2025年企业合规管理初级培训模拟考试题及答案

2025年企业合规管理初级培训模拟考试题及答案一、单项选择题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项字母填在括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》（2022），企业合规管理的第一责任主体是（）。A.董事会B.合规管理委员会C.经理层D.法务部答案：A2.下列哪一项不属于“三张清单”中的内容（）。A.风险识别清单B.岗位职责清单C.流程管控清单D.合规义务清单答案：B3.企业收到监管部门《行政处罚听证告知书》后，在法定期限内可提出听证申请的时限为（）。A.3日B.5日C.7日D.10日答案：A4.关于反商业贿赂合规，下列表述正确的是（）。A.只要未实际支付财物，就不构成行贿B.为加速行政审批而支付的“加急费”不属于商业贿赂C.通过第三方间接提供利益仍可能构成行贿D.国有单位之间赠送纪念品一律不构成贿赂答案：C5.数据出境安全评估的触发条件之一是，处理个人信息达到（）人以上。A.1万B.5万C.10万D.50万答案：C6.按照《反垄断法》规定，经营者集中达到申报标准但未申报的，反垄断执法机构可处以（）的罚款。A.上一年度销售额1%—10%B.上一年度销售额5%—15%C.固定50万元—500万元D.上一年度销售额2%—20%答案：A7.企业建立合规管理“第二道防线”的职能部门通常不包括（）。A.法律合规部B.财务部C.人力资源部D.内部审计部答案：D8.下列哪一项属于强制性合规义务（）。A.行业自律公约B.公司章程C.国家标准D.交易所指引答案：C9.合规尽职调查的核心目标是（）。A.降低企业税负B.发现潜在合规风险并制定缓释措施C.提高并购报价D.减少员工数量答案：B10.关于ESG合规，下列指标属于“S”维度的是（）。A.碳排放量B.员工多样性C.独立董事比例D.反贪腐培训覆盖率答案：B11.企业发生合规事件后，首要的危机应对步骤是（）。A.立即对外发布声明B.封存证据并启动内部调查C.与媒体沟通D.召开股东大会答案：B12.下列哪一项不属于出口管制“EAR”管辖的物项（）。A.美国原产物项B.含美国技术25%以上的外国产品C.非美国制造但使用美国软件设计的高端芯片D.完全在中国境内生产且不含美国技术的普通服装答案：D13.企业合规管理体系认证可依据的国际标准是（）。A.ISO9001B.ISO14001C.ISO19600D.ISO45001答案：C14.关于吹哨人保护，下列做法错误的是（）。A.设立匿名热线B.对打击报复行为给予纪律处分C.要求实名举报才受理D.将保护条款写入员工手册答案：C15.企业合规文化评估最常用的定量工具是（）。A.员工敬业度调查B.合规温度计（ComplianceThermometer）C.平衡计分卡D.杜邦分析答案：B16.下列哪一项属于刑事合规不起诉的适用条件（）。A.企业为上市公司B.企业已建立有效合规体系并认罪认罚C.企业资产总额超过100亿元D.企业为外资答案：B17.关于FCPA（美国《反海外腐败法》）的“支付便利”例外，下列说法正确的是（）。A.允许为促进日常政府行为而支付的“润滑费”B.允许支付任何低于1000美元的“小费”C.中国国有企业员工不属于“外国官员”D.支付便利费无需入账答案：A18.企业开展合规培训的最终落脚点是（）。A.完成培训课时B.通过在线考试C.行为改变D.获得证书答案：C19.下列哪一项不属于绿色金融合规关注重点（）。A.漂绿（Greenwashing）风险B.碳排放数据真实性C.项目环评批复D.股票期权激励计划答案：D20.合规审计报告的最终审批人通常是（）。A.合规官B.首席财务官C.审计委员会D.工会主席答案：C21.关于个人信息保护影响评估（PIA），下列说法正确的是（）。A.仅需在收集敏感个人信息时开展B.评估报告保存期限不得少于3年C.评估结果无需告知个人D.可委托外部机构完成答案：D22.企业境外经营中，下列哪一项属于美国OFAC制裁的“50%规则”适用对象（）。A.被制裁个人持股30%的实体B.被制裁个人与另一被制裁个人合计持股50%的实体C.被制裁个人持股40%且其配偶持股9%的实体D.被制裁个人持股49%的实体答案：B23.关于竞争合规，下列行为构成“轴辐合谋”的是（）。A.两家具有竞争关系的制造商直接固定价格B.多家零售商通过共同供应商交换竞争性敏感信息C.单一品牌经销商之间分割销售区域D.行业协会组织会员统一折扣答案：B24.企业合规管理有效性评价的核心指标不包括（）。A.合规事件整改完成率B.合规培训覆盖率C.员工离职率D.合规风险闭环率答案：C25.关于内幕交易，下列人员不属于“内幕信息知情人”的是（）。A.公司保洁员偶然听到未公开信息后交易B.参与重大资产重组谈判的券商律师C.公司独立董事D.公司财务总监答案：A26.企业建立合规管理“四张清单”时，流程管控清单的颗粒度应细化到（）。A.部门级B.岗位级C.公司级D.集团级答案：B27.关于德国《供应链尽职调查法》，首次适用员工人数门槛为（）。A.500人B.1000人C.3000人D.5000人答案：C28.企业收到监管机构调查通知书后，最迟应在（）内提交初步回应。A.24小时B.3个工作日C.7个工作日D.15个工作日答案：B29.下列哪一项属于合规管理“有效性测试”中的穿行测试（）。A.访谈业务人员B.