制裁合规经理笔试题及解析

2026年制裁合规经理笔试题及解析一、单选题（共10题，每题2分，合计20分）1.某公司计划向一家位于俄罗斯的企业出口半导体设备，但该企业被美国列入“实体清单”。根据美国出口管制条例（EAR），该公司应采取以下哪种措施？A.立即停止交易，无需进一步评估B.申请特定许可证，若获批则可交易C.评估该交易是否属于“国家安全例外”，若适用则可交易D.仅需向内部合规部门报备即可交易2.欧盟《外国补贴条例》（FSR）规定，对欧盟企业的补贴可能构成非法补贴。以下哪种情况最可能触发该条例的调查？A.一家中国企业向欧盟企业提供低息贷款B.一家美国企业向欧盟企业提供技术支持C.一家欧盟企业向非洲企业提供税收优惠D.一家瑞士企业向欧盟企业提供无偿捐赠3.某金融机构发现一位客户涉嫌向朝鲜转移资金。根据联合国制裁规定，该机构应采取以下哪种行动？A.仅记录该交易，无需上报B.立即冻结该客户账户，并上报监管机构C.通知该客户，要求其停止交易D.等待监管机构进一步指示后再行动4.英国《经济制裁、反洗钱及恐怖融资法》（ECA）要求金融机构对高风险客户进行“增强尽职调查”。以下哪种客户最需要此类调查？A.来自欧盟的退休人士B.来自美国的高管，但账户资金来源不明C.来自新加坡的留学生D.来自澳大利亚的政府官员5.某公司发现其供应商被列入欧盟“有组织犯罪企业名单”。根据欧盟制裁规定，该公司应采取以下哪种措施？A.继续与该供应商合作，但增加对其交易的监控B.立即停止与该供应商合作，并通知其被列入名单C.评估该供应商是否属于“关键业务必要”，若适用则可继续合作D.仅需向内部合规部门报告即可6.根据OFAC（美国财政部海外资产控制办公室）的制裁规定，以下哪种行为可能违反“反洗钱法”（AML）？A.一家德国企业通过银行转账向美国企业支付货款B.一家中国企业通过加密货币向美国企业支付货款C.一家法国企业通过现金交易向美国企业支付货款D.一家意大利企业通过信用证向美国企业支付货款7.某公司计划在俄罗斯开展业务，但发现俄罗斯被列入“特别军事行动地区”制裁名单。根据美国《反海外腐败法》（FCPA），该公司应采取以下哪种措施？A.立即停止在俄罗斯的扩张计划B.评估该业务是否属于“人道主义例外”，若适用则可继续C.仅需向内部合规部门报备即可D.寻找俄罗斯替代市场，避免制裁风险8.根据联合国安理会第1390号决议，以下哪种行为可能违反制裁规定？A.一家日本企业向伊拉克提供医疗设备B.一家韩国企业向伊朗提供能源设备C.一家德国企业向叙利亚提供食品援助D.一家法国企业向朝鲜提供建筑设备9.某公司发现其员工在社交媒体上发布对某国政府的批评言论。根据英国《反恐怖主义法》，以下哪种情况可能构成“煽动恐怖主义”罪？A.该员工仅表达个人观点，未涉及具体行为B.该员工号召他人参与非法活动C.该员工仅为历史事件发表评论D.该员工仅为学术研究发表观点10.根据《英国经济制裁、反洗钱及恐怖融资法》（ECA），以下哪种行为可能违反制裁规定？A.一家英国企业向乌克兰提供医疗设备B.一家美国企业向乌克兰提供军事设备C.一家德国企业向乌克兰提供能源设备D.一家法国企业向乌克兰提供农产品二、多选题（共5题，每题3分，合计15分）1.根据美国《出口管制条例》（EAR），以下哪些行为可能违反出口管制规定？A.一家中国企业向伊朗出口无人机B.一家美国企业向俄罗斯出口半导体C.一家德国企业向沙特出口石油设备D.一家法国企业向巴基斯坦出口农产品E.一家日本企业向朝鲜出口煤炭2.根据欧盟《外国补贴条例》（FSR），以下哪些补贴可能被认定为非法补贴？A.一家中国政府向国企提供低息贷款B.一家美国政府向初创企业提供税收优惠C.一家德国政府向可再生能源企业提供补贴D.一家法国政府向传统制造业企业提供补贴E.一家日本政府向出口企业提供补贴3.根据联合国安理会制裁规定，以下哪些行为可能违反制裁规定？A.一家意大利企业向朝鲜提供建筑设备B.一家西班牙企业向伊朗提供石油设备C.一家荷兰企业向叙利亚提供医疗设备D.一家瑞士企业向朝鲜提供农产品E.一家比利时企业向伊朗提供能源设备4.根据英国《经济制裁、反洗钱及恐怖融资法》（ECA），以下哪些客户属于高风险客户？