2025合规管理知识题库及答案

2025合规管理知识题库及答案一、单选题（每题1分，共30分。每题只有一个正确答案，请将正确选项填入括号内）1.根据《中央企业合规管理办法》（2022年国资委令第42号），企业合规管理的第一责任主体是（）。A.董事会B.合规管理委员会C.首席合规官D.企业主要负责人答案：D2.下列哪一项不属于ISO37301:2021《合规管理体系要求及使用指南》中提出的“合规文化”核心要素？（）A.领导作用B.员工行为C.奖惩机制D.风险偏好答案：D3.某央企境外子公司收到东道国监管机构调查通知，首席合规官最迟应在知晓事件后多少小时内向国资委报告？（）A.12小时B.24小时C.36小时D.48小时答案：B4.关于反商业贿赂合规，下列表述正确的是（）。A.为加速通关，向海关代理支付“加急费”属于合理商业成本B.赞助政府会议并附带获得独家谈判资格不构成贿赂C.通过第三方以“市场调研费”名义支付好处费仍可能构成行贿D.只要未直接给予政府官员财物，就不构成商业贿赂答案：C5.2024年修订的《反不正当竞争法》将商业贿赂罚款上限提高至（）。A.100万元B.300万元C.500万元D.1000万元答案：D6.数据跨境传输合规评估中，触发“安全评估”的个人信息数量门槛为（）。A.10万人B.50万人C.100万人D.500万人答案：C7.根据《个人信息保护法》，处理敏感个人信息应当取得个人的（）。A.明示同意B.书面同意C.单独同意D.默示同意答案：C8.下列哪项不属于美国FCPA“加速支付”抗辩事由？（）A.支付金额合理B.支付目的为加速政府例行行为C.支付对象为非政府人员D.支付行为合法化答案：C9.世界银行制裁体系中，被处以“附条件释放”的企业在解禁后仍需接受最长（）的合规监督。A.1年B.2年C.3年D.5年答案：C10.某企业拟在A股上市，其报告期内受到税务行政处罚金额为80万元，该处罚是否构成“重大违法违规”？（）A.一定构成B.一定不构成C.需结合处罚依据及整改情况认定D.由券商自由裁量答案：C11.根据《反垄断法（2022修正）》，经营者集中达到申报标准但未申报的，反垄断执法机构可处上一年度销售额（）的罚款。A.1%以下B.1%—10%C.5%—10%D.10%以上答案：B12.欧盟《通用数据保护条例》（GDPR）规定，对违反数据跨境传输规则的企业最高可处全球年营业额（）的罚款。A.2%或1000万欧元B.3%或2000万欧元C.4%或2000万欧元D.4%或1000万欧元答案：C13.下列哪项属于“强制性国家标准”代号？（）A.GB/TB.GB/ZC.GBD.Q/XX答案：C14.根据《证券期货业反洗钱工作指引》，证券公司对高风险客户应至少每（）进行一次重新识别。A.3个月B.6个月C.9个月D.12个月答案：B15.关于出口管制合规，下列物项中受EAR管辖的是（）。A.完全在美国境外生产的非美国原产货物B.含有25%以上美国受控技术的境外产品C.再出口至加拿大不受控物项D.已获美国BIS豁免的软件答案：B16.根据《企业境外经营合规管理指引》，境外合规风险分为（）级。A.二B.三C.四D.五答案：C17.下列哪项不属于“实质性披露”标准？（）A.重要性B.可能性C.及时性D.量化性答案：D18.某企业建立举报邮箱，收到匿名邮件举报高管利益冲突，合规部门应在收到举报后（）内作出是否受理决定。A.3个工作日B.5个工作日C.7个工作日D.10个工作日答案：B19.根据《网络产品安全漏洞管理规定》，网络产品提供者应在知悉漏洞后（）内向工信部报送。A.24小时B.48小时C.72小时D.7日答案：B20.世界银行“廉政合规官”必须向（）汇报。