2025年行政单位财政综合绩效考评自查报告

2025年行政单位财政综合绩效考评自查报告根据《XX省财政厅关于开展2025年度行政单位财政综合绩效考评工作的通知》（X财绩〔2025〕XX号）要求，我单位严格对照《行政单位财政综合绩效考评指标体系（2025年版）》，组织财务、业务、审计等多部门成立专项工作组，通过查阅账务资料、核对项目台账、现场抽查资产、发放满意度问卷等方式，对2025年度财政资金使用、预算管理、绩效管理、内部控制等情况开展全面自查。现将自查情况报告如下：一、财政预算执行情况（一）基本支出执行。2025年度基本支出预算总额2350万元（其中人员经费1820万元，公用经费530万元），实际支出2312万元，执行率98.38%。人员经费方面，严格按政策标准落实工资、社保、公积金等支出，全年发放1805万元（含年度考核奖励、住房补贴等补发事项），执行率99.18%，无超标准发放或拖欠情况；公用经费支出507万元，执行率95.66%，主要因办公设备购置计划调整（原计划采购15台台式电脑，因现有设备性能尚可满足需求，经集体决策后延迟至2026年实施），压减支出23万元。日常公用经费中，“三公”经费支出32万元（其中公务接待费8万元、公务用车运行维护费24万元），较预算40万元节约8万元，主要得益于严格执行公务接待审批备案制度（全年审批接待12批次，人均标准控制在120元以内）和车辆定点维修、定点加油管理（单车年均运行成本较上年下降15%）。（二）项目支出执行。2025年项目支出预算总额4800万元，实际支出4656万元，执行率97%。其中，“智慧政务平台升级项目”预算1200万元，支出1188万元（执行率99%），主要用于服务器扩容、数据安全系统采购及软件功能迭代，9月底完成全部建设内容并通过第三方验收；“社区服务能力提升项目”预算800万元，支出760万元（执行率95%），因部分街道社区办公场所装修招标流程延长（原计划6月开工，实际8月进场），导致装修工程款支付延迟20万元；“重点领域执法装备购置项目”预算2000万元，支出1960万元（执行率98%），完成执法车辆更新12辆、执法记录仪采购200台、无人机设备采购15套，剩余40万元为质保金按合同约定于2026年支付；“课题研究与规划编制项目”预算800万元，支出748万元（执行率93.5%），因2项跨年度课题研究进度未达预期（原计划12月结题，实际延迟至2026年3月），暂未支付尾款52万元。（三）结转结余管理。年末结转结余资金182万元（基本支出结转0万元，项目支出结转182万元），均为已批复但因合同约定、项目进度等原因需跨年度支付的资金，其中“社区服务能力提升项目”结转20万元（装修质保金）、“课题研究与规划编制项目”结转52万元（课题尾款）、其他项目结转110万元（均为设备采购质保金）。所有结转资金均已纳入2026年预算管理，制定了详细的支出计划并报财政部门备案。二、财政资金管理情况（一）国库集中支付规范。严格执行国库集中支付制度，所有财政资金均通过预算管理一体化系统2.0版申报支付，全年完成支付业务1236笔，其中直接支付1082笔（占比87.5%）、授权支付154笔（占比12.5%），无违规现金支付、虚假合同套取资金等问题。支付凭证审核实行“经办初审、财务复核、分管领导审批”三级把关，重点核对资金用途与预算科目匹配性，全年退回不合规支付申请7笔（主要为发票信息不全、合同要素缺失），均在补充材料后重新提交支付。（二）政府采购执行严格。2025年政府采购预算总额3100万元（其中货物类1200万元、服务类900万元、工程类1000万元），实际采购3020万元，节约率2.58%。所有采购项目均按规定履行审批程序，其中公开招标项目15个（占比42%）、竞争性磋商项目18个（占比50%）、单一来源采购3个（占比8%），单一来源采购均因技术特殊性（如定制化软件系统开发）并报财政部门批准。建立政府采购台账，对采购文件、中标通知书、合同、验收报告等资料归档管理，抽查20个项目档案，均完整规范；委托第三方机构对“智慧政务平台升级项目”开展采购绩效评估，综合得分92分，评价结论为“优”。（三）资产监管成效显著。依托行政事业性国有资产管理系统，实现资产全生命周期动态管理。年末资产总额1.2亿元（其中固定资产9800万元、无形资产2200万元），较年初增加800万元（主要为“智慧政务平台升级项目”新增服务器、软件等资产）。开展资产清查专项行动，核实固定资产1268项，发现盘盈办公桌椅15套（因历史登记遗漏）、盘亏旧打印机8台（已超使用年限且无维修价值），均按程序报财政部门审批后作账务处理。资产使用方面，办公设备配置严格执行《XX省行政单位通用办公设备配置标准》，人均电脑配备率1.2台（未超标准1.5台/人），闲置资产通过省级资产调剂平台调剂给基层单位32件（价值45万元），资产利用率较上年提升8%。