A.来自俄罗斯的高管，但账户资金来源不明B.来自欧盟的退休人士C.来自新加坡的留学生D.来自美国的政府官员E.来自澳大利亚的商人，但交易频繁5.根据美国《反海外腐败法》（FCPA），以下哪些行为可能构成贿赂？A.一家美国公司向墨西哥官员提供贿赂以获取合同B.一家德国公司向印度官员提供贿赂以加快审批流程C.一家法国公司向巴西官员提供贿赂以获得土地使用权D.一家英国公司向南非官员提供贿赂以获得政府订单E.一家日本公司向沙特官员提供贿赂以获得项目资金三、判断题（共10题，每题1分，合计10分）1.根据欧盟《有组织犯罪企业名单》，被列入名单的企业将被禁止与欧盟企业进行交易。（正确/错误）2.根据美国《反海外腐败法》（FCPA），贿赂的对象仅限于外国官员。（正确/错误）3.根据联合国安理会第1373号决议，所有国家都不得向恐怖组织提供资金或物资支持。（正确/错误）4.根据英国《经济制裁、反洗钱及恐怖融资法》（ECA），金融机构仅需对高风险客户进行增强尽职调查。（正确/错误）5.根据美国《出口管制条例》（EAR），所有出口活动都需获得美国政府的批准。（正确/错误）6.根据欧盟《外国补贴条例》（FSR），所有外国补贴都被认定为非法补贴。（正确/错误）7.根据美国《反洗钱法》（AML），所有客户都必须进行身份验证。（正确/错误）8.根据联合国安理会制裁规定，所有与朝鲜的贸易都受到严格限制。（正确/错误）9.根据英国《反恐怖主义法》，所有在社交媒体上发布批评言论的行为都构成犯罪。（正确/错误）10.根据美国《反海外腐败法》（FCPA），贿赂的对象仅限于美国公司。（正确/错误）四、简答题（共4题，每题5分，合计20分）1.简述美国《出口管制条例》（EAR）的主要内容及其对企业的合规要求。2.简述欧盟《外国补贴条例》（FSR）的主要目的及其对企业的影响。3.简述金融机构在进行反洗钱（AML）尽职调查时应关注哪些关键因素。4.简述企业在面对国际制裁时，应如何建立有效的合规管理体系？五、案例分析题（共1题，10分）案例背景：某中国科技企业计划向一家伊朗企业出口无人机，但发现该伊朗企业被美国列入“实体清单”。同时，该伊朗企业被指控涉及恐怖主义活动，并被欧盟列入“有组织犯罪企业名单”。此外，该交易涉及的资金来源可疑，可能来自被美国制裁的实体。问题：1.该企业应如何评估该交易的法律风险？2.该企业应采取哪些合规措施以降低风险？3.若该交易最终被禁止，该企业应如何处理已发生的交易？答案及解析一、单选题答案及解析1.B解析：根据美国EAR，向“实体清单”上的企业出口需申请特定许可证，若获批则可交易。选项A错误，需评估后再决定；选项C的“国家安全例外”不适用于此类交易；选项D错误，需履行合规程序。2.A解析：欧盟FSR关注外国补贴对欧盟企业的市场扭曲效应。中国向欧盟企业提供低息贷款可能构成非法补贴，触发调查。其他选项涉及的对象或行为不属于FSR监管范围。3.B解析：根据联合国制裁规定，金融机构发现客户涉嫌向朝鲜转移资金应立即冻结账户并上报监管机构。选项A、C、D均未遵循及时上报原则。4.B解析：根据英国ECA，账户资金来源不明的客户属于高风险客户，需进行增强尽职调查。其他选项的客户风险较低。5.B解析：根据欧盟制裁规定，与被列入“有组织犯罪企业名单”的供应商合作属于违规行为，应立即停止合作并通知相关方。选项A、C、D均未遵循合规要求。6.B解析：根据OFAC的AML规定，通过加密货币支付可能涉及洗钱风险，需加强监控。其他支付方式的风险较低。7.B解析：根据美国FCPA，在俄罗斯开展业务需确保不违反制裁规定。若交易涉及“人道主义例外”，则可继续。选项A、C、D均未考虑例外情况。8.B解析：联合国安理会第1390号决议禁止向伊朗提供能源设备。选项A、C、D的贸易行为未明确违反该决议。9.B解析：根据英国《反恐怖主义法》，号召他人参与非法活动可能构成煽动恐怖主义罪。选项A、C、D的行为未涉及具体行动。10.B解析：根据英国ECA，向乌克兰提供军事设备属于违反制裁规定的行为。其他选项的贸易行为未明确违反制裁规定。