销售合同审核及风险控制表单

一、适用场景与目标本工具适用于企业销售部门、法务部门及相关业务人员在对销售合同进行审核时，通过系统化梳理合同条款、识别潜在风险点，保证合同内容合法合规、权责清晰，有效预防履约纠纷，保障企业合法权益。目标为规范合同审核流程，提升审核效率，降低合同签订及履行过程中的法律与商业风险。二、审核操作流程（一）前置准备资料收集：获取待审核销售合同文本（含附件、补充协议等），以及与合同相关的背景资料（如招投标文件、订单、往来函件、对方主体资格证明材料等）。明确审核依据：熟悉《_________民法典》《_________公司法》等法律法规，结合公司内部《销售管理制度》《合同管理办法》及行业规范，确定审核标准。（二）主体资格审核卖方（我方）信息核查：核对合同卖方名称是否与公司营业执照、公章一致，避免因名称不符导致主体不适格。检查签约代表人是否具备有效授权（如法定代表人直接签约需提供证件号码明，非法定代表人需提供授权委托书及代理人证件号码明）。买方（对方）信息核查：核实买方企业名称、统一社会信用代码、法定代表人等基本信息，通过“国家企业信用信息公示系统”等公开渠道查询其是否为合法存续企业，有无经营异常、严重违法失信等记录。若买方为自然人，需核对证件号码信息，确认其完全民事行为能力。对于重大合同或首次合作客户，建议要求对方提供近一年经审计的财务报表或资信证明，评估履约能力。（三）核心条款逐项审核标的物条款：审核标的物名称、规格型号、数量、质量标准等描述是否清晰、具体，避免模糊表述（如“一批货物”“优良品质”等），需明确执行的国家标准、行业标准或双方约定的具体技术参数。检查标的物是否涉及知识产权、行政许可（如特种设备、危险化学品等），保证相关权利合法有效或已获得必要批准。价格与支付条款：核对单价、总价、计价单位是否准确，价格包含的成本范围（如是否含税、运费、安装费等）是否明确。审核支付方式（如电汇、承兑汇票等）、支付期限（如“合同签订后X日内”“验收合格后X日内”）及条件（如是否需提供发票、验收报告），保证资金回收节奏合理，避免我方垫资风险。交付与验收条款：明确交付时间（具体日期或约定条件）、地点（指定仓库、项目现场等）、运输方式及费用承担方，检查交付时间是否与生产周期、物流周期匹配，避免逾期交付风险。审核验收标准（如外观检查、功能测试、第三方检测等）、验收期限（如“收到货物后X日内完成验收”）及异议处理流程（如验收不合格时的退货、换货、索赔程序），保证验收条款可操作，避免因验收争议导致货款拖欠。违约责任条款：检查双方违约责任是否对等，避免仅约定我方违约责任而免除对方责任。例如逾期付款的违约金计算标准是否合理（通常不超过LPR的4倍），逾期交付、标的物质量不符的违约责任是否明确（如赔偿损失、支付违约金、解除合同等）。约定定金罚则时，需明确定金金额不超过主合同标的额的20%，且与违约金条款不重复适用。争议解决条款：审核争议解决方式（诉讼或仲裁），明确管辖法院（需与合同有实际联系，如被告住所地、合同履行地、合同签订地等）或仲裁机构名称（需具体到城市，如“XX市仲裁委员会”），避免约定不明导致争议解决成本增加。（四）风险综合评估与表单填写风险等级判定：根据审核结果，结合对方履约能力、条款合规性、争议可能性等因素，将合同风险划分为“低风险”（条款完善、无法律风险）、“中风险”（存在部分条款需修改，但不影响核心权利）、“高风险”（存在法律漏洞或对方履约能力存疑，建议暂缓签约）。填写《销售合同审核及风险控制表单》：详细记录审核项目、审核要点、审核结果（通过/不通过/需修改）、问题描述（如“验收条款未明确异议期限”）、处理意见（如“补充买方在验收合格后X日内提出书面异议的约定”），并附上相关依据（如“依据《民法典》第615条”）。