2025年学校小金库自查报告范文

2025年学校小金库自查报告范文为深入贯彻落实上级关于坚决制止和严肃查处“小金库”问题的相关精神，切实加强学校财务管理，维护财经纪律的严肃性，我校于[具体时间段]对学校“小金库”情况进行了全面、深入的自查自纠工作。现将自查情况报告如下：一、自查工作的组织与开展（一）成立自查工作领导小组学校高度重视“小金库”自查工作，迅速成立了以校长为组长，副校长为副组长，财务人员、各部门负责人为成员的“小金库”自查工作领导小组。领导小组明确了各成员的职责分工，确保自查工作有序开展。校长作为第一责任人，全面负责自查工作的组织领导；财务人员负责对学校财务账目进行详细审查；各部门负责人负责本部门相关收支情况的自查和上报。（二）制定自查工作方案根据上级文件要求，结合学校实际情况，制定了详细的“小金库”自查工作方案。方案明确了自查的范围、内容、方法和步骤，以及时间安排。自查范围涵盖学校所有部门和下属单位；自查内容包括各项收入、支出、资产等方面是否存在违规设立“小金库”的情况；自查方法采取全面检查与重点抽查相结合、账目审查与实地核实相结合的方式。（三）组织自查工作培训为确保自查工作的质量和效果，学校组织了自查工作培训。培训内容包括“小金库”的定义、表现形式、危害以及自查工作的方法和要求等。通过培训，使自查人员深刻认识到“小金库”问题的严重性，掌握了自查工作的方法和技巧，为自查工作的顺利开展奠定了基础。二、自查的范围和内容（一）自查范围本次自查范围包括学校各部门、各下属单位，以及学校举办的各类培训班、合作项目等。具体涵盖了学校的教学部门、行政部门、后勤部门、科研机构等。（二）自查内容1.各项收入：重点检查学校的各项收入是否全部纳入学校财务统一核算和管理，有无隐瞒、截留、转移收入的情况。具体包括学费、住宿费、培训费、科研经费、捐赠收入、租金收入等。-学费和住宿费：检查收费标准是否符合规定，是否按照规定及时足额上缴财政专户，有无擅自减免学费、住宿费的情况。-培训费：检查培训项目的收费是否合理，收入是否全部入账，有无以培训名义收取的费用未纳入学校财务核算的情况。-科研经费：检查科研项目的经费来源是否合法合规，经费使用是否符合相关规定，有无将科研经费挪作他用或设立“小金库”的情况。-捐赠收入：检查捐赠资金的接收和使用是否规范，有无将捐赠资金不入账或私自截留的情况。-租金收入：检查学校房屋、场地等出租收入是否及时足额入账，有无隐瞒租金收入的情况。2.各项支出：检查学校的各项支出是否符合规定的开支范围和标准，有无虚列支出、套取资金的情况。具体包括人员经费、公用经费、项目经费等。-人员经费：检查教职工工资、津贴、奖金等发放是否符合规定，有无超标准发放或虚报冒领的情况。-公用经费：检查办公费、差旅费、会议费、招待费等公用经费的支出是否合理，有无挥霍浪费、公款私用的情况。-项目经费：检查项目经费的使用是否符合项目预算和合同约定，有无挪用、挤占项目经费的情况。3.资产情况：检查学校的资产是否账实相符，有无资产流失的情况。具体包括固定资产、流动资产等。-固定资产：检查固定资产的购置、使用、处置是否符合规定，有无未经审批擅自购置、处置固定资产的情况，是否存在固定资产不入账或账外资产的情况。-流动资产：检查现金、银行存款、有价证券等流动资产的管理是否规范，有无坐支现金、挪用公款的情况。4.其他情况：检查学校是否存在其他违反财经纪律的情况，如违规收费、乱摊派、私设“小金库”等。三、自查的方法和步骤（一）自查方法1.账目审查：对学校的财务账目进行全面审查，包括会计凭证、会计账簿、财务报表等，检查各项收支的真实性、合法性和合规性。2.实地核实：对学校的资产进行实地盘点，核实资产的数量、质量和使用情况，检查是否存在账实不符的情况。3.调查询问：通过与学校教职工、学生、合作单位等进行调查询问，了解学校的收支情况和财务管理情况，是否存在违规设立“小金库”的线索。4.数据分析：对学校的财务数据进行分析，比对各项收支的变化情况，查找异常情况和潜在问题。（二）自查步骤1.动员部署阶段（[具体时间段1]）：召开“小金库”自查工作动员大会，传达上级文件精神，部署自查工作任务。成立自查工作领导小组，制定自查工作方案，组织自查人员培训。2.自查自纠阶段（[具体时间段2]）：各部门、各下属单位按照自查工作方案的要求，对本部门的收支情况进行全面自查，填写自查自纠报告表，并将自查情况上报学校自查工作领导小组。学校自查工作领导小组对各部门上报的自查情况进行汇总和分析，对重点部门和重点项目进行重点抽查。3.整改落实阶段（[具体时间段3]）：对自查中发现的问题，学校自查工作领导小组及时召开会议进行研究，制定整改措施，明确整改责任人，限期进行整改。