务、资金风险。内控落实：参与资金内控流程优化，监督付款审批环节的合规性；定期自查资金管理漏洞，提出风险防控建议（如优化支付方式、完善票据保管流程）。档案管理：整理资金类凭证、票据、对账单等资料，按会计档案要求装订存档；确保档案查阅权限合规，防范信息泄露。（五）协同与辅助工作部门协作：配合会计完成账务处理（如提供原始凭证、核对往来款），协助税务人员完成资金流水核查；参与年度审计、专项审计的资金资料准备工作。临时任务：完成领导交办的资金相关事务（如员工备用金管理、工资发放），参与财务系统升级、流程优化等项目。二、出纳岗位劳动合同示范文本劳动合同需明确岗位权责、劳动条件、权益保障等内容，以下为示范文本（企业可根据实际调整，建议经法务审核）：出纳岗位劳动合同甲方（用人单位）：______________________统一社会信用代码：______________________地址：______________________乙方（劳动者）：______________________身份证号：______________________住址：______________________第一条合同期限本合同为□固定期限□无固定期限□以完成一定工作任务为期限劳动合同。固定期限：自______年____月____日起至______年____月____日止。试用期：____个月，自______年____月____日起至______年____月____日止（试用期包含在合同期限内，且不超过法定上限）。第二条工作内容与地点1.岗位名称：出纳员2.工作内容：按本合同及甲方《出纳岗位说明书》履行资金收付、票据管理、账务登记等职责，服从甲方合理工作安排。3.工作地点：______________________（甲方可根据经营需要调整，乙方应服从合法合理的工作安排）。第三条工作时间与休息休假1.实行□标准工时制□综合计算工时制□不定时工作制（以劳动行政部门审批为准），每日工作不超过8小时，每周工作不超过40小时。2.乙方依法享受法定节假日、带薪年休假、病假、婚假等假期，具体按甲方制度及法律规定执行。第四条劳动报酬1.试用期工资：每月______元（不低于本地区最低工资标准及甲方相同岗位工资的80%）。2.转正后工资：每月______元（含基本工资、绩效工资等），每月____日以银行转账形式支付。3.奖金、津贴、补贴等按甲方制度执行，甲方可根据经营状况、乙方绩效调整薪酬（调整需符合法律规定）。第五条劳动保护与工作条件甲方为乙方提供安全的工作环境、必要的财务软件（如ERP系统）及办公设备，保障乙方依法履行出纳职责。第六条合同的解除与终止1.协商解除：甲乙双方协商一致，可解除本合同。2.甲方解除：乙方严重违反甲方规章制度、失职给甲方造成重大损失等情形，甲方可单方解除合同（需提前通知或支付代通知金，依法定程序执行）。3.乙方解除：乙方提前30日（试用期内提前3日）书面通知甲方，可解除合同；若甲方存在违法违约行为，乙方可即时解除。4.终止情形：合同期满、乙方开始依法享受基本养老保险待遇、甲方破产/解散等法定情形出现时，合同终止。第七条违约责任1.乙方违反保密义务、竞业限制约定，或因故意/重大过失造成甲方资金损失，应赔偿甲方实际损失。2.甲方违法解除/终止合同，应按《劳动合同法》规定支付赔偿金。第八条争议解决双方因履行本合同发生争议，先协商解决；协商不成的，向劳动合同履行地/甲方所在地劳动争议仲裁委员会申请仲裁。甲方（盖章）：______________________法定代表人/授权代表（签字）：__________日期：______年____月____日乙方（签字）：______________________日期：______年____月____日合同使用提示1.合同中《出纳岗位说明书》需作为附件，明确职责与考核标准，确保与本合同“工作内容”条款一致。2.企业应根据自身规模、行业特性调整条款（如外资企业可补充外汇资金管理职责），建议由法