A.董事会B.首席执行官C.首席财务官D.独立审计委员会答案：A21.下列哪项属于“合规风险识别”的定量工具？（）A.德尔菲法B.风险矩阵C.蒙特卡洛模拟D.头脑风暴答案：C22.根据《行政处罚法》，行政机关应当自立案之日起（）内作出行政处罚决定，案情复杂可延长。A.30日B.60日C.90日D.120日答案：C23.关于美国OFAC制裁，下列说法正确的是（）。A.SDN名单上的个人仅在美国境内资产被冻结B.50%规则适用于实体股权比例C.一般许可证需申请才能获得D.违反OFAC制裁无刑事责任答案：B24.根据《数据出境安全评估办法》，省级网信部门应在收到申报材料后（）内完成初审。A.5个工作日B.10个工作日C.15个工作日D.20个工作日答案：C25.下列哪项属于“合规管理有效性评价”的核心指标？（）A.培训覆盖率B.员工满意度C.举报数量D.行政处罚额答案：A26.根据《公司法（2023修订）》，国有独资公司外部董事占比应不低于（）。A.1/3B.1/2C.2/3D.3/4答案：B27.关于“吹哨人”保护，美国《萨班斯法案》规定，对打击报复举报人的雇主可处（）罚款。A.10万美元B.50万美元C.100万美元D.500万美元答案：C28.下列哪项不属于“合规管理三道防线”？（）A.业务部门B.合规管理部门C.内部审计部门D.外部律师答案：D29.根据《保险集团公司监督管理办法》，保险集团应建立合规报告“双线”机制，其中一线指向（）。A.董事会B.监事会C.集团合规负责人D.监管机构答案：D30.欧盟《碳边境调节机制》（CBAM）首批纳入的行业不包括（）。A.钢铁B.铝C.水泥D.光伏答案：D二、多选题（每题2分，共20分。每题有两个或两个以上正确答案，多选、少选、错选均不得分）31.以下哪些情形触发《个人信息保护法》下的“告知—同意”例外？（）A.履行法定职责B.突发公共卫生事件C.学术研究D.合理处理已公开信息答案：ABD32.根据《中央企业合规管理办法》，下列哪些属于“重点合规领域”？（）A.反垄断B.反洗钱C.数据保护D.出口管制答案：ABCD33.世界银行制裁程序中，可构成“减轻情节”的有（）。A.主动自检B.有效合规体系C.配合调查D.及时补救答案：ABCD34.关于美国EAR“最低比例规则”，下列说法正确的有（）。A.对伊朗、朝鲜、叙利亚为10%B.对大多数国家为25%C.比例按市值计算D.比例按受控技术占比计算答案：ABD35.下列哪些属于“合规有效性评估”外部验证方式？（）A.第三方审计B.监管机构检查C.同行评议D.员工访谈答案：ABC36.根据《证券法》，信息披露义务人应当确保信息披露内容的（）。A.真实B.准确C.完整D.及时答案：ABCD37.关于“利益冲突”合规，下列行为需申报的有（）。A.员工配偶与公司供应商存在股权关系B.员工直系亲属竞标公司外包项目C.员工本人担任竞争对手顾问D.员工同学所在公司拟与公司合作答案：ABC38.下列哪些属于《反垄断法》禁止的“轴辐合谋”？（）A.行业协会组织价格同盟B.上游供应商促成下游竞争者固定价格C.平台算法促成价格协同D.企业间直接签订价格协议答案：ABC39.根据《数据安全法》，数据处理者开展数据处理活动应当加强（）管理。A.风险监测B.风险评估C.应急处置D.风险报告答案：ABCD40.下列哪些属于“合规培训”有效性评估指标？（）A.培训完成率B.测试平均分C.培训后违规率D.培训满意度答案：ABC三、判断题（每题1分，共10分。正确打“√”，错误打“×”）41.根据《反外国制裁法》，任何组织和个人均不得执行外国对中国公民的歧视性限制措施。（√）42.