整改过程中，加强对整改情况的监督检查，确保整改工作取得实效。4.总结上报阶段（[具体时间段4]）：对自查工作进行全面总结，撰写自查报告，将自查情况和整改情况上报上级主管部门。四、自查发现的问题及整改情况（一）自查发现的问题经过全面深入的自查，学校在财务管理方面总体情况良好，但也发现了一些问题，主要包括以下几个方面：1.部分收入未及时入账：在自查过程中发现，学校个别部门存在部分收入未及时入账的情况。例如，某部门举办的一次学术讲座收取的讲座费，由于工作人员疏忽，未及时将收入上缴学校财务部门，而是暂时存放在部门的保险柜中。2.报销手续不够规范：部分报销凭证存在手续不全、附件不齐的情况。例如，一些差旅费报销单中缺少出差审批单、交通票据等必要附件；部分办公用品采购报销凭证中没有详细的采购清单。3.固定资产管理存在漏洞：学校固定资产管理存在一定的漏洞，部分固定资产未及时登记入账，存在账实不符的情况。例如，学校新购置的一批办公设备，由于验收手续繁琐，未能及时办理入账手续。4.财务管理内部控制制度不够完善：学校财务管理内部控制制度还不够完善，存在一些薄弱环节。例如，财务审批流程不够严格，部分支出的审批权限不够明确；财务人员岗位设置不够合理，存在一人多岗、不相容岗位未分离的情况。（二）整改情况针对自查发现的问题，学校高度重视，立即采取了以下整改措施：1.加强收入管理：对未及时入账的收入，要求相关部门立即上缴学校财务部门，并对相关责任人进行了批评教育。同时，加强对各部门收入的管理，建立健全收入管理制度，明确收入上缴的时间和方式，确保各项收入及时足额入账。2.规范报销手续：组织财务人员对报销凭证进行全面清理，对手续不全、附件不齐的报销凭证，要求相关人员补充完善手续后再进行报销。同时，加强对报销人员的培训，提高报销人员的业务水平和合规意识，规范报销流程。3.加强固定资产管理：对未及时登记入账的固定资产，安排专人进行清理和登记，确保固定资产账实相符。同时，完善固定资产管理制度，加强对固定资产的采购、验收、使用、处置等环节的管理，建立固定资产定期盘点制度，及时发现和解决固定资产管理中存在的问题。4.完善财务管理内部控制制度：进一步完善学校财务管理内部控制制度，明确财务审批流程和审批权限，加强对财务人员的岗位设置和职责分工，确保不相容岗位相互分离、相互制约。同时，加强对财务管理内部控制制度执行情况的监督检查，定期对内部控制制度的有效性进行评估和改进。五、自查工作的成效与体会（一）自查工作的成效通过本次“小金库”自查工作，学校取得了以下成效：1.增强了学校教职工的财经纪律意识：通过自查工作的开展，学校教职工深刻认识到“小金库”问题的严重性和危害性，增强了财经纪律意识和合规意识，自觉遵守财经纪律和财务管理制度。2.规范了学校财务管理：针对自查中发现的问题，学校及时采取了整改措施，进一步规范了学校的财务管理，完善了财务管理制度和内部控制制度，提高了财务管理水平。3.维护了学校的财经秩序：通过自查和整改，有效杜绝了学校“小金库”问题的发生，维护了学校的财经秩序，保障了学校各项事业的健康发展。（二）自查工作的体会1.领导重视是关键：学校领导高度重视“小金库”自查工作，成立了专门的自查工作领导小组，制定了详细的自查工作方案，为自查工作的顺利开展提供了坚强的组织保障。2.全面自查是基础：本次自查工作涵盖了学校的所有部门和各项收支，采用了多种自查方法，对学校的财务管理情况进行了全面深入的检查，确保了自查工作的全面性和准确性。3.整改落实是核心：对自查中发现的问题，学校及时采取了整改措施，明确了整改责任人，限期进行整改，并加强对整改情况的监督检查，确保了整改工作取得实效。4.建立长效机制是保障：为防止“小金库”问题的再次发生，学校建立了长效机制，加强了对财务管理的日常监督和检查，不断完善财务管理制度和内部控制制度，形成了防范“小金库”问题的长效机制。六、下一步工作计划（一）持续加强财经纪律教育定期组织学校教职工开展财经纪律教育活动，邀请专家进行财经法规和财务管理制度的培训，提高教职工的财经纪律意识和合规意识，自觉遵守财经纪律和财务管理制度。（二）完善财务管理内部控制制度进一步完善学校财务管理内部控制制度，加强对财务人员的岗位设置和职责分工，明确财务审批流程和审批权限，加强对财务收支的监督和管理，确保学校财务管理的规范、安全、有效。（三）加强财务监督检查建立健全财务监督检查机制，定期对学校的财务收支情况进行检查和审计，及时发现和解决财务管理中存在的问题。加强对重点部门和重点项目的财务监督，确保资金使用的安全和效益。（四）强化固定资产管理进一步加强学校固定资产管理，完善固定资产管理制