重新计算财务折旧C.从订单到收款全流程抽样检查D.对比行业标杆答案：C30.关于合规举报热线运营，下列做法最符合ISO37001要求的是（）。A.仅工作日8小时接听B.由法务部独立接听C.外包给第三方并允许多语言匿名D.只接受电子邮件答案：C二、多项选择题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.企业建立合规管理“第三道防线”时，内部审计的独立性问题可能受到以下哪些因素威胁（）。A.审计人员绩效由被审计部门打分B.审计预算由财务总监审批C.审计报告直接向董事会审计委员会汇报D.审计人员持有被审计部门股票期权答案：A、B、D32.下列哪些行为可能触发英国《现代奴隶法》下的披露义务（）。A.在英国设有分支机构且年营业额超过3600万英镑B.供应链涉及强迫劳动风险C.公司仅在中国经营，无英国业务D.公司发行全球存托凭证（GDR）在伦敦交易所上市答案：A、B、D33.关于数据跨境传输，下列哪些情形需要申报数据出境安全评估（）。A.关键信息基础设施运营者向境外提供个人信息B.处理100万人以上个人信息的数据处理者向境外提供个人信息C.累计向境外提供10万人敏感个人信息D.仅向境外提供经匿名化处理的统计数据答案：A、B、C34.企业开展反垄断合规自查时，应重点关注的风险信号包括（）。A.竞争对手频繁交换价格信息B.销售会议中使用“市场稳定”一词C.公司市场份额低于5%D.行业协会发布统一价格指南答案：A、B、D35.下列哪些文件属于合规管理“制度库”必须纳入的（）。A.商业行为准则B.礼品招待政策C.员工旅游方案D.出口管制合规手册答案：A、B、D36.关于刑事合规整改，检察机关通常要求企业提交的材料包括（）。A.合规整改计划书B.合规体系有效性评估报告C.员工花名册D.合规承诺书答案：A、B、D37.企业境外投资合规需关注的“红灯国家”指标包括（）。A.被FATF列入高风险司法管辖区名单B.联合国制裁决议正在实施C.主权信用评级为AAAD.美国OFAC全面制裁答案：A、B、D38.下列哪些属于ESG合规披露的主流框架（）。A.GRIB.SASBC.TCFDD.COSO答案：A、B、C39.企业建立合规考核指标时，可量化的结果性指标包括（）。A.合规事件重复发生率B.高风险岗位人员流失率C.合规培训满意度D.合规审查一次通过率答案：A、D40.关于合规信息化系统，应具备的功能模块包括（）。A.合规风险地图B.合同智能审查C.举报案件管理D.股票交易监控答案：A、B、C三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.企业合规官必须由董事会任免，且不得兼任财务负责人。（）答案：√42.只要交易以人民币结算，就不受美国制裁管辖。（）答案：×43.合规风险分级标准中，重大风险指可能造成公司年度净利润5%以上损失的风险。（）答案：√44.企业合规管理体系通过ISO37301认证后，可免于行政处罚。（）答案：×45.根据《个人信息保护法》，处理敏感个人信息必须取得个人的单独同意。（）答案：√46.竞争合规中，纵向垄断协议一律适用“本身违法”原则。（）答案：×47.企业收到监管机构调查通知后，可立即销毁与调查无关的文件以节省存储空间。（）答案：×48.合规文化成熟度模型中，最高等级为“持续改进型”。（）答案：√49.企业境外分支机构适用当地法律，无需遵守中国母公司合规制度。（）答案：×50.合规审计发现的问题，整改完成率必须达到100%方可关闭。（）答案：√四、简答题（每题10分，共20分）51.简述企业建立“合规风险动态库”的关键步骤，并说明如何确保其持续有效。答案：（1）风险识别：通过法律法规梳理、案件复盘、行业对标、员工访谈、系统数据挖掘等手段，形成初步风险清单；（2）风险评估：采用“影响度×发生可能性”矩阵，对风险进行分级，设定重大、重要、一般三级；（3）风险入库：在信息化平台建立风险卡片，字段包括风险名称、适用法条、责任部门、触发场景、历史案例、控制措施、剩余风险等级；（4）动态更新：每季度召开“风险评审会”，由业务部门、合规、法务、内审共同参与，新增、升降级或剔除风险；（5）验证机制：通过合规审计、穿行测试、监管通报、员工举报等渠道反向验证库内风险准确性；（6）报告与预警：设置风险阈值，当同一风险事件重复出现3次或监管处罚金额超50万元时，自动触发预警，推送至管理层驾驶舱；（7）培训嵌入：将库内高风险场景制作成微课，对高风险岗位强制推送，培训完成率纳入考核；（8）外部输入：订阅监管动态、判例数据库，利用NLP技术自动抓取关键词并与库内风险映射，实现7×24小时外部信息实时入库。52.结合最新监管趋势，说明上市公司如何在ESG披露中避免“漂绿”风险。答案：（1）治理层面：董事会设立ESG委员会，由独立董事担任主席，审议年度ESG报告，确保披露内容与财务报告同等审阅标准；（2）标准选择：同时采用GRI、SASB、TCFD三套框架，按照“双重重要性”原则识别财务与环境社会双重影响，避免选择性披露；（3）数据溯源：建立ESG数据治理平台，碳排放数据接入EMS系统，自动抓取电表、燃气表、光伏逆变器原始数据，确保可验证、可追溯；（4）第三方鉴证：聘请具有AA1000或ISAE3000资质的机构对关键指标进行有限保证，鉴证范围覆盖范围一、范围二碳排放及能源消耗总量；（5）情景分析：使用1.5℃与2℃两种情景，对2030年碳成本进行压力测试，并将结果以表格形式披露