2026年有色金属公司监事会合规监督检查管理制度

2026年有色金属公司监事会合规监督检查管理制度第一章总则第一条制度目的为规范公司监事会合规监督检查工作，强化公司治理结构，保障股东权益和公司合法经营，督促管理层依法履行职责，防范合规风险，确保公司在生产、经营、财务、环保、安全等各环节符合相关法律法规及公司章程要求，结合有色金属行业特点和公司实际，制定本制度。第二条适用范围本制度适用于公司监事会对董事会、管理层及各部门、所属子公司开展的各类合规监督检查活动，涵盖公司决策程序、经营管理、财务收支、内部控制、安全生产、环境保护、劳动用工等所有经营管理环节；公司各部门、全体员工及所属子公司均应配合监事会的监督检查工作。第三条核心原则（一）依法监督原则：严格依据《公司法》《证券法》等相关法律法规及公司章程开展监督检查，确保监督行为合法合规；（二）独立公正原则：监事会独立行使监督职权，不受董事会、管理层及其他部门干预，客观公正反映检查结果；（三）全面覆盖原则：监督检查覆盖公司经营管理全领域、全流程，重点关注高风险环节和关键业务；（四）注重实效原则：以发现问题、督促整改、防范风险为核心，确保监督检查工作切实发挥作用；（五）持续改进原则：根据法律法规变化、行业发展和公司经营实际，不断优化监督检查流程和方法。第二章监督检查组织与职责第四条监督检查主体公司监事会是合规监督检查的责任主体，由监事会主席牵头组织开展监督检查工作；监事会可根据工作需要，抽调公司相关部门专业人员组成专项检查小组，或聘请外部中介机构协助开展检查（需经股东会批准）。第五条监事会主要职责（一）制定年度监督检查计划和专项检查方案；（二）检查公司董事会、管理层决策程序的合规性；（三）检查公司财务收支、会计核算的真实性、合法性和完整性；（四）检查公司内部控制制度的建立和执行情况；（五）检查公司安全生产、环境保护、劳动用工等合规管理情况；（六）检查董事、高级管理人员履职行为的合规性；（七）督促问题整改，跟踪整改进度；（八）向股东会报告监督检查结果。第六条相关部门配合职责（一）各部门应按要求提供监督检查所需的文件资料、财务数据、工作记录等，不得隐瞒、拖延或提供虚假信息；（二）相关人员应配合监事会的询问、谈话等检查工作，如实反映情况；（三）对检查发现的问题，责任部门应制定整改方案，按期完成整改并反馈情况。第三章监督检查内容与方式第七条核心检查内容（一）决策合规性：检查董事会、管理层重大决策的议事程序、表决方式是否符合法律法规和公司章程，决策依据是否充分，是否存在越权决策等情况；（二）财务合规性：检查公司财务预算、决算的执行情况，财务收支的真实性和合法性，会计凭证、账簿、报表的完整性和准确性，资金使用的合规性等；（三）内控执行：检查公司内部控制制度的健全性和执行效果，包括采购管理、销售管理、资产管理、风险管理等关键环节的内控落实情况；（四）生产经营合规：重点检查有色金属生产过程中的安全生产管理制度执行、环保设施运行、污染物排放、资源利用、安全生产培训等合规情况；（五）人员履职合规：检查董事、高级管理人员是否遵守法律法规和公司章程，是否存在滥用职权、损害公司利益的行为，履职行为是否符合勤勉尽责要求。第八条监督检查方式（一）定期检查：监事会每半年开展一次全面合规监督检查，每年年底形成年度监督检查报告；（二）专项检查：针对特定领域、特定事项或收到的举报线索，开展专项监督检查，专项检查可根据需要随时启动；（三）检查方法：包括查阅文件资料、财务审计、现场核查、与相关人员谈话询问、问卷调查、列席相关会议等，必要时可聘请外部专业机构协助检查。第四章检查流程与结果处理第九条检查流程（一）制定计划：监事会每年年初根据公司经营情况和风险点，制定年度监督检查计划，明确检查内容、时间安排和责任分工；专项检查应制定专项方案；（二）通知准备：检查前3个工作日，向相关部门发出检查通知，明确检查目的、内容、时间和所需资料；（三）实施检查：按照计划和方案开展检查工作，做好检查记录，收集相关证据资料；（四）形成报告：检查结束后15个工作日内，监事会整理检查情况，形成监督检查报告，明确发现的问题、整改建议和责任主体；（五）报告审批：监督检查报告经监事会审议通过后，报股东会备案；涉及重大问题的，及时向股东会专项报告。第十条问题处理与整改（一）对于检查发现的一般问题，监事会向责任部门发出整改通知，明确整改要求和期限，责任部门应在规定期限内完成整改并提交整改报告；（二）对于重大合规风险或违规问题，监事会应立即向股东会报告，同时督促管理层采取应急处置措施，防范风险扩大；（三）监事会对整改情况进行跟踪检查，确保问题整改到位；对逾期未整改或整改不到位的，追究相关责任人责任；（四）对董事、高级管理人员存在违规行为的，监事会可提出罢免建议或按规定提起诉讼；涉嫌违法的，移交司法机关处理。第五章监督检查纪律与责任第十一条检查人员纪律（一）检查人员应严格遵守保密规定，不得泄露检查过程中获取的公司商业秘密和敏感信息；（二）检查人员应公正履职，不得利用监督检查职权谋取私利，不得接受相关部门或人员的馈赠、宴请；（三）检查人员与被检查对象存在利害关系的，应主动回避。第十二条责任追究（一）相关部门或人员拒绝配合监督检查、提供虚假信息、隐瞒问题的，给予通报批评；情节严重的，追究相关责任人责任；（二）对检查发现的问题拒不整改或整改不力的，扣减相关部门绩效；造成公司损失的，追究责任部门和责任人的赔偿责任；（三）检查人员违反纪律规定的，视情节轻重给予批评教育、调离岗位等处理；涉嫌违法的，移交司法机关处理。第六章附则第十三条制度修订本制度根