2025年合规管理人才合规管理培训试卷与解析

2025年合规管理人才合规管理培训试卷与解析一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填入括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》（国务院国资委令第42号），企业合规管理的第一责任主体是（）。A.董事会B.合规管理委员会C.首席合规官D.企业主要负责人答案：D2.下列关于“合规风险”定义的描述，最符合ISO37301:2021标准的是（）。A.因未遵守法律法规而受到行政处罚的可能性B.因未履行合同义务而导致损失的可能性C.因不符合组织合规义务而发生不合规的可能性及其影响D.因内部控制缺陷而发生财务报告错报的可能性答案：C3.某央企境外子公司收到东道国监管部门调查通知，首席合规官最恰当的第一步动作是（）。A.立即销毁所有纸质文件B.24小时内向集团总部合规部口头报告C.启动重大合规事件应急机制，封存证据并报告集团D.委托外部律师独自应对，暂不报告答案：C4.关于反垄断合规，下列行为中构成“轴辐合谋”的是（）。A.两家竞争者直接固定价格B.行业协会组织企业达成限产协议C.上游供应商召集下游经销商统一零售价D.某平台算法自动匹配竞争对手价格答案：C5.数据跨境传输合规评估中，最关键的第一步是（）。A.进行个人信息出境标准合同备案B.识别并盘点数据资产，界定数据类型与级别C.直接申请安全评估D.与境外接收方签署GDPR条款答案：B6.下列哪项不属于《银行保险机构合规管理办法》规定的“合规政策”必备要素（）。A.合规管理目标B.合规管理组织架构C.年度财务预算D.违规问责机制答案：C7.关于美国FCPA，下列表述正确的是（）。A.仅适用于美国上市公司B.反贿赂条款禁止向外国官员支付任何加速费C.会计条款要求企业建立真实准确的账簿记录D.facilitationpayment一律构成刑事犯罪答案：C8.在合规尽职调查中，发现目标公司曾向政府官员支付“咨询费”，但金额较小且已入账，最合适的后续措施是（）。A.忽略不计，继续交易B.要求卖方出具免责声明C.进行深度反腐败调查并评估可补救性D.直接放弃收购答案：C9.根据《个人信息保护法》，处理敏感个人信息应当取得（）。A.明示同意B.书面同意C.单独同意D.默示同意答案：C10.下列关于合规举报热线的表述，符合最佳实践的是（）。A.仅向员工开放，外部人员无法使用B.允许匿名，由合规部独立调查C.举报信息必须先经被举报人确认D.所有举报必须在24小时内向社会公开答案：B11.关于德国《供应链尽职调查法》（LkSG），首次适用年度营业额门槛为（）。A.1000万欧元B.3500万欧元C.4亿欧元D.5亿欧元答案：B12.下列哪项属于“合规文化”建设的滞后指标（）。A.员工合规培训覆盖率B.违规事件数量同比下降率C.员工合规意识问卷得分D.合规考核权重占比答案：B13.某企业计划上线生成式AI客服，首要合规义务是（）。A.向工信部申请算法备案B.进行个人信息影响评估C.取得网信办安全评估批复D.直接上线试运行答案：B14.关于合规审计，下列表述正确的是（）。A.合规审计只能由外部律师执行B.审计范围应覆盖所有合规义务C.审计报告必须公开披露D.审计发现的问题可不移交纪检答案：B15.下列哪项不属于出口管制EAR管辖的“视同出口”行为（）。A.在美国境内向外国公民展示技术数据B.通过云端服务器将技术数据上传至美国境外C.在中国境内将美国原产芯片出售给伊朗买家D.在美国大学实验室向法国留学生口头讲解受控技术答案：C16.关于竞争合规“红宝书”，下列表述正确的是（）。A.仅适用于国有企业B.由国家市场监管总局编制并每年更新C.可作为企业反垄断合规指引D.对违法行为具有法律强制力答案：C17.发现员工存在利益冲突却未主动申报，企业首先应（）。A.立即开除B.进行合规谈话并记录C.报警处理D.扣发全年奖金答案：B18.