（五）复核与确认交叉复核：对于重大合同或中高风险合同，需由销售部门负责人、法务人员（或外部法律顾问）共同复核，保证审核意见无遗漏、处理措施可行。沟通整改：对需修改的条款，及时与对方沟通，明确修改内容并取得书面确认（如补充协议、修订版合同），避免口头约定。审批签署：审核通过且整改完成后，按公司内部审批流程报请相关负责人签字盖章，保证合同签署流程合规。（六）归档管理资料整理：将审核通过的合同文本、审核表单、相关附件（如对方资质证明、沟通记录等）整理成册，编号归档。动态跟踪：合同履行过程中，定期跟踪履约情况，如发觉对方违约迹象，及时启动风险应对机制（如发送催告函、准备法律材料等），并更新合同履行档案。三、销售合同审核及风险控制表单审核项目审核要点审核结果（√选）问题描述处理意见审核人审核日期主体资格卖方/买方名称与资质证明一致；签约代表授权有效；对方无经营异常或失信记录□通过□不通过□需修改（如“买方统一社会信用代码与营业执照不一致”）（如“要求买方提供最新营业执照并核对一致”）*某2023-XX-XX标的物条款标的物名称、规格、数量、质量标准明确；无知识产权或行政许可风险□通过□不通过□需修改（如“质量标准未约定执行国家标准”）（如“补充‘质量标准符合GB/TXXXX-2021国家标准’”）*某2023-XX-XX价格与支付条款单价、总价准确；含税范围明确；支付方式、期限、条件合理□通过□不通过□需修改（如“支付期限约定为‘验收后付款’，未明确验收期限”）（如“补充‘买方应在收到货物后15日内完成验收，验收合格后30日内支付全款’”）*某2023-XX-XX交付与验收条款交付时间、地点、方式、费用承担明确；验收标准、期限、异议流程清晰□通过□不通过□需修改（如“未约定验收不合格时的处理方式”）（如“增加‘验收不合格的，买方应在3日内书面通知卖方，卖方负责更换或退款，相关费用由卖方承担’”）*某2023-XX-XX违约责任条款双方违约责任对等；违约金计算合理；定金条款符合法定比例（≤20%）□通过□不通过□需修改（如“仅约定卖方逾期交货的违约金，未约定买方逾期付款的责任”）（如“补充‘买方逾期付款的，每逾期一日按应付未付金额的0.05%支付违约金’”）*某2023-XX-XX争议解决条款争议解决方式明确（诉讼/仲裁）；管辖法院/仲裁机构具体且合法□通过□不通过□需修改（如“约定由卖方所在地法院管辖，但卖方为外地企业，无实际联系”）（如“修改为‘由合同履行地（买方所在地）人民法院管辖’”）*某2023-XX-XX其他条款保密、不可抗力、合同生效、附件效力等条款是否完整、合规□通过□不通过□需修改（如“未约定保密范围和期限”）（如“增加‘保密范围包括本合同涉及的技术信息、商业秘密，保密期限为合同终止后3年’”）*某2023-XX-XX综合风险评估结合条款合规性、对方履约能力等，判定风险等级□低风险□中风险□高风险（如“买方为首次合作，财务报表显示负债率较高，存在履约风险”）（如“要求买方提供银行保函，或缩短付款周期为‘预付30%到货款70%’”）*某2023-XX-XX四、关键注意事项主体资格核查不可流于形式：需通过官方渠道核实对方企业信息，对分公司、分支机构签约的，应要求提供总公司授权书，避免因主体不适格导致合同无效。条款表述需具体明确：避免使用“大概”“左右”“尽快”等模糊词汇，所有时间、金额、数量、质量标准等均需量化或引用具体标准，保证条款可执行、可追溯。法律合规性是底线：严格对照《民法典》《消费者权益保护法》等法律法规审核条款，尤其是格式