版基金从业资格考试复习资料含答案

2026年版基金从业资格考试复习资料含答案一、单项选择题（共10题，每题1分）1.题干：下列关于基金份额净值的说法，错误的是？A.基金份额净值是指基金资产净值除以基金总份额B.基金份额净值是基金业绩评价的重要指标C.基金份额净值每日只计算一次D.基金份额净值会因基金资产配置变化而波动答案：D解析：基金份额净值是固定的，但会因基金资产配置变化而调整，但波动不是必然的，取决于市场变化。2.题干：投资者在购买基金时，通常需要签署的文件不包括？A.基金合同B.证券账户开户协议C.基金风险揭示书D.投资者身份证明复印件答案：B解析：证券账户开户协议与基金购买无直接关联，需单独办理。3.题干：下列哪种基金类型通常不收取销售服务费？A.C类份额基金B.A类份额基金C.D类份额基金D.B类份额基金答案：C解析：D类份额基金（如养老金类）通常不收取销售服务费。4.题干：基金管理人召集基金份额持有人大会的，应至少提前多少日通知基金份额持有人？A.5日B.10日C.15日D.20日答案：B解析：《证券投资基金法》规定至少提前10日通知。5.题干：基金托管人对基金财产的保管职责不包括？A.监督基金资产净值计算B.办理基金财产的清算交收C.决定基金的投资方向D.保管基金合同及有关文件答案：C解析：基金投资方向由基金管理人决定，托管人仅负责监督。6.题干：以下哪种行为不属于内幕交易？A.投资者利用内幕信息买卖基金份额B.基金管理人泄露基金持仓信息给关联方C.证券分析师基于公开信息撰写研报D.基金高管建议员工购买自家基金答案：C解析：公开信息不属于内幕信息。7.题干：QDII基金投资于境外市场的，其投资比例一般不超过？A.30%B.50%C.70%D.100%答案：D解析：QDII基金可投资全球市场，无比例限制。8.题干：LOF基金与ETF基金的主要区别在于？A.基金规模限制B.交易场所C.投资策略D.收费结构答案：B解析：LOF在交易所和场外交易，ETF仅限交易所。9.题干：基金信息披露中，属于定期报告的是？A.基金招募说明书B.基金季度报告C.基金临时报告D.基金合同答案：B解析：定期报告包括季度、半年度、年度报告。10.题干：基金销售机构从事基金销售活动，应当遵循的原则不包括？A.客户利益优先B.风险适当性原则C.收入最大化原则D.信息披露原则答案：C解析：基金销售应优先客户利益，而非最大化收入。二、多项选择题（共5题，每题2分）1.题干：基金投资风险主要包括？A.市场风险B.流动性风险C.经营风险D.政策风险E.信用风险答案：A、B、C、D、E解析：基金风险涵盖市场、流动性、经营、政策、信用等。2.题干：基金管理人的职责包括？A.编制基金财务报告B.从事基金财产的投资管理C.办理基金份额的申购和赎回D.保存基金财产E.提交基金净值计算结果答案：A、B、C、E解析：D项为托管人职责。3.题干：基金份额持有人大会的表决事项包括？A.基金扩募或缩募B.基金更换管理人C.基金终止D.基金分红方案E.基金投资范围的调整答案：A、B、C、E解析：D项为日常事项，不由持有人大会表决。4.题干：QDII基金可投资的境外资产包括？A.境外股票B.境外债券C.境外房地产D.境外货币市场工具E.境外基金份额答案：A、B、D、E解析：C项一般禁止投资。5.题干：基金销售适用性匹配原则包括？A.了解投资者风险承受能力B.明确基金风险等级C.评估产品与投资者匹配度D.确保投资者获得适当建议E.限制销售费用答案：A、B、C、D解析：E项非核心原则。三、判断题（共10题，每题1分）1.题干：基金份额净值在基金交易时间内会持续变动。答案：错解析：净值每日计算一次，交易时间内固定。2.题干：基金管理人可以自行销售基金产品。答案：对解析：管理人可直销或委托第三方销售。3.题干：基金托管人对基金财产的损失承担有限责任。答案：错解析：托管人需承担连带责任。4.题干：LOF基金和ETF基金均需在交易所上市交易。答案：错解析：LOF可在场外交易。5.题干：基金临时报告的披露时限为事件发生后的2日内。答案：对解析：重大事件需及时披露。6.题干：QDII基金投资于境外市场的，无需遵守中国证监会规定。答案：错解析：仍需符合中国证监会要求。7.题干：基金销售机构可向投资者承诺最低收益。答案：错解析：禁止承诺收益。8.题干：基金合同是基金运作的基础法律文件。答案：对解析：合同约定各方权利义务。9.题干：基金份额持有人大会应由基金管理人召集。答案：对解析：管理人负责召集，但需提前通知。10.题干：基金信息披露应确保内容真实、准确、完整。答案：对解析：信息披露的核心原则。四、简答题（共3题，每题5分）1.题干：简述基金管理人的主要职责。答案：-编制基金财务报告；-从事基金财产的投资管理；-办理基金份额的申购和赎回；-保存基金财产相关文件；-提交基金净值计算结果；-依法履行其他职责。2.题干：简述基金销售适用性匹配原则的内容。答案：-了解投资者风险承受能力；-明确基金风险等级；-评估产品与投资者匹配度；-确保投资者获得适当建议。3.题干：简述LOF基金与ETF基金的主要区别。答案：-交易场所：LOF可在场内外交易，ETF仅限交易所；-换手率：LOF较高，ETF较低；-拆分与合并：LOF可拆分，ETF不可；-运作成本：LOF较低，ETF较高。五、综合题（共2题，每题10分）1.题干：某投资者购买A基金，投资金额100万元，基金初始净值为1.2元/份额，申购费率1.5%，赎回费率0.5%。若持有1年后赎回，基金净值变为1.5元/份额，计算该投资者的实际收益。答案：-申购份额=100/1.2=83.33万份；-申购费用=100×1.5%=1.5万元；-实际净申购金额=100-1.5=98.5万元；-赎回时份额=98.5/1.2=81.25万份；-赎回金额=81.25×1.5=121.875万元；-赎回费用=121.875×0.5%=0.609万元；-实际赎回金额=121.875-0.609=121.266万元；-实际收益=121.266-100=21.266万元；-收益率=21.266/100=21.27%。2.题干：某基金管理人拟发行一只QDII基金，投资策略为“80%投资于美股，20%投资于欧洲市场”，目标风险等级为“中高风险”。请分析该基金的销售适用性匹配要点。答案：-投资者风险承受能力：需评估投资者是否能