世界银行制裁决定作出后，企业只能向世行行长申诉一次。（×）43.GDPR规定，数据控制者必须在72小时内向监管机构报告个人数据泄露事件。（√）44.美国FCPA同样适用于在美国上市的外国公司。（√）45.根据《企业会计准则》，企业可将预计负债的合规罚款计入“其他综合收益”。（×）46.我国《出口管制法》明确将“再出口”纳入管辖范围。（√）47.根据《网络安全审查办法》，掌握100万用户个人信息的平台运营者赴国外上市必须申报网络安全审查。（√）48.合规管理体系认证证书有效期为5年，每年需接受监督审核。（×）49.根据《行政处罚法》，当事人主动消除危害后果的，应当从轻或减轻处罚。（√）50.企业建立合规举报热线，必须承诺100%实名举报奖励。（×）四、简答题（每题10分，共30分）51.简述“合规管理三道防线”各自的职责边界及协同机制。答案：第一道防线为业务部门，承担合规风险“主人翁”职责，将合规要求嵌入制度、流程、合同及日常管理，开展自检并整改；第二道防线为合规管理部门，负责制定合规政策、标准、工具，对第一道防线进行指导、监督、检查与考核，开展风险评估并报告；第三道防线为内部审计部门，对第一、二道防线的有效性进行独立评价，发现问题直接向董事会审计委员会报告。协同机制包括：建立“风险清单”共享平台，第二道防线将监管动态、案例及时推送第一道防线；第三道防线将审计结果同步给第一、二道防线，形成整改闭环；每季度召开“三道防线联席会议”，对重大风险、整改进度进行对账，确保信息对称、责任清晰、整改到位。52.结合案例说明企业在跨境数据传输合规评估中如何落实“最小必要”原则。答案：案例：某新能源汽车企业向德国研发中心回传车辆运行数据。步骤一：识别数据类型，剔除可定位到个人的VIN码、车牌号，仅保留车辆故障代码、电机温度等脱敏数据；步骤二：评估传输目的，确为改进电池热管理算法，而非营销；步骤三：量化最小范围，将原始100个字段压缩至12个核心字段，减少85%；步骤四：技术措施，采用同态加密，确保德国研发人员仅获得聚合统计结果，无法还原单车数据；步骤五：合同约束，与德方签署数据处理协议（DPA），明确“最小必要”义务、禁止再识别、到期删除；步骤六：监督复核，由合规部每季度抽查日志，发现异常字段立即阻断传输。通过以上措施，企业把“最小必要”从原则转化为可量化、可验证、可审计的操作标准，降低跨境合规风险。53.试述世界银行制裁程序中“和解”机制的适用条件及企业应对策略。答案：适用条件：1.企业承认责任并放弃申诉权；2.违规行为未造成重大环境或社会损害；3.企业已建立并实施符合世界银行《诚信合规指南》的合规体系；4.愿意接受附条件释放及监督。应对策略：（1）迅速组建跨部门团队，评估证据强度，计算诉讼成本与收益；（2）聘请外部律师与世行廉政局进行“无损害”沟通，争取降低制裁期限；（3）提交《自检报告》，展示已采取的补救措施（如退赔、终止合同、开除责任人）；（4）同步构建符合世行11项要素的合规体系，包括风险评估、政策流程、培训、举报、第三方管理、并购尽调、内审、调查、补救、报告、持续改进；（5）在和解协议中争取“提前解禁”条款，如完成独立合规监测人评估且12个月内无新违规，可申请缩短制裁期；（6）建立“世行合规日志”，实时记录整改证据，为解禁听证提供数据支撑。通过主动和解，企业可将制裁期从3年缩短至18个月，快速恢复投标资格，降低市场损失。五、案例分析题（共10分）54.背景：A公司为中国科创板上市企业，其美国子公司B通过经销商C向伊朗医疗机构销售医疗影像设备，货值200万美元。B公司知晓该设备含美国原产图像处理芯片（受EAR管辖），但认为交易发生在第三国，未申请出口许可。2025年3月，美国BIS