三、项目绩效管理情况（一）绩效目标管理。2025年所有项目均按要求编制绩效目标，其中一级项目4个、二级项目12个，共设定产出指标36项、效益指标28项、满意度指标4项。绩效目标经单位绩效领导小组审核后随预算同步报送财政部门，审核通过率100%。以“社区服务能力提升项目”为例，设定产出指标包括装修社区服务中心10个、开展便民服务培训20场、建立社区志愿服务队15支；效益指标包括覆盖居民3万人、矛盾调解成功率提升至90%、群众办事时间缩短40%；满意度指标为服务对象满意度≥90%。（二）绩效运行监控。建立“月分析、季通报、年总结”的监控机制，通过预算管理一体化系统提取项目支出进度、绩效指标完成情况等数据，对偏离目标的项目及时预警。全年开展绩效运行监控2次，发现“课题研究与规划编制项目”因研究团队人员调整导致进度滞后（6月底支出进度仅40%，低于序时进度10个百分点），及时约谈承担单位，调整研究计划并增派人员，10月底支出进度提升至75%，12月底完成既定目标的93.5%。（三）绩效评价实施。组织对4个一级项目开展单位自评，委托第三方机构对“智慧政务平台升级项目”开展重点评价。自评结果显示，4个项目综合得分均在85分以上（其中3个项目得分90分以上）；重点评价报告显示，“智慧政务平台升级项目”综合得分94分，主要成效包括：系统访问量较上年增长200%，在线办理事项覆盖率从65%提升至85%，群众线上办事满意度达92%，预计每年可节约纸质材料印制成本30万元、减少群众跑腿次数1.5万次。评价指出的“部分模块操作界面不够友好”问题，已要求承建单位在2026年3月底前完成优化。（四）结果应用深化。将绩效评价结果与2026年预算编制挂钩，对“社区服务能力提升项目”因执行率高、效益显著，2026年预算调增10%（增至880万元）；对“课题研究与规划编制项目”因进度滞后，2026年预算调减5%（减至760万元）。同时，将绩效目标完成情况纳入部门年度考核，与个人评优评先挂钩，对绩效突出的业务科室奖励2个评优名额，对进度滞后的科室扣减1个评优名额。四、内部控制与监督情况（一）内控制度建设。2025年修订完善《财务管理制度》《项目管理办法》《合同管理细则》等内控配套制度12项，新增《预算绩效管理办法》《资产调剂管理规程》2项制度，形成“1+N”内控体系（1个基本制度，N个专项制度）。制度修订过程中广泛征求各科室意见，召开专题讨论会3次，确保制度可操作性。（二）风险防控落实。梳理预算编制、资金支付、项目管理等关键环节风险点23个，制定防控措施35条。例如，针对“项目预算编制不准确”风险，建立“业务科室申报-财务部门初审-第三方机构评估-领导小组审定”的编制流程，2026年项目预算申报时已引入历史数据分析法和成本效益分析法，预计预算准确率可提升至90%以上；针对“合同履约监管不到位”风险，建立合同履约台账，明确经办科室每月跟踪履约情况，财务部门凭履约进度单支付款项，全年未发生合同纠纷。（三）内部监督强化。单位内审部门全年开展专项审计4次（预算执行审计、项目绩效审计、资产专项审计、经济责任审计各1次），出具审计报告4份，提出整改建议17条。例如，预算执行审计发现“部分公用经费支出凭证附件不全”问题，已完善《经费报销管理办法》，要求报销时必须提供消费明细、审批单等佐证材料；项目绩效审计发现“社区服务能力提升项目”部分培训内容与实际需求脱节，已督促业务科室优化培训课程，2026年将增加“应急处置”“矛盾调解”等实用课程。五、存在的问题及改进措施（一）存在问题。一是预算编制准确性有待提高，部分项目因前期调研不充分，预算与实际需求存在偏差（如“社区服务能力提升项目”装修工程预算800万元，实际结算760万元，偏差率5%）；二是项目执行进度不均衡，受招标流程、天气等因素影响，个别项目上半年支出进度仅30%（低于序时进度15个百分点）；三是资产使用效率仍有提升空间，部分专用设备（如执法无人机）因操作人员不足，月均使用次数仅8次（设计使用频率为15次/月）；四是绩效目标设定的科学性需加强，部分效益指标量化难度大（如“提升群众幸福感”等定性指标占比达20%）。（二）改进措施。针对预算编制问题，2026年起推行“两上两下”编制模式（业务科室预申报、财务部门初核、领导小组审议、财政部门反馈后调整），并邀请第三方机构参与项目预算评审，提高编制准确性；针对项目执行进度问题，建立“项目进度预警台账”，对连续2个月进度低于序时的项目，由分管领导约谈经办科室负责人，并扣减科室年度考核分；针对资产使用效率问题，2026年3月底前完成专用设备操作人员培训（计划培训20人次），并建立资产使用登记制度，按月通报使用情况；针对