2025年反洗钱考试试题及答案

2025年反洗钱考试试题及答案一、单项选择题（每题1分，共15分）1.根据《反洗钱法》修订内容，金融机构未按规定履行客户身份识别义务，情节严重的，监管机构可对直接责任人员处（）罚款。A.1万元以下B.1万元以上5万元以下C.5万元以上10万元以下D.10万元以上20万元以下答案：B2.某商业银行收到客户张某的现金存款业务，单笔金额为48万元人民币。根据现行规定，该笔交易是否需提交大额交易报告？（）A.需要，因超过20万元标准B.不需要，因未达50万元标准C.需要，因超过10万元标准D.不需要，因未达30万元标准答案：B（注：自然人单日单笔或累计人民币50万元以上现金存取需报告）3.关于受益所有人识别，下列表述错误的是（）。A.非自然人客户的受益所有人应为对其实施最终控制的自然人B.公司类客户受益所有人通常需追溯至持股25%以上的自然人C.信托的受益所有人包括委托人、受托人、受益人D.基金的受益所有人需识别对基金实施最终控制的自然人答案：C（信托的受益所有人应为最终享有信托权益的自然人）4.金融机构在客户身份重新识别中发现客户为外国政要，应采取的强化措施不包括（）。A.获取更高层级管理层批准建立业务关系B.核实客户资金来源和用途C.降低账户交易限额D.持续监测交易情况答案：C（强化措施不包括直接降低限额，需结合风险评估）5.某支付机构为电商平台提供资金清算服务，发现平台商户王某单日通过20个关联账户向个人用户转账，累计金额120万元，交易对手分散且无明确商品交易记录。该情形最可能触发（）。A.大额交易报告B.可疑交易报告C.恐怖融资监测D.跨境交易报备答案：B（分散转账、无合理交易背景属可疑特征）6.根据《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》，客户身份资料的保存期限为（）。A.业务关系结束后至少3年B.业务关系结束后至少5年C.交易结束后至少3年D.交易结束后至少5年答案：B7.下列不属于反洗钱义务主体的是（）。A.网络小额贷款公司B.会计师事务所C.财产保险公司D.证券登记结算机构答案：B（当前我国反洗钱义务主体主要为金融机构，特定非金融机构暂未全面纳入）8.某证券公司发现客户李某频繁买入卖出同一支股票，交易时间集中在收盘前10分钟，金额波动大且无市场行情关联。该行为符合（）可疑交易特征。A.短期频繁交易导致账户资金大幅波动B.与洗钱高风险国家或地区交易C.客户身份与交易规模明显不符D.利用复杂金融工具转移资金答案：A9.跨境汇款业务中，金融机构需向接收方传递的信息不包括（）。A.汇款人姓名或名称B.汇款人账号C.汇款人职业D.汇款人住所答案：C（需传递身份基本信息，职业非强制要求）10.反洗钱内部控制的核心目标是（）。A.避免监管处罚B.识别和防范洗钱风险C.提高客户服务效率D.降低运营成本答案：B11.某保险公司受理客户陈某投保终身寿险，保费500万元一次性缴纳，保险金额600万元，受益人为其刚成立的空壳公司。该情形的可疑点不包括（）。A.保费与保额比例失衡B.受益人无实际经营C.一次性缴纳高额保费D.投保人年龄超过65岁答案：D（年龄非直接可疑点）12.金融机构在开展涉赌涉诈资金监测时，需重点关注的交易特征是（）。A.境内企业间正常贸易汇款B.个人账户与多个赌博平台商户频繁小额转账C.退休人员每月固定领取养老金D.跨境留学学费汇款答案：B13.关于虚拟资产服务提供商（VASP）的反洗钱义务，下列表述正确的是（）。A.无需履行客户身份识别义务B.需按FATF“旅行规则”传递交易信息C.仅需监测大额交易D.不受国内反洗钱法规约束答案：B14.某银行发现客户王某的账户资金来源为境外地下钱庄，应立即采取的措施是（）。A.冻结账户B.终止业务关系C.提交可疑交易报告D.要求客户说明资金来源答案：C（提交报告是法定义务，冻结需司法程序）15.反洗钱监管机构实施现场检查时，金融机构不配合的，可处（）罚款。A.20万元以上50万元以下B.50万元以上200万元以下C.10万元以上30万元以下D.30万元以上100万元以下答案：A二、多项选择题（每题2分，共20分，少选、错选均不得分）1.金融机构在客户身份识别中，需收集的非自然人客户资料包括（）。A.营业执照B.公司章程C.实际控制人身份证明D.财务审计报告答案：ABC2.下列属于可疑交易特征的有（）。A.客户短期内分散转入、集中转出，金额接近大额标准B.长期闲置账户突然发生大量交易C.客户交易频率与行业习惯相符D.跨境交易无合理商业理由答案：ABD3.反洗钱培训的重点对象包括（）。A.高管人员B.柜面操作人员C.合规部门人员D.保洁后勤人员答案：ABC4.金融机构应建立的反洗钱内部控制制度包括（）。A.客户身份识别制度B.大额交易和可疑交易报告制度C.内部审计制度D.客户风险等级划分制度答案：ABCD5.关于恐怖融资监测，下列说法正确的是（）。A.需关注资金与恐怖组织关联B.无明确金额起点C.仅需监测现金交易D.需结合联合国制裁名单筛查答案：ABD6.支付机构反洗钱义务包括（）。A.对特约商户进行尽职调查B.监测网络交易资金流向C.保存交易记录至少5年D.为客户保密所有交易信息答案：ABC（保密需符合反洗钱报告要求）7.客户身份资料的“完整”性要求包括（）。A.资料形式完整（纸质+电子）B.内容涵盖身份信息、业务关系信息C.及时更新变更信息D.仅保存最近1年的资料答案：ABC8.