二、多选题答案及解析1.A、B解析：根据美国EAR，向伊朗出口无人机和向俄罗斯出口半导体均属于受管制行为，需申请许可证。选项C、D、E的出口行为未明确违反EAR。2.A、D解析：欧盟FSR关注可能扭曲市场竞争的外国补贴。中国国企的低息贷款和德国传统制造业的补贴可能被认定为非法补贴。其他选项的补贴行为未明确违反FSR。3.A、B、E解析：根据联合国制裁规定，向朝鲜、伊朗、叙利亚提供能源或建筑设备可能违反制裁。选项C、D的贸易行为未明确违反制裁规定。4.A、D解析：根据英国ECA，来自俄罗斯的高管和美国的政府官员属于高风险客户，需进行增强尽职调查。其他选项的客户风险较低。5.A、B、C、D解析：根据美国FCPA，向外国官员提供贿赂以获取商业利益均构成违法。所有选项的行为均属于贿赂。三、判断题答案及解析1.正确解析：根据欧盟制裁规定，被列入“有组织犯罪企业名单”的企业将被禁止与欧盟企业进行交易。2.错误解析：根据美国FCPA，贿赂的对象不仅限于外国官员，还包括外国政客及其亲属。3.正确解析：根据联合国安理会第1373号决议，所有国家都不得向恐怖组织提供资金或物资支持。4.错误解析：根据英国ECA，金融机构不仅需对高风险客户进行增强尽职调查，还需对所有客户进行基本的尽职调查。5.错误解析：根据美国EAR，并非所有出口活动都需获得批准，仅涉及受管制物项的出口需申请许可证。6.错误解析：根据欧盟FSR，并非所有外国补贴都被认定为非法补贴，需评估其对市场竞争的影响。7.正确解析：根据美国AML规定，所有客户都必须进行身份验证。8.正确解析：根据联合国安理会制裁规定，所有与朝鲜的贸易都受到严格限制。9.错误解析：根据英国《反恐怖主义法》，仅在发布煽动恐怖主义的言论时才构成犯罪，并非所有批评言论。10.错误解析：根据美国FCPA，贿赂的对象不仅限于美国公司，还包括外国公司及其代理人。四、简答题答案及解析1.美国《出口管制条例》（EAR）的主要内容及其对企业的合规要求主要内容：EAR由美国商务部工业与安全局（BIS）制定，主要管制受美国出口管制的物项（如武器、军民两用物项、软件等）的出口。EAR涵盖约100个国家的出口管制措施，包括“实体清单”“目的地国限制”“最终用户限制”等。合规要求：企业需建立EAR合规体系，包括：①识别受管制物项；②评估出口目的地和最终用户；③遵守许可证申请程序；④记录保存和内部培训。企业需定期审查合规政策，确保符合最新规定。2.欧盟《外国补贴条例》（FSR）的主要目的及其对企业的影响主要目的：FSR旨在防止外国补贴扭曲欧盟市场竞争，要求欧盟企业对外国补贴进行评估，并采取相应措施（如征收反补贴税）。FSR覆盖所有欧盟成员国，并适用于欧盟企业从非欧盟国家获得的补贴。对企业的影响：企业需评估其从非欧盟国家获得的补贴是否构成非法补贴，若构成则需向欧盟委员会报告，并可能面临反补贴税。企业需建立补贴合规体系，记录补贴来源和性质。3.金融机构在进行反洗钱（AML）尽职调查时应关注哪些关键因素？金融机构在进行AML尽职调查时应关注：①客户身份（KYC）：核实客户身份信息，包括姓名、地址、职业等；②资金来源：评估客户资金来源是否合法；③交易行为：监控异常交易，如大额资金转移、频繁跨境交易等；④受益所有人：识别客户的实际控制人；⑤风险评估：根据客户风险等级调整尽职调查深度。4.企业在面对国际制裁时，应如何建立有效的合规管理体系？企业应建立以下合规管理体系：①制定合规政策：明确制裁合规标准和流程；②培训员工：定期开展制裁合规培训；③风险评估：定期评估制裁风险；④内部控制：建立内部控制机制，确保合规政策执行；⑤第三方管理：审查供应商和合作伙伴的制裁合规情况；⑥应急响应：制定制裁事件应急预案。五、案例分析题答案及解析1.该企业应如何评估该交易的法律风险？该企业需评估以下法律风险：①美国制裁风险：伊朗企业被列入“实体清单”，交易可能违反EAR；②欧盟制裁风险：伊朗企业被列入“有组织犯罪企业名单”，交易可能违反欧盟制裁规定；③资金来源风险：交易涉及可疑资金来源，可能涉及洗钱风险。企业需审查交易是否属于“人道主义例外”或“国家安全例外”，若不适用则需停止交易。2.该企业应采取哪些合规措施以降低风险？该企业