下列哪项属于ESG合规中“S”维度的核心议题（）。A.温室气体排放B.员工多元化与平等C.董事会独立性D.反舞弊答案：B19.关于合规有效性评价（ECI），最常用的量化模型是（）。A.COSOERMB.OECD尽职调查指南C.ADR（AverageDiscrepancyRate）D.九元格合规能力成熟度模型答案：D20.下列哪项不属于《刑法修正案（十二）》新增的合规激励措施（）。A.单位犯罪附条件不起诉B.合规承诺从宽处罚C.强制合规监管D.个人缓刑适用于所有罪名答案：D21.关于“长臂管辖”，下列表述正确的是（）。A.中国法院无权对境外企业行使B.美国OFAC制裁仅适用于美国实体C.欧盟《阻断条例》可抵消美国次级制裁效力D.长臂管辖违反国际法一律无效答案：C22.下列哪项属于最高法发布的“合规整改从宽”典型案例中的核心裁判要点（）。A.合规整改可替代刑罚B.合规整改完成可作为酌定从轻情节C.合规整改仅适用于单位犯罪D.合规整改必须由法院主导答案：B23.关于“吹哨人”保护，美国《吹哨人保护法案》规定奖金比例上限为罚款金额的（）。A.5%B.10%C.20%D.30%答案：D24.下列哪项属于《网络数据安全管理条例（征求意见稿）》新增的数据分类分级要素（）。A.数据商业价值B.数据规模C.数据敏感程度D.数据生成时间答案：C25.关于合规报告路径，最符合“三道防线”模型的是（）。A.业务部门→外部律师→董事会B.合规部→审计部→监管机构C.业务部门→合规部→审计部D.审计部→合规部→业务部门答案：C26.下列哪项属于世界银行“附条件解禁”程序中的强制要求（）。A.缴纳罚款即可解禁B.制定并实施合规整改计划C.放弃所有海外业务D.解雇全部高管答案：B27.关于“算法歧视”合规，下列表述正确的是（）。A.算法结果差异一律违法B.需对训练数据进行偏见检测与纠偏C.只需在隐私政策中披露D.无需记录决策日志答案：B28.下列哪项属于《证券期货业合规管理规范》对券商的特定义务（）。A.建立隔离墙制度B.设立党委C.实施ESG评级D.强制使用国产软件答案：A29.关于“合规认证”，ISO37301:2021的认证有效期为（）。A.1年B.2年C.3年D.5年答案：C30.下列哪项属于“合规管理信息化”建设的最低可接受标准（）。A.使用Excel记录合规事件B.建立覆盖全业务流程的合规管理系统C.每年采购一次外部审计D.仅对高管开放系统权限答案：B二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.根据《中央企业合规管理办法》，下列哪些属于“重点领域合规风险”（）。A.反垄断B.反商业贿赂C.出口管制D.数据合规E.税务合规答案：A,B,C,D,E32.关于合规举报机制，下列哪些做法符合ISO37301:2021要求（）。A.允许匿名举报B.设置独立调查团队C.30日内向举报人反馈处理结果D.对打击报复行为实施纪律处分E.举报信息必须公开披露答案：A,B,C,D33.下列哪些行为可能触发美国OFAC制裁（）。A.中国公司与伊朗实体以人民币结算原油B.使用美国域名服务器向朝鲜提供云服务C.中国境内银行美元清算涉制裁交易D.中国大学购买美国民用芯片用于教学E.中国旅行社组织游客赴克里米亚答案：A,B,C,E34.关于GDPR数据主体权利，下列哪些权利可行使（）。A.访问权B.更正权C.删除权（被遗忘权）D.数据可携权E.拒绝自动化决策权答案：A,B,C,D,E35.下列哪些属于《刑法修正案（十二）》新增的“单位犯罪”合规激励条件（）。A.自愿认罪认罚B.制定合规整改计划C.完成合规整改并经评估合格D.承诺接受合规监管E.缴纳全部罚金答案：A,B,C,D36.关于竞争合规，下列哪些协议被推定为“核心限制”（）。A.固定价格B.限制产量C.分割市场D.联合研发E.限制新技术投资答案：A,B,C,E37.下列哪些属于出口管制EAR定义的“技术数据”（）。A.蓝图B.公式C.源代码D.教学视频E.已公开专利答案：A,B,C,D38.