金融机构与境外机构建立代理行关系时，需评估的风险因素包括（）。A.境外机构所在国反洗钱监管力度B.境外机构客户群体风险C.代理业务类型（如跨境汇款、清算）D.境外机构高管薪酬水平答案：ABC9.下列情形需重新识别客户身份的有（）。A.客户要求变更联系电话B.客户交易频率突然显著增加C.客户被列入司法机关调查名单D.客户申请提高信用卡额度答案：BC10.反洗钱国际合作的主要形式包括（）。A.跨境调查取证B.共享反洗钱监管信息C.联合打击跨国洗钱犯罪D.协调各国反洗钱法律标准答案：ABCD三、判断题（每题1分，共10分）1.金融机构仅需对新客户履行身份识别义务，对存量客户无需重新识别。（）答案：×（存量客户出现风险变化需重新识别）2.大额交易报告需同时提交给中国人民银行和公安机关。（）答案：×（仅提交中国人民银行）3.客户拒绝提供身份信息时，金融机构应拒绝建立业务关系。（）答案：√4.保险机构在客户退保时，无需进行身份识别。（）答案：×（退保属业务关系重要环节，需识别）5.可疑交易报告需经金融机构内部审核后提交，无需注明可疑理由。（）答案：×（需注明可疑点及分析依据）6.反洗钱内部控制的有效性需通过内部审计进行评估。（）答案：√7.期货公司的反洗钱义务与商业银行完全相同。（）答案：×（行业不同，义务侧重不同）8.客户风险等级划分后无需动态调整。（）答案：×（需根据风险变化动态调整）9.金融机构可将反洗钱义务外包给第三方机构，无需承担最终责任。（）答案：×（外包不转移责任）10.数字人民币钱包的反洗钱监测需遵循“了解你的客户”原则。（）答案：√四、案例分析题（共55分）案例一（20分）：2024年12月，某城商行支行受理客户甲公司的开户申请。甲公司成立于2024年9月，注册地为某经济园区，经营范围为“物联网技术研发与销售”，注册资本100万元（实缴10万元）。开户时，客户经理发现：（1）法定代表人张某为65岁退休教师，声称受朋友委托担任职务，对公司业务不了解；（2）公司提供的财务报表仅一页，无审计章；（3）预留联系人为李某（非公司登记人员），称是“业务经理”。2025年1月，甲公司账户发生以下交易：（1）5笔来自境外个人账户的汇款，每笔4.8万美元，合计24万美元；（2）向5家注册地相同、经营范围相似的空壳公司转账，每笔49万元人民币；（3）每日通过手机银行向20个不同个人账户转账，金额均为9999元。问题：1.甲公司开户环节存在哪些身份识别问题？（8分）2.分析交易中的可疑特征及依据。（12分）答案：1.开户环节问题：（1）法定代表人身份与公司业务不匹配（退休教师对业务不了解）；（2）财务报表不完整（无审计章、内容简略）；（3）预留联系人非登记人员，身份存疑；（4）实缴资本低（10万元）与潜在交易规模可能不符。2.可疑特征及依据：（1）境外个人账户集中汇款（4.8万美元/笔规避5万美元大额报告标准），符合《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》第十一条“短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出”；（2）向空壳公司转账（49万元/笔规避50万元大额标准），属“与无业务关系的第三方交易”；（3）每日向多个个人账户小额转账（9999元/笔规避1万元监测阈值），符合“频繁小额交易分散资金”特征；（4）公司成立时间短（3个月）即发生大量异常交易，符合“新客户短期内交易异常”的可疑标准。案例二（25分）：某寿险公司2025年3月受理客户陈某投保“尊享财富终身寿险”，保费300万元一次性缴纳，保险金额320万元，受益人为其100%控股的“XX投资咨询有限公司”（该公司无实际经营，成立半年）。经调查，陈某为某P2P平台实际控制人，该平台因非法吸收公众存款被立案侦查，目前处于资金清退阶段。问题：1.该投保行为的可疑点有哪些？（10分）2.保险公司应采取哪些反洗钱措施？（15分）答案：1.可疑点：（1）保费与保额比例失衡（300万保费对应320万保额，保障功能弱，储蓄投资特征明显）；（2）受益人无实际经营（空壳公司），可能用于资金转移；（3）投保人关联非法金融活动（P2P平台被立案），资金来源可能涉违法；（4）一次性缴纳高额保费（300万元），超出普通投保人支付能力；（5）保险产品选择异常（终身寿险常被用于长期财富规划，而陈某可能短期转移资金）。2.应采取措施：（1）立即启动强化尽职调查：核实陈某资金来源（要求提供300万元的合法收入证明，如银行流水、完税凭证）；调查受益人公司的实际控制人及经营情况（通过工商信息、实地走访确认是否为空壳）；核实陈某与P2P平台的关联关系（调取司法机关立案资料）。（2）暂停保单承保流程，拒绝或延迟处理直至风险排除。（3）提交可疑交易根据《反洗钱法》第二十条，将“投保人关联非法金融活动、保费来源存疑、受益人异常”等可疑点向中国反洗钱监测分析中心报告。（4）持续监测：若保单已承保，需定期审查交易流水，关注是否存在退保、质押贷款等异常操作。（5）内部记录：完整保存尽职调查过程、沟通记录及报告文件，以备监管检查。案例三（10分）：某农村信用社发现客户王某（个体工商户）2025年1-3月累计现金存入8笔，每笔49万元，合计392万元；现金支取7笔，每笔48万元，合计336万元。王某声称资金为“农产品收购款”，但无法提供收购合同、运输单据或交易对手信息。问题：指出信用社