关于合规有效性评价，下列哪些指标属于“过程性指标”（）。A.培训覆盖率B.制度更新及时率C.举报响应时效D.违规事件数量E.合规投入占比答案：A,B,C,E39.下列哪些属于世界银行廉政指南规定的“可制裁行为”（）。A.欺诈B.腐败C.串通D.胁迫E.妨碍调查答案：A,B,C,D,E40.关于“合规文化”测评，下列哪些方法常用（）。A.员工匿名问卷B.焦点小组访谈C.行为数据分析D.合规知识竞赛E.客户满意度调查答案：A,B,C,D三、判断题（每题1分，共10分。正确请填“√”，错误填“×”）41.根据《数据出境安全评估办法》，数据处理者可在评估结果未出前先行出境数据。答案：×42.美国FCPA的“加速费”例外适用于为获得政府例行行为而支付的少量费用。答案：√43.ISO37301:2021要求企业必须设立首席合规官，否则无法通过认证。答案：×44.中国《反垄断法》规定，经营者集中申报门槛仅看境内营业额。答案：×45.根据《刑法修正案（十二）》，合规整改完成可作为对单位判处罚金的唯一免除事由。答案：×46.欧盟《碳边境调节机制》（CBAM）2026年起正式征税，水泥、钢铁、铝、化肥、电力、氢先行。答案：√47.世界银行制裁期限最长可达15年。答案：√48.中国《出口管制法》对再出口行为无管辖权。答案：×49.根据《证券法》，证券公司合规负责人应为高级管理人员。答案：√50.算法备案属于中国《互联网信息服务算法推荐管理规定》的强制义务。答案：√四、简答题（每题10分，共20分）51.结合ISO37301:2021，阐述“合规义务识别与评价”四步法，并说明如何与业务流程整合。答案：（1）识别信息源：建立法律法规、监管规定、行业准则、自愿承诺四大信息源库，使用爬虫+人工复核双机制，每周更新。（2）义务解构：将条文拆解为可执行要素，形成“义务要素责任部门”三维矩阵，使用NLP技术自动打标签。（3）差距分析：采用5级评分（04）量化差距，0=完全合规，4=严重缺失，形成热力图。（4）动态评价：设置触发条件（法律变更、处罚案例、业务新增），自动推送至流程Owner，并在ERP系统嵌入校验节点，实现采购、销售、财务流程强制校验，确保“合规义务业务流程控制措施”闭环。52.某央企境外并购项目发现目标公司曾向政府官员支付“营销费”20万美元，已入账但未披露。请设计一套合规整改与切割方案，满足世行及美国FCPA双重监管要求。答案：（1）立即启动深度反腐败尽调，聘请独立法证团队进行邮件、账簿、银行流水取证，锁定受益人及决策链。（2）资金追溯：通过第三方审计确认20万美元最终流向，若证实为贿赂，启动卖方回购条款或价格调减机制。（3）行为切割：解雇参与支付的高管及中间人，签署和解协议并保留追偿权；对留任员工实施强制合规培训与考核。（4）制度重建：制定并发布《境外并购反商业贿赂指引》，设置“红黄绿灯”审批流程，所有超过1万美元的营销费用须合规官双签。（5）外部沟通：主动向美国SEC、世行廉政局自我披露，提交整改报告；申请世行附条件解禁，承诺3年合规监管。（6）持续监测：上线费用监控系统，对关键词“consulting”“marketing”自动预警；每半年发布合规透明度报告，接受独立监督。五、案例分析题（20分）53.背景：A公司为中国科创板上市公司，主营AI芯片设计。2025年3月，美国BIS以“涉俄军用”为由将A公司列入实体清单。A公司45%营收来自美国市场，其EDA工具、IP核均依赖美国技术。公司紧急成立“合规危机指挥部”，你是首席合规官。请回答：（1）列出A公司应立即采取的5项法律与合规措施；（5分）（2）分析A公司供应链持续运营的可行路径，需兼顾中国《出口管制法》反制措施与美国EAR最小占比规则；（5分）（3）设计一份面向全球客户的沟通函，需包含合规立场、交付承诺及法律免责声明；（5分）（4）提出一套中长期合规引擎重建方案，确保未来3年不再触发二次制裁。（5分）答案：（1）立即措施：①48小时内冻结涉美技术使用，启动库存盘点